834399_2015_贝源检测_2015年年度报告_2016-04-17.pdf

广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 1 贝 源 检 测 NEEQ:834399 年度报告 广东贝源检测技术股份有限公司（Guangdong Bytest Testing Technology Co.,Ltd.）2015 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 4 月，公司当选为广东省环境监测协会副会长单位。2015 年 6 月，公司获评由广州市工商行政管理局颁发的连续两年（2013-2014）广东省守合同重信用企业。2015 年 11 月 26 日，公司股票正式在全国股转系统挂牌并公开转让，证券代码：834399。2015 年 9 月，公司获评由广东省环境保护产业协会颁发的广东省环保产业 AAA 级信用企业。2015 年 9 月，公司通过 CMA 扩项认证现场评审，本次评审涉及 90 个项目。扩项后，公司的检测项目接近 630 项。2015 年 5 月，公司当选为广州开发区检验检测联盟理事单位。广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 3 目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.35 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、贝源检测 指 广东贝源检测技术股份有限公司 有限公司、贝源有限 指 公司前身：即广州市贝源检测技术有限公司、广州市贝源环保科技有限公司 敦诚环保 指 控股股东,即广东敦诚环保科技有限公司 股东大会 指 广东贝源检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 广东贝源检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 广东贝源检测技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东贝源检测技术股份有限公司章程 有限公司章程 指 广州市贝源检测技术有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 国家工商总局 指 中华人民共和国国家工商行政管理总局 独立第三方检测机构 指 独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的,以公正、权威的非当事人身份,根据有关法律、标准或合同所进行商品检验活动的非政府检测机构。检测 指 通过专业技术手段对动植物、工业产品、商品、专项技术、成果及其他需要鉴定的物品所进行的检验、测试、鉴定等活动。入库 指 入围区政府环境监测服务库,指各级政府经过审核与筛选,选择一定数量的检测企业建立服务库,在入库期内向入库企业采购检测服务,并认可入库企业向区域内企业提供的检测结果。各级政府部门对参加入库招标的供应商进行资格审核,对候选供应商进行服务能力、资质要求、人员的技术水平、服务规划方案、质量控制与质量保证等方面进行评审,按标得分高低选取一定数量的环境检测机构入库。污染源企业 指 又名“排污企业”,企业直接或者间接将排放污水、废气、噪音、有毒或有害物质等或有可能造成环境或生态污染的企业。产学研 指 产学研合作教育就是充分利用学校与企业、科研单位等多种不同教学环境和教学资源以及在人广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 5 才培养方面的各自优势,把以课堂传授知识为主的学校教育与直接获取实际经验、实践能力为主的生产、科研实践有机结合的教育形式。CMA 指 ChinaMetrologyAccreditation,中国计量认证。是根据中华人民共和国计量法的规定,由省级以上人民政府计量行政部门对检测机构的检测能力及可靠性进行的一种全面的认证及评价。取得计量认证合格证书的检测机构,允许其在检验报告上使用 CMA 标记,具备 CMA 标记的检验报告可用于产品质量评价、成果及司法鉴定,具有法律效力。主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大信审字2016第18-00008号标准无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公信力及品牌声誉受到不利事件影响的风险 对于独立第三方检测机构来说,社会公信力和品牌是企业得以生存的根本。公信力是检测机构的生命线,也是检验业务扩张的核心要素之一。公司唯有保持较高的技术水平,维持检测服务的公正性,才能够得到社会各界的认可,从而获得更多的客户资源,逐渐提高公司的品牌知名度及声誉。如若公司出现对社会公信力及品牌声誉造成不利影响的事件,将会严重影响到客户的选择,进而极大影响企业的业务拓展和利润水平。严重情况下,甚至会影响到公司CMA资质的持续性,造成企业无法正常经营的后果。因此,对于独立第三方检测机构而言,社会公信力及品牌声誉受损是其所面临的重要风险。市场竞争风险 公司处于我国检测行业发展较好的发达沿海区域广州,相对而言拥有一定优势,区域政策支持力度较大,区域内企业数量较多,规模较大,业务需求也相应较高。但同时,本区域也是外资及国内政府检测机构的重要市场,竞争日益激烈。广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 7 外资检测机构依托出口贸易检测业务中的天然优势,以及在华跨国公司的传统合作关系,拥有相对先进的技术、人才及设备,对国内第三方独立检测机构造成了强有力的竞争。政府检测机构则依托传统垄断优势占据了检测市场,亦是我国检测市场的主体。