834865_2015_琴海数码_2015年年度报告_2016-03-31.pdf

1 琴海数码 NEEQ:834865 湖南琴海数码股份有限公司 HUNAN QINHAI DIGITAL CO.,LTD 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 7 月 3 日，与长沙高新技术产业开发区隆平高科技园管理委员会成功签约土地项目，于 11 月 7 日顺利取得了长沙市国有建设用地使用权的成交确认书。2015 年 10 月 28 日，通过 2015 年度高新技术企业复审，荣获湖南科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书。2015年7月1日，公司取得由中国档案学会颁发的“档案数字化加工服务类定点生产企业”证书，编号2015E004。2015年2月、3月、5月，公司分别取得七项实用新型专利证书和五项软件著作登记证书。公告编号：2016-001 3 2015 年 11 月 20 日，公司承担的 2014年长沙市科技计划项目“纸质档案缩微数字一体化工作站的开发”成功通过验收，获优等评级。2015 年 11 月 26 日，公司拿到了关于同意湖南琴海数码股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，于12 月 9 日成功挂牌新三板。2015年12月31日，公司取得信息系统集成及服务肆级资质证书，证书编号XZ4430020152170；公告编号：2016-001 4 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.41 公告编号：2016-001 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、琴海数码 指 湖南琴海数码股份有限公司 英康投资 指 湖南英康投资管理有限公司，公司控股股东 英康咨询 指 长沙英康商务信息咨询合伙企业（有限合作），公司股东 兆景元银 指 长沙兆景元银企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 股东大会 指 湖南琴海数码股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南琴海数码股份有限公司董事会 监事会 指 湖南琴海数码股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 湖南琴海数码股份有限公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 湖南琴海数码股份有限公司 股东大会议事规则 董事会议事规则监事会议事规则 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2016-001 6 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款无法收回的风险 截至2015年12月31日，公司应收账款净额为11,678,985.45元占净资产的比例为 39.19%，其中 91.31%的应收账款账龄在一年以内。2014 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 6,626,792.01元占净资产的比例为 41.31%，其中 98.91%的应收账款账龄在一年以内。虽然公司制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理，并且上述应收款项的账龄主要在一年以内，欠款客户主要为大型医院、档案馆（局）等信誉度高、资本实力较雄厚的主体，但公司仍然存在应收账款余额较大引致发生坏账和应收账款周转率下降的风险。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司的经营业绩造成不良影响。公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-001 7 客户所处行业管理体制发生变动的风险 档案信息化建设近年来受到国家政策的支持，为行业发展建立了良好的政策环境，对行业的未来发展带来促进作用；但档案系统的管理者主要为档案馆（局）、档案室以及其他企事业单位，不同业务领域的相关行业管理机构和体制有所差异。如果基于业务或管理方面的需要而发生行业管理体制变化，将会对档案信息化企业经营产生一定的影响。技术出现重大变化的风险 我国正处于信息技术快速发展期，数据存储、处理技术日新月异，随着档案管理信息化水平的逐渐提高，档案收集整理技术如果出现结构性变化，将会对档案信息化行业市场产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-001 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南琴海数码股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN QINHAI DIGITAL CO.,LTD 证券简称 琴海数码 证券代码 834865 法定代表人 陈正全 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房 2 栋 4 楼 办公地址 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房 2 栋 4 楼 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 韩旺、潘存君 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄华 