公司在发展中,同时应对外资及国内政府检测机构的双重竞争压力,存在一定的市场竞争风险。应收账款回收周期变长的风险 报告期内,公司2015年应收账款周转率为 3.67 次,总体来看,在公司业务规模的快速扩张的同时,应收账款周转次数呈现下降趋势,回收周期变长,并且账龄超过 1 年以上的应收账款金额有所增加,因此如果将来公司不能有效执行现有对客户服务款结算政策,可能导致应收账款周转率继续下降,将会增加产生坏账损失风险的概率,从而对公司未来的经营业绩产生不利影响。针对上述风险,公司将继续加大根据客户信用风险不同执行不同的服务结算政策力度外,增加业务洽谈过程中对客户经济实力和信用风险的评估程序,尽量从业务源头减少坏账风险。税收优惠政策变化的风险 本公司于 2014 年 10 月 10 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局被认定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法有关规定,公司自2014 年度起三年内享受 15%的企业所得税优惠税率。如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证,公司将不能享受现有税收优惠,这将对公司经营业绩产生一定影响。针对该问题,公司经营管理层承诺在未来业务发展中,将会密切关注国家和当地政府关于该项税收优惠政策的最新变化情况,继续加大对研发的投入,同时加强对研发台账的管理,使之更规范,确保将来能够顺利通过高新技术企业证书复核。公司治理的风险 报告期间,有限公司阶段,公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后,公司健全了法人治理结构,制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度,以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短,治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对以上风险,公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训,督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责。实际控制人控制力变化的风险 敦诚环保为公司第一大股东,持股 52%。对公司的生产经营决策形成控制力。2015 年 6 月,林维华、张卫军及徐声智签订了一致行动人协议。林维华、张卫军、徐声智三人共同控制敦诚环保,间接控制公司,是公司的实际控制人。目前公司股权明晰,不存在潜在的股权纠纷；实际控制人经营公司存在持续性,公司管理团队稳定；实际控制人变化前后,公司业务发展方向和业务具体内容均未发生变化；实际控制人变更对公司业务经营、公司治理、董监高变动、持续经营能力等方面未产生重大影响。广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 8 但是,因为一致行动人协议签署时间较晚,公司存在实际控制人控制力变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化 否 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东贝源检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Bytest Testing Technology Co.,Ltd.证券简称 贝源检测 证券代码 834399 法定代表人 林维华 注册地址 广州高新技术产业开发区科学城光谱西路 69 号创意中心 B307-308 办公地址 广州高新技术产业开发区科学城光谱西路 69 号创意中心 B307-308 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 23 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘晓华、肖晓康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄晓明 电话 020-32011123 传真 020-32011099 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区科学城光谱西路 69 号创意中心 B307-308/510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 11 月 26 日 行业（证监会规定的行业大类）环境保护监测行业（M7461）主要产品与服务项目 环境领域（包括水环境、气环境、声环境、土壤等）的技术检测服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）1,161 万股 控股股东 广东敦诚环保科技有限公司 实际控制人 林维华、张卫军、徐声智 四、注册情况 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 10 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440108000030701 否 税务登记证号码 440191562258003 否 组织机构代码 56225800-3 否 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,259,806.58 10,387,859.53 95.03%毛利率%64.94%59.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,415,922.45 2,020,102.90 118.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,106,329.35 1,680,102.77 84.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.18%32.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.05%27.13%-基本每股收益 0.46 0.40-二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）19,604,545.93 8,096,857.54 142.12%负债总计（元）2,958,341.41 426,575.47 593.51%归属于挂牌公司股东的净资产（元）16,646,204.52 7,670,282.07 117.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.43 1.41 1.42%资产负债率%15.09%5.27%-流动比率 5.12 11.86-利息保障倍数-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）1,606,751.14 1,177,815.40-应收账款周转率 3.67 5.12-存货周转率 206.18 59.16-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%142.12%161.47%-营业收入增长率%95.03%110.40%-净利润增长率%118.60%706.26%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）11,610,000.00 10,000,000-广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 12 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）（一）计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；1,583,848.94（二）除上述之外的其他营业外收入和支出；-43,151.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,540,697.77 所得税影响数-231,104.67 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,309,593.10（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 （自动添行）广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司秉承“精诚智和、务实创新”的核心价值观,凭借专业的环保技术、先进的检测实验室、稳健的质量体系和完善的服务流程,为客户提供独立、公正、准确的检测数据及分析报告。自成立起,公司一直专注于环境保护领域的检测分析技术服务的开发及推广,将检测技术、服务和公信力融入品牌,获得客户及报告使用方的认可。截至 2015 年底,贝源检测系唯一一家全部入围广州市天河区、开发区、增城区、荔湾区、花都区、南沙区、海珠区、白云区等政府环境监测服务库的检测机构,全区域覆盖广州市入库区域环境监测服务。公司研发实力突出,拥有 7 项实用新型专利,1 项计算机软件著作权,1 项软件产品登记证书,并有2 项实用新型专利正在审理过程中。同时,公司系国家高新技术企业,并担任广东省环境检测协会副会长。公司作为专业技术服务提供商,为客户提供环境保护类检测服务,并出具检测分析报告。公司接受客户委托,按照委托方的检测或评价需求,运用高端专业化设备以及专业的技术进行样品检测并向客户出具检测分析报告,并根据检测或分析工作内容和工作量向委托者收取费用。公司收入来源主要为各地区环保局或监测站、科研单位或环评单位、企业等的检测分析收入。公司销售主要采取直销模式,根据委托客户类型的营收占比分类,公司客户 主要分为政府部门及企业。针对不同的客户,销售模式有所区别。(1)对政府部门的销售模式 公司与各地市、县或区、镇或街道的政府部门签订的委托检测服务合同大多数需要经过入库或招投标两个步骤。首先,各级政府部门对参加入库招标的供应商进行资格审核,对候选供应商进行服务能力、资质要求、人员的技术水平、服务规划方案、质量控制与质量保证等方面进行评审,按标得分高低选取一定数量的环境检测机构入库,入库的单位可承接政府委托的监测服务并收取相应的服务费用,其费用从当地政府的财政预算中支出。或在当地区域内接受企业的委托监测,其检测结果可获当地环保部门认可,检测费用由委托的企业支付。其次,各级政府部门可能针对某个独特的项目进行公开招标,公司根据标书的要求组织合同评审、标书制作、商务报价,将投标文件和商务报价送至招标机构,招标机构根据各投标人提供的标书进行综合评审,确定中标后,公司与政府采购部门签订合同。在销售过程中,公司凭借积累的良好口碑以及及时、专业的服务获取政府部门的长期入库资格。(2)对企业的销售模式 企业客户主要为涉及污染排放的企业,这类企业的特点是数量大、需求稳定。对此类客户,公司通过直销,由市场部的业务经理负责跟进客户需求,通过广泛覆盖的服务网络为客户提供快捷、高品质的一站式检测技术服务,同时根据客户的需求可提供咨询及建议服务。公司的采购主要系仪器设备、试剂耗材和检测项目的分包。公司建立了完善的供应商管理制度,与价低、质优的供应商建立长期稳定合作关系。