电话 0731-88707757 传真 0731-88707757 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房 2 栋 4 楼；412000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件开发；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；软件技术服务；其他仓储服务；档案管理服务；档案管理技术服务；电工机械专用设备、电子工业专用设备、照相机及器材的制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）24,000,000 控股股东 湖南英康投资管理有限公司 实际控制人 陈正全、吴青 公告编号：2016-001 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 430111000011424 否 税务登记证号码 43010279686900X 否 组织机构代码 79686900-X 否 公告编号：2016-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）24,061,942.45 18,320,822.62 31.34%毛利率（%）61.81%61.78%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）3,556,773.35 2,192,722.98 62.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）3,085,448.35 2,002,773.02 54.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.78%14.67%-加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.83%13.40%-基本每股收益（元/每股）0.17 0.15 13.33%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）42,200,060.58 20,951,457.58 101.42%负债总计（元）12,397,857.36 4,909,027.71 152.55%归属于挂牌公司股东的净资产（元）-85.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.07 15.89%资产负债率（%）29.38%23.43%-流动比率 2.20 3.93-利息保障倍数 43.89 10.41-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）7,940,870.09 4,590,893.54-应收账款周转率 2.63 1.85-存货周转率 1.99 2.64-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 101.42%-3.60%-营业收入增长率 31.34%-0.03%-净利润增长率 62.21%20.48%-公告编号：2016-001 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）24,000,000 15,000,000 60.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 554,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他-300.00 非经常性损益合计 554,500.00 所得税影响数 83,175.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 471,325.00 公告编号：2016-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、生产或服务模式生产或服务模式 公司主要为档案馆、医院、铁路、金融等行业提供纸质档案数字缩微一体化服务。2、采购模式采购模式 公司管理部是采购实施的主要负责部门，统一负责公司的采购业务，以保证所采购产品的质量。公司制定了严格、规范的统一采购管理流程，任何一项采购需经过申报计划、询价、编制采购计划、公司领导审批、财务部付款、购买、登记入库、领用、定期盘点、使用情况汇总等流程，在过程中，充分体现了公司完善的合格供应商选择和标准化的规范管理体系。3、研发模式研发模式 公司研发主要采用委托外包与自主研发研发模式。委托外包研发是由于企业受研发技术人员、资金、时间、信息等因素的约束，将自身的研发任务通过契约的形式整体或部分委托给外部其他企业完成，公司硬件研发主要采取这种研发模式；自主研发主要是公司利用自身资源自行开发研究，公司的软件研发主要采取这种研发模式。4、销售模式销售模式 公司的销售模式是以客户的档案信息化需求为核心，凭借自身过硬的技术实力向客户提供档案信息化整体解决方案的“顾问式直接销售模式”，这种销售模式主要表现为销售和技术人员直接和客户交流，了解客户的需求，为客户提供包括档案缩微、数字化、档案异质存储以及档案管理软件等档案信息化综合解决方案。其中，公开招标是指招标人在公开媒介上以招标公告的方式邀请不特定的法人或其他组织参与投标，并向符合条件的投标人中择优选择中标人的一种招标方式。其招标流程为：客户发布招标信息公司报名参与投标投标方提交方案招标方组织方案评审招标方宣布中标公司中标方与招标方签订合同；有限招标是对参加投标的企业有一定的限制的招标方式。直接采购是客户向公司主动表达采购意愿，公司依照客户需求直接供应产品的模式。5、盈利模盈利模式式 公司通过为档案馆、医院、铁路、金融等行业提供纸质档案缩微数字一体化服务，获得服务报酬的方式盈利。企业档案管理受企业文件材料归档范围和档案保管期限规定等国家政策约束，需保存大量档案。对于档案存量达到一定规模的企业，直接管理纸质档案需付出较大成本，因此这类企业存在档案信息化需求。公司借助自主研发的“缩微数字一体化影像技术”进入档案信息化市场，通过对企业档案进行微缩化、数字化处理，实现企业档案的保存、传播、使用和管理，为企业提供档案信息化一站式服务，从而获取收入、实现盈利。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2016-001 13 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司稳步发展、开拓创新的一年，主要体现在以下几个方面：1）业务方面，公司继续加大市场开发及营销力度，从成熟的医院、档案行业，涉足进入铁路系统、城建系统。铁路系统以铁路项目建设为标杆，在铁路领域取得很好成果，树立了好影响，这为公司深入新市场垫下了很好的基础。2）运营方面，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于湖南省 2015 年第一批复审高新技术企业备案申请的复函（国科火字2015298 号），本公司顺利通过了高新技术企业的复审，证书编号为 GF201543000062，有效期三年（自 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 28 日），企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，按 15%计算缴纳企业所得税。2015 年 7 月 3 日与隆平园区进行土地签约，并于 11 月 17 日土地成功摘牌；经过主办券商、会计师事务所、律师事务所对公司的辅导，于 2015 年 12月 9 日成功挂牌新三板，为公司日后借助资本市场的力量扩大市场占有率、推动公司持续增长奠定了基础。3）管理方面，公司加强内部管理，完善激励机制，提高发展软实力，公司不断优化内部组织架构，提升生产运营效率，提高各项管理水平，确保年度经营目标顺利实现。2015 年公司设立了项目经理人岗位并制定了相关制度，使客户服务质量和内部控制管理得到很大的提升，企业收入和利润同比增长，企业盈利能力持续增强，2015 年度企业取得了良好的经营业绩。报告期内公司主要经营指标如下：1、公司实现营业收入 24,061,942.45 元，较上年同期增长 31.34%；利润总额 4,009,936.59 元，上年同期为 2,549,400.68；净利润 3,556,773.35 元，上年同期为 2,192,722.98 元；2、截止 2015 年 12 月 31 日公司资产总额 42,200,060.58 元，较上年同期增长 101.42%；净资产29,802,203.22 元，较上年同期增长 58.77%。3、现金流量情况：经营活动产生的现金流量净额 7,940,870.09 元,相对于去年同期增加 3,349,976.55元，增长比例为 72.97%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 24,061,942.45 31.34%-18,320,822.62-0.03%-营业成本 9,188,919.48 31.24%38.19%7,001,393.83-9.76%38.22%公告编号：2016-001 14 毛利率 61.81%-61.78%-管理费用 7,719,982.71 27.90%32.08%6,035,785.40 20.45%32.94%销售费用 3,345,398.46 32.86%13.90%2,518,027.74 13.46%13.74%财务费用 78,611.76-71.87%0.33%279,468.34 207.10%1.53%营业利润 3,455,436.59 48.56%14.36%2,325,930.14 21.23%12.70%营业外收入 554,800.00 136.32%2.31%234,765.09-11.07%1.28%营业外支出 300.00-97.34%0.00%11,294.55 213.74%0.06%净利润 3,556,773.35 62.21%14.78%2,192,722.98 20.48%11.97%项目重大变动原因：1、2015 年公司的营业收入为 24,061,942.45 元，较上年末增长 31.34%，主要原因为报告期内，新项目验收周期同比去年缩短，一般新项目周期根据合同约定确定，验收周期与实施进度和质量有很大关系，2015 年实行项目经理人制度，保证项目验收质量，加快了验收速度，报告期内验收完工项目有：中山大学附属第一医院（总院及东院区）、华中科技大学同济医学院附属协和医院、湖北民族学院附属民大医院、广州市番禺区何贤纪念医院、广东省第二人民医院、湖南省肿瘤医院、江西南联科技有限公司、第四军医大学西京医院、海南省妇幼保健院、中南大学湘雅二医院等，其中华中科技大学同济医学院附属协和医院在报告期内完工，验收金额 503 万元，占收入比 20.92%；报告期内加大催款力度，缩短了回款周期；另2015 年 8 月新开辟铁路系统生产线，已验收占收入 1.13%，报告期内待验收金额近 160 万元。2、2015 年公司的营业成本为 9,188,919.48 元，较上年末增长 31.24%，主要原因为营业收入同比增加 31.34%，报告期内验收项目增加，结转成本相应增加。