公司结合各供应商的口碑及合作经验建立供应商名录并每年评审一次,淘汰产品质量不稳定、服务技术水平有限、信誉差的供应商,同时补充信誉好、品牌质量及服务水平高的供应商。仪器设备系公司的固定资产,按照公司年度采购计划及检测范围的扩张进行采购。采购频率较低,且设备重复性相对较低。试剂耗材是业务开展中易消耗物品,通常具有单次采购金额较小,频率较高,总金额占比较低的特点。公司对于检测项目的分包控制严格,公司颁布并实施了 分包控制程序 和 报告管理程序,对分包进行控制,确认分包方的能力满足监测工作的要求,保证分包监测工作的质量,并对分包的报告进行严格监测及质量把控。报告期内,公司的商业模式较上年未发生重大变化。年度内变化统计：广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1.报告期内,公司的运营状况呈现良好的上升趋势,实现营业收入 2025.98 万元,同比增长 95.03%；净利润441.59 万元,同比增长 118.60%。截至 2015 年末,公司总资产为 1960.45 万元,净资产为 1664.62 万。报告期内,公司加大了项目研发、检测仪器、人才引进、市场推广和品牌建设等方面的投入,从而营业收入与净利润都较上年同期大幅增长。2.报告期内,公司通过了广州市开发区瞪羚企业评定,享受瞪羚企业的相关政策优惠。3.报告期内,公司规范各项业务流程及组织管理,完善公司治理结构,积极推进新三板挂牌工作,成功完成改制,并实现在全国中小企业股份转让系统挂牌。为公司规范化运作及未来快速发展奠定了坚实的基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,259,806.58 95.03%-10,387,859.53 110.39%-营业成本 7,102,577.95 68.71%35.06%4,209,997.67 109.17%40.53%毛利率 64.94%-59.47%-管理费用 6,443,711.78 91.81%31.81%3,359,390.23 70.01%32.34%销售费用 2,556,771.49 213.23%12.62%816,251.87 108.74%7.86%财务费用-25,832.81-93.40%-0.13%-13,357.09-344.16%0.13%营业利润 3,545,891.86 85.33%17.50%1,913,277.07 302.25%18.42%营业外收入 1,584,060.97 296.02%7.82%400,000.15 0%3.85%营业外支出 43,363.20 0%0.21%0 0%0%净利润 4,415,922.45 118.60%21.80%2,020,102.90 706.26%19.45%项目重大变动原因：1.营业收入上涨 95.03%,主要系公司拓宽市场,新客户和订单量增加所致；2.营业成本上涨 68.71%,主要系收入增长导致,另由于公司报告期内新增仪器设备,扩项,人员增加及员工工资调整所致；3.管理费用上涨 91.81%,主要系由于新三板所支付的中介费用增加；人员增加导致的管理成本增加；研发项目经费投入增加所致；4.销售费用上涨 213.23%,主要系由于本年营业收入增加导致的销售人员绩效工资增加,销售人员增加；5.财务费用下降 93.40%,主要系公司购买理财产品所致；6.营业利润上涨 85.33%,主要系收入增长所致；由于新三板挂牌支付中介费用导致管理成本增加,所以营广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 15 业利润的增长幅度低于营业收入的增长幅度；7.营业外收入上涨 296.02%,主要系公司收到的政府补贴款 158.38 万元所致；8.净利润上涨 118.60%,主要系规模扩大、收入增长及政府补贴所致。（2 2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,193,567.27 7,033,683.02 10,343,367.65 4,177,550.49 其他业务收入 66,239.31 68,894.93 44,491.88 32,447.18 合计合计 2020,259259,806.58806.58 7 7,102102,577.95577.95 1010,387387,859.53859.53 4 4,209209,997.67997.67 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%环境检测服务 20,193,567.27 99.67%10,343,367.65 99.57%环保产品销售 66,239.31 0.33%44,491.88 0.43%合计 20,259,806.58 100%10,387,859.53 100%收入构成变动的原因-（3 3）现）现金流量状况金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,606,751.14 1,177,815.40 投资活动产生的现金流量净额-5,278,926.23-2,807,108.83 筹资活动产生的现金流量净额 4 4,560560,000.00000.00 2 2,800800,000.00000.00 现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额增加 42.89 万元,增长 36.42%,主要系报告期内销售收入大幅度增长及收到政府补贴收入所致；2.投资活动产生的现金流量净额增加247.18万元,增长88.06%,主要系公司增加购置仪器设备等固定资产及购买理财产品所致；3.