3、2015 年公司的管理费用为 7,719,982.71 元，较上年末增长 27.90%，主要原因是公司规范管理，公司充实了管理团队，管理成本中工资同比增加 39.69 万元，同比增加 47.02%，为员工购买社保及住房公积金费用同比增加 40 万元，同比增加 95.47%；报告期内，为规范仓库管理，搬运费及仓储费用同比增加 24.86 万元，同比增加 123.45%；此外，报告期内中介咨询费用同比增加 19.6 万元，同比增加 66.17%。4、2015 年公司的销售费用为 3,345,398.46 元，较上年末增长 32.86%，主要原因为报告期内开拓展新业务，差旅费等相关业务费用同比增加 33 万元；新增驻外项目及铁路中心，驻外项目如湖北恩施、武汉协和西区及协和肿瘤等,导致办公费用及物料消耗费用同比增加 28.88 万元；报告期内人员增加,工资福利费同比增加 23 万元，同比增加 28.27%。5、2015 年公司的财务费用为 78,611.76 元，较上年末减少 71.87%，主要原因提前还清贷款2,000,000.00 元，减少了利息支出。6、2015 年公司的营业外收入为 554,800 元，较上年末增加 136.32%，主要原因为报告期内获得政府补助增加 444,800 元，增长 404.36%。2015 年收到政府补助为 554,800 元，其中:纸质档案缩微数字一体化工作站的开发补助 300,000 元，隆平高科技园“规模效益奖”50,000 元，专利补助费 4,800 元，产业 公告编号：2016-001 15 转移房租补贴 200,000 元；2014 年度收到补助为 110,000 元，其中:服务外包补贴 90,000 元，科技局创新资金 20,000 元。7、2015 年公司的净利润为 3,556,773.35 元，较上年末增加 1,364,050.37 元，主要原因为报告期内，主营业务收入同比增加 5,741,119.83 元，毛利润相对上年增加 721,858.27 元；本年实施营改增，营业税金及附加下降 564,841.65 元,收到政府补助增加 444,800 元等因素导致净利润增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 24,061,942.45 9,188,919.48 18,320,822.62 7,001,393.83 其他业务收入-合计合计 24,061,942.45 9,188,919.48 18,320,822.62 7,001,393.83 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 医院 20,690,406.77 85.99%13,842,463.21 75.56%档案 2,776,734.37 11.54%4,384,019.79 23.93%铁路 272,229.80 1.13%-其他 322,571.51 1.34%94,339.62 0.51%合计 24,061,942.45 100.00%18,320,822.62 100.00%收入构成变动的原因 公司根据合同约定交货完毕，验收后由对方出具结算单或验收单，按结算金额确认收入。报告期内医院收入占比增加 10.43%，主要原因为报告期加强内部管理，完善项目经理人制度，以确保质量，缩短生产周期，验收项目同比增加，新签项目验收有湖北民族学院附属民大医院、江西南联科技有限公司、海南省妇幼保健院等，老项目报告期验收有中山大学附属第一医院（总院及东院区）、华中科技大学同济医学院附属协和医院、广州市番禺区何贤纪念医院、广东省第二人民医院、湖南省肿瘤医院、第四军医大学西京医院、中南大学湘雅二医院等。报告期内档案收入占比减少 12.39%，主要原因为报告期内项目未完工验收，导致在实施项目无法确认收入，正在实施的项目有长沙县史志档案局、长沙雨花区档案局、邵阳市城步县档案局等。另报告期内新增铁路行业收入，并涉足拓展其他行业，公司的业务发展呈递增趋势。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,940,870.09 4,590,893.54 投资活动产生的现金流量净额-13,999,934.83-233,582.61 筹资活动产生的现金流量净额 8,041,000.00 1,734,566.67 公告编号：2016-001 16 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:本期较上年同期增加 3,349,976.55 元,本期经营现金流净额为7,940,870.09 元，主要原因为本年收到的业务款减少 4,359,000 元，收到股东拆借资金 11,000,000 元，收到的借出备用金减少 773,500 元，支付职工薪酬增加 2,350,000元，支付的拆借款相对上年减 6,380,000元。2、投资活动产生的现金流量净额:本期较上年同期减少 13,766,352.22 元,主要系报告期内购入土地，土地无形资产原值为 13,723,465.01 元。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期较上年同期增加 6,306,433.33 元,主要系本期收到股东投资引起筹资活动产生的现金流量净额大幅增长，2015 年 7 月 31 日前对英康咨询、兆景元银定向发行股票9,000,000 股，其中英康咨询投资以货币 8,640,000 元认缴 8,000,000 股，长沙兆景元银以货币 1,500,000元认缴 1,000,000 股，合计吸收投资现金流入 10,140,000.00 元，占本期筹资活动现金净入的 100%，去年同期通过银行借款取得现金 2,000,000 元，通过银行贷款取得,占比 100%，报告期末无银行借支。