筹资活动产生的现金流量净增加 176 万元,增长 62.86%,主要系股东缴付出资所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州市城市排水监测站 2,206,761.32 10.89%否 2 国际香料（中国）有限公司 2,164,318.87 10.68%否 3 宇星科技发展(深圳)有限公司 1,329,148.94 6.56%否 4 佛山市南海区环境保护局 1,188,837.74 5.87%否 5 广州市环境保护科学研究院 975,115.09 4.81%否 合计合计 7 7,864864,181.96181.96 38.82%38.82%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广东省中科进出口有限公司 552,500.00 10.75%否 2 上海飘云电子有限公司 351,500.00 6.84%否 3 广州圣亚数码科技有限公司 294,799.53 5.73%否 4 广州润璟电子科技有限公司 225,000.00 4.38%否 广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 16 5 广州茂润实验室设备科技有限公司 215,824.00 4.20%否 合计合计 1 1,639639,623.53623.53 31.89%31.89%-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,329,727.67 1,350,858.28 研发投入占营业收入的比例 11.50%13.00%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比比重重 货币资金 2,726,164.31 48.29%13.91%1,838,339.40 175.35%22.70%-8.79%应收账款 8,491,104.29 231.65%43.31%2,560,281.28 106.70%31.62%11.69%存货 0.00-68,894.93 6.16%0.85%-0.85%长期股权投资-固定资产 4,150,039.71 50.81%21.17%2,751,886.10 266.08%34.00%-12.83%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 19,604,545.93 142.13%-8,096,857.54 160.48%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额 272.62 万元,同比增长 48.29%,主要系本期销售收入增加、收到政府补贴款、股东缴付出资所致；2.应收账款期末余额 849.11 万元,同比增长 231.65%,主要系本期销售收入增加、环评类的项目实施周期一年以上,账期较长；3.固定资产期末余额 415.00 万元,同比增长 50.81%,主要系公司扩大产能新增购置检测仪器设备等固定资产所置。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内购置短期理财产品总额 600 万元；累计赎回 300 万元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 环境监测行业在“十二五”得到迅速的发展,主要得益于国家对于环境治理的重视度不断提高。要想做好环境治理工作,必须要依靠扎实的监测数据,因此环境监测行业不断享受到政策利好。在“十二五”期间,政府着力打造以空气环境监测,水质监测,污染源监测为主体的国家环境监测网络,形成了我国环境监测的基本框架。2015 年,中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议正式发布。“十三五”的环保规划指出,“十三五”时期环境保护要以提高环境质量为核心。重点打好大气、水、土壤污染防治三大战役,将三大行动计划的路线图落实为各地的施工图,推动环境质量持续改善。就今后中国环保治理的目标而言,环境监测是必不可少的一环,环境检测行业面临着前所未有的发展机遇。广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 17 目前,国内检验检测机构规模普遍较小,布局分散,市场集中度不高,竞争较为激烈。环保市场如火如荼,并购频频。优势企业将借助资本的力量,做强做大。报告期内,无对公司产生影响的重大事件。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 一、竞争优势 1、检测能力突出优势 （1）检测资质项目涵盖范围广。公司系一家独立的第三方环境专业检测服务机构,主要从事环境领域包括水环境、气环境、声环境、土壤等的技术检测服务。公司通过CMA认证的环境监测资质项目涵盖11个类别,总项目数达630项,覆盖了绝大部分的环境类监测项目,其中具备特色的项目包括：地表水的109项、饮用水106项、含硫量、海水、PM2.5、土壤重金属、职业卫生、辐射等。广范围的检测资质为有不同需求的客户提供了“一站式”检测服务,免去客户为不同检测科目分别寻找相应检测机构的繁琐。（2）具备应对突发性环境污染事故的应急监测能力。突发性环境污染事故不同于一般的环境污染（如有毒有害化学品的泄露事故）,没有固定的排放方式和途径,都是突发、来势凶猛,在瞬间或短时间内大量地排放污染物质,对环境造成严重污染和破坏,具备实际事件发生的突然性、不可预见性、危害的严重性、形式和种类的多样性、处理处臵和恢复的艰巨性特点。因此,处理应对突发性环境污染事故的检测机构有着更为严苛标准及要求。公司具备快速的反应能力,配备专门的应急监测小组,在突发性污染事故的第一时间赶至现场,以最短的时间内报知监测结果,为及时处置事故提供科学依据。公司应急监测技术人员具备丰富的行业经验,通过现场采样、监测及分析,能够快速并且准确的查明造成污染的有毒有害物质种类、浓度、扩散速率及污染区域等情况。（3）全区域覆盖优势。贝源检测系唯一一家全部入围广州市天河区、开发区、增城区、荔湾区、花都区、南沙区、海珠区、白云区以及番禺区等政府环境监测服务库的检测机构,全区域覆盖广州市入库区域环境监测服务。公司业务以广州市为基础,凭借广州市全区域覆盖的优势与品牌影响力,开始逐步向周边地区拓展。2、检验技术及研发团队优势 公司拥有环境检测行业内领先的检测技术,检测能力优势来自于公司对研发工作一直以来的重视与资源投入。公司检测业务使用的核心技术,如 Wi-Fi 传输集中处理采样技术,风速自动调整的大气采样技术一体化恒温监控器技术等技术,均为公司自主研发,相关技术与同行业比较拥有较大的优势。公司系国家高新技术企业,瞪羚企业；公司现拥有 9 项自主研发实用新型专利证书、1 项计算机软件著作权和 1 项软件产品登记认证证书,并有 5 项实用新型专利 2 项发明专利正在审理过程中。3、产学研一体化综合优势 公司所在检测行业的关键资源为资本和技术人才,其中资本体现为精密的检测设备,可以通过外购获取,而高精尖的技术人才则是企业发展的重心。公司自成立以来,极其重视人才的获取及培养。公司通过与有关大专院校及科研院所进行“产学研”的合作模式,一方面可以充分利用大专院校和科研院所技术力量雄厚信息来源广泛的优势,将有实用价值的科研成果尽快转化为生产力；另一方面共建产学研实习基地,互派人员加强交流,可以为公司持续不断的提供专业的技术人才。目前,公司与广东工业大学环境科学与工程学院建立了稳定、深度、广泛的产学研合作关系,设立学术交流会、贝源奖学金等一系列活动,此外,公司与广东环境保护工程职业学院设立“贝源杯化学竞赛”“贝源班”等系列,通过与高校合作,企业获得了人才、成果与技术的有力支撑。4、信息化优势 目前国内检测行业的信息化程度相对较低,但随着信息化技术的蓬勃发展,对检测行业进一步信息化提出了更高的要求。公司管理层具有信息化技术背景,拥有将公司的检测业务进一步信息化的意识以及优势。公司设立了研发部,由软件工程师负责公司的信息化建设。公司建立了网络营销服务平台,客户可以通过在线系统发送检测需求,查询检测进度及检测结果。公司应用实验室管理系统对检测业务进行广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 18 流程化管理,客户关系管理系统（CRM）实施销售管理。同时,公司设有微信公众号,及时、准确的为客户提供最新最权威的政府动态、有关水、气、土壤等环境检测情况、环境检测知识、公司信息动态等消息。一方面为客户提供了增值服务,有助于提升客户粘性以及培养潜在客户。另一方面,通过信息化的公众平台,公司的公信力能够得到有效提升,进一步提升公司的品牌影响力。公司开发了微信在线课程与考试平台,用于内部员工的在线学习与培训,有助于员工专业化技能的提升。5、出色的现场监测服务能力 现场监测主要体现现场采样,现场采样是环境检测的关键环节,亦是环境检测区别于一般产品检测的专业特性,其对检测结果的误差影响直接并且采集的样品不具备可重复性。在环境检测各环节中,现场采样汇集了环评知识、各种污染源设计工艺、国家环保标准、水、气、声、土等不同监测仪器的操作规程以及掌握不同类型治理设施优缺点等内容,现场采样监测能力是衡量环境检测机构技术水平的重要指标。公司的核心骨干曾长期服务于广东环保系统,在现场采样实施上积累了丰富的经验。自成立以来,公司长期从事各种不同类型的污染源企业监测,并多次承担各种监督性监测、应急监测与验收监测等项目,在广东省内的现场监测能力居于领先地位。出色的现场监测能力为公司带来了良好的口碑与业绩,成为公司核心优势之一。二、竞争劣势 公司在行业中的竞争劣势主要表现为：1、公司扩张面临资金压力 由于检测行业的下游行业众多、领域广泛,因此需要多方面的资质许可和实验设备,同时公司需要投入比较多的人力和财力成本。公司目前所有运营资金大部分都是自有资金,虽然在一定程度上降低了资金成本,但也制约了企业的发展。公司受公司资金实力的限制,公司在拓展市场份额、技术研发、扩充检测品类等方面收到一定制约。2、业务区域限制 公司所在的检测行业具有较为明显的区域性特征。现阶段,公司的业务在广东省内已经积累了一定的品牌公信力及知名度,并拥有一批资质较好的客户群体,但公司的业务范围尚还未覆盖全国其他地区,不利于公司业务扩张及进一步发展。（五（五）持续经营持续经营评价评价 根据对国内外检测行业发展态势分析,公司所属行业符合国家长期发展战略,有较好的发展前景。2015 年公司营业收入增长 143.17%,净利润增长 118.60%,经营业绩快速增长,资产负债结构合理,公司具备持续经营能力,不存在影响持续经营的重大不利因素。（六（六）自愿披露（如有自愿披露（如有）无。二、未来展望（自愿披露）（一（一）行业发展趋势行业发展趋势 报告期内,广东省环保厅发布政府购买环境监测服务机构名单(第一批)评选工作方案(征求意见稿),根据 征求意见稿,第一批政府购买环境监测服务机构名单将实行分类设置,分为综合类和专项类。综合类机构可承担全要素的环境监测任务。专项类机构可承担专项环境监测任务,根据环境要素分为水、广东贝源检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 19 气、固体 3 类。综合类机构不兼专项类。本次评选,是广东省环保厅根据广东省环境保护厅关于推进广东省环境监测社会化改革试点的指导意见（粤环20158 号）,为规范、有序引导社会力量参与环境保护管理领域的环境监测服务而推出的评选。该评选有利于在环境监测社会化试点城市加大政府采购力度,不断扩大政府购买的范围和规模。如果公司能够入围该名单,将使公司更具品牌公信力,更具市场竞争力,有利于公司业绩的进一步发展。同时,该评选有利于进一步促进行业的有序竞争,对公司的盈利是利好。（二（二）公司发展战略公司发展战略 在“