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 华中科技大学同济医学院附属协和医院 5,033,397.74 20.92%否 2 中南大学湘雅二医院 2,641,509.43 10.98%否 3 长沙市档案局 2,536,966.98 10.54%否 4 中山大学附属第一医院 2,372,933.30 9.86%否 5 湖南海融科技有限公司 2,171,377.30 9.02%否 合计合计 14,756,184.75 61.33%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 富士胶片（中国）投资有限公司 1,047,000.00 37.39%否 2 北京康林科技有限责任公司 503,162.10 17.97%否 3 佛山市金百科计算机系统集成有限公司 183,900.00 6.57%否 4 深圳市浩博翰贸易有限公司 105,260.00 3.76%否 5 长沙零点卓越商务信息咨询有限公司 70,000.00 2.50%否 合计合计 1,909,322.10 68.19%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,954,409.33 2,009,250.81 研发投入占营业收入的比例 8.12%10.97%公告编号：2016-001 17 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 8,193,874.90 31.91%19.42%6,211,939.64 5,073.94%29.65%-10.23%应收账款 11,678,985.45 76.24%27.68%6,626,792.01-49.62%31.63%-3.95%预付款项 440,031.64-19.23%1.04%544,824.38 91.89%2.60%-1.56%其他应收款 1,938,239.78-54.48%4.59%4,258,240.31-11.77%20.32%-15.73%存货 4,956,300.81 16.39%11.74%4,258,240.31 307.35%20.32%-8.58%无形资产 13,663,720.13 100.00%32.38%-32.38%固定资产 1,216,132.10-23.08%2.88%1,581,110.11-28.35%7.55%-4.66%在建工程 73,298.00-26.88%0.17%100,250.00 100.00%0.48%-0.30%递延所得税资产 39,477.77 144.21%0.09%16,165.23-82.91%0.08%0.02%短期借款-100.00%0.00%2,000,000.00 100.00%9.55%-9.55%应付账款 121,333.00-88.29%0.29%1,035,886.60 41.31%4.94%-4.66%预收款项 160,500.00 32000.00%0.38%500.00-99.89%0.00%0.38%应付职工薪酬 478,700.00-9.90%1.13%531,293.00-2.89%2.54%-1.40%应交税费 555,400.97-47.64%1.32%1,060,793.23-31.97%5.06%-3.75%应付利息-100.00%-5,500.00 100.00%0.03%-0.03%其他应付款 11,068,083.84 4165.67%26.23%259,468.78-94.36%1.24%24.99%递延所得税负债 13,839.55-11.21%0.03%15,586.10 100.00%0.07%-0.04%股本 24,000,000.00 60.00%56.87%15,000,000.00 50.00%71.59%-14.72%资本公积 2,374,244.48 102.71%5.63%1,171,244.48 100.00%5.59%0.04%盈余公积 342,795.87 100.00%0.81%-0.81%未分配利润 3,085,162.87-2495.04%7.31%-128,814.61-103.60%-0.61%7.93%资产总计 42,200,060.58 101.42%100.00%20,951,457.58 3.58%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上年同期增加 31.91%，主要原因是由于股东借款支付土地款后的闲置资金。2、本月应收账款净额为 11,678,985.45 元占净资产的比例为 39.19%，其中 91.31%的应收账款账龄在一年以内。2014 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 6,626,792.01 元占净资产的比例为 41.31%，其中 98.91%的应收账款账龄在一年以内。本期应收账款较上年同期增加 76.24%，主要原因为大部分项目验收集中于四季度，款项在项目验收后未能及时回款。本公司应收账款较高与行业状况和公司所处发展阶段有关，对优质客户均提供了相对宽松的账期。公司的客户大都是事业单位，信用状况良好，发生坏账的概率较低。3、本期存货账面余额 4,956,300.81 元，为较上年同期增加 16.39%，主要原因系部分在执行项目未 公告编号：2016-001 18 完工结算，其中劳务成本 4,451,605.86 元，占比 89.82%。去年同期劳务成本 3,717,254.78 元，占比87.30%。4、本期无形资产较上年增加 100%，主要原因系报告期与长沙高新技术产业开发区隆平高科技园管理委员会成功签约土地项目，支付土地购置及相关费用 13,723,465.01 元，增加无形资产。5、本期固定资产较上年同期减少 23.08%，主要原因系报告期内固定资产增加金额同比减少，报告期内增加的金额为 303,421.82 元，上年同期增加的金额为 668,399.83 元。6、本年在建工程较上年同期减少 26.88%，系研发的在建项目完工转入固定资产 60,100 元。7、本年短期借款较上年同期减少 100%，系报告期内偿还了银行借款 2,000,000 元，无新增贷款。8、本年应付账款期末 121,333 元，同期减少 914,553.6 元，下降 88.29%，主要原因报告期内流动资金充裕，及时支付供应商货款。9、本年预收账款期末 160,500 元，同期增加 160,000 元，增长 32000%，主要原因为中铁十四局集团有限公司业务量大，工程资料多，对方提前支付预付款 150,000 元。10、本年应交税费期末 555,400.97 元，同期减少 505,392.26 元，下降 47.64%,主要原因报告期应应交增值税同比增加 35.6 万元，企业所得税同比减少 89.42 万元。11、本年应付利息较上年同期 5,500 元减少 100%，系报告期末无银行贷款。12、本年其他应付款期末 11,068,083.84 元，较上年同期增加 10,808,615.06 元，增长 4165.67%，系报告期内向股东借款 11,000,000 元。13、本年股本款较上年同期增加 60%，系报告期内两次增资所致。14、本年资本公积较上年同期增加 102.71%，系报告期内股本溢价-增资所致。15、本年盈余公积较上年同期增加 100%，系报告期内从税后利润中计提所致。16、本年未分配利润较上年同期减少 2495.04%，主要原因为 2014 年整体改制未分配利润转入股本减少所致。17、本年资产总额较上年同期增加 101.42%，主要原因为报告期内购买土地使用权，应收账款增加，收到的增资款等原因所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内无主要控股子公司、参股公司情况 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2016-001 19 （三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、有利因素 国家产业政策的出台和国家档案信息化建设的快速发展 档案信息化行业属于我国政府大力扶持和鼓励发展的行业，近年来出台了一系列政策，有力促进了我国档案信息化行业的发展。无论是国家工信部发布的信息化发展规划还是中共中央办公厅、国务院办公厅下发的关于加强和改进新形势下档案工作的意见中办、国办印发关于加强和改进新形势下档案工作的意见，还是国家档案局颁布的数字档案馆系统测试办法等系列文件，都为档案事业的可持续发展提供了有力保障。全国上级部门对档案信息化建设快速发展和数字档案馆（室）建设等工作的扎实推进与贯彻落实，最大化的推动了档案信息化的产业化。档案信息资源开发利用的需求日益强烈 随着社会经济的高速发展，全国每年产生的档案数量呈持续复合增长态势。无论是企业档案、医院档案、高铁档案市场等纸质档案信息化需求很高的行业，还是其他的行业对档案信息化也日益具有较高的需求，涉及重要政府部门多达 60 多个，涵盖人事、民生、政务、经济、文化等领域。国内各大行业的巨大的档案存量及增量是人们社会生活资源开发利用需求的具体体现，给档案信息化行业快速发展奠定了坚实的基础，将有力推动我国档案信息化的进一步发展。云计算、大数据等新技术的有效应用推动行业高速发展 网络技术、数据库技术和数据存储技术等各种信息技术的迅猛发展，为档案信息化建设的技术开发利用创造了技术条件。随着云计算、大数据等新兴技术的发展，将有力的推动行业新一阶段的信息化发展。2、不利因素 我国档案信息化的发展尚处于逐步成熟的阶段，相关行业标准还处于不断建立健全过程中，全面贯彻落实还需要一定的时间和周期。另外，受地区经济发展不平衡的影响，各地对档案法治建设的认知与实施，以及对档案信息化建设的认识、标准贯彻和经验积累也千差万别；行业上也存在低价劣势竞争现象，不利于行业内健康稳步的发展；同时，受制于档案行业信息化发展滞后以及学校教育脱节于社会需求等现状，复合型的档案专业人才和骨干缺失，从核心技术人才上存在很大培养和引进空缺，也是影响企业人才研发竞争力的软肋。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司主要以纸质档案缩微数字一体化市场为主，为县、市级档案馆、医院、铁路系统、金融机构提 公告编号：2016-001 20 供档案缩微、档案数字化、档案异地储存以及缩微数字一体化信息管理系统于一体的档案信息化服务。是国内应用技术最先进、规模最大的缩微数字一体化专业公司，是中国档案协会首批认定的九大档案数字化加工服务定点企业之一。公司从 2007 年创办到现在，8 年期间公司核心业务辐射国内档案市场、医疗档案市场、铁路档案市场以及证券档案市场等行业领域，成功为客户提供了专业、高效的纸质缩微档案一体化和信息管理系统，其档案数字化工作获得客户一致的高度好评。其优势主要体现在以下方面：（1）缩微数字一体化技术在市场中处于领先地位 第一，公司的“缩微数字一体化”技术能够将缩微与数字化同时完成，提高了转化效率；第二，2005年 4 月 30 日国家档案局发布了纸质档案数字化技术规范 DA/T 31-2005，从档案数字化的格式、分辨率、失真度、压缩比率等方面制定了技术规范，2014 年 12 月 8 日国家档案局发布了档案数字化外包安全管理规范进一步对档案数字化技术指标以及数字化服务加工企业资质进行了规范，公司自 2012年至今被国家档案局认定为“档案数字化加工服务类定点企业”，技术上尚能满足以上规范要求。应未来大数据分析应用与决策战略发展方向的发展，公司全力构建研发团队，加强研发能力，于 2015 年公司通过高新技术企业复审，取得七项实用新型专利证书和五项软件著作登记证书，并于 12 月取得了信息系