834835_2015_海力威_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-006 证券代码：证券代码：834835 证券简称：海力威证券简称：海力威 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2015 海力威 NEEQ:834835 青岛海力威新材料科技股份有限公司青岛海力威新材料科技股份有限公司 QINGDAO HILYWILL ADVANCED MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.年度报告 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 11 月 26 日，公司取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。2015 年 12 月 21 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，成功登录资本市场。2015 年，公司取得多项 CRCC 证书，其中包括 WJ8 铁垫板下弹性垫板、扣件系统用橡胶垫板、铁道火车轴箱橡胶垫、铁道火车JC 系列弹性旁承体、铁道货车轴向橡胶垫、铁道混凝土桥梁弹性体伸缩缝。2015 年，公司申报专利 21 项。其中发明专利 1 项，实用新型专利 20 项。公 司 年 度 大 事 记 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节公司概况第二节公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .3232 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十节第十节 财务报告财务报告 .4242青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 114 页 第一节 声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、业绩下滑风险 公司主营业务为橡胶密封、减震制品的研发、生产和销售，目前主要为汽车主机厂及轨道交通领域客户提供零部件配套服务，因此公司产品需求波动与汽车行业及铁路行业尤其是商用车市场需求波动一致性较高。由于商用车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来商用车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。如未来市场需求发生变化、竞争对手恶性竞争、后续市场开拓不足和无法推出新产品，公司销售额持续下降将对公司经营产生重大不利影响。2、部分车间未取得有关权证的风险 公司北厂区 3#、6#车间及 1#、2#配电室及南厂区两个车间均未取得房产证，公司存在生产经营用地部分车间未取得房产证的风险。青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 114 页 3、应收账款发生坏账损失的风险 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为91,262,668.04 元，占资产总额比例为 36.07%，应收账款余额及占比较大。如果出现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。本期减少融资渠道单一的风险：公司挂牌前融资主要依靠银行借款，挂牌后公司可以进行股权融资，融资渠道增加，公司已无融资渠道单一风险。青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 114 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛海力威新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 QINGDAO HILYWILL ADVANCED MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 海力威 证券代码 834835 法定代表人 张万明 注册地址 青岛市红岛经济区河套街道上疃社区 办公地址 青岛市红岛经济区河套街道上疃社区 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴之星、陈芳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书 刘世锋 电话 0532-87922668 传真 0532-87922123 电子邮箱 hlw- 公司网址 http:/ 青岛市红岛经济区河套街道上疃社区；邮编266113 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-21 行业（证监会规定的行业大类）C29 橡胶和塑料制品业 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 114 页 主要产品与服务项目 汽车用橡胶密封产品、高速铁路橡胶减震制品、煤矿/消防管道密封制品及液压气动密封制品的生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 青岛环力投资有限公司 实际控制人 张万明、李素滨夫妇 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370214400011122 否 税务登记证号码 370297763604742 否 组织机构代码 763604742 否 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 116 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,881,500.33 166,634,488.25-13.65 毛利率%39.89 38.19-归属于挂牌公司股东的净利润 5,708,976.44 6,305,801.33-9.46 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,904,945.34 2,485,661.58 97.33 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.41 7.51-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.51 2.96-基本每股收益 0.11 0.13-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 252,957,211.94 291,104,833.58-13.10 负债总计 160,112,509.84 204,906,491.68-21.86 归属于挂牌公司股东的净资产 92,844,702.10 86,198,341.90 7.71 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.72-资产负债率%63.30 70.39-流动比率 1.04 1.04-利息保障倍数 1.68 1.60-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,806,910.98 11,269,061.71-青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 116 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%应收账款周转率 1.69 1.86-存货周转率 2.80 3.06-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.10-2.51-营业收入增长率%-13.65-11.84-净利润增长率%-9.03-34.57-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-544,143.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,230,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 228,037.60 非经常性损益合计 914,694.17 所得税影响数-110,663.07 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 804,031.10 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 116 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于橡胶零件制造行业生产商，拥有耐低温通用氟橡胶、耐变速器油丁腈橡胶等关键配方技术，为潍柴动力股份有限公司、北京铁科首钢轨道技术股份有限公司等客户提供品质可靠的橡胶密封、橡胶减震等制品。公司通过直销方式开拓业务。公司收入来源主要是橡胶密封制品、橡胶减震制品等相关制品的销售收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，国内的整体经济形势仍然没有好转，汽车行业尤其是商用车行业持续低迷，多个商用车生产企业出现减产的状况，作为商用车企业的橡胶材料供用商，公司的销售业绩也受到了影响，报告期的销售额实现 14,388.15 万元，同比减少 2,275.30 万元。面对严峻的市场环境，公司采取了稳定现有客户订单、提高产品质量、加强成本费用控制、提升产品生产效率等措施，实现净利润 570.90万元。1、公司财务状况 2015年12月31日，公司资产总额252,957,211.94元，比上年末291,104,833.58青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 116 页 元，下降了 13.10%；负债总额 160,112,509.84 元，比上年度末的 204,906,491.68元，下降了 21.68%；所有者权益 92,844,702.10 元，比上年度末的 86,198,341.90元，增长了 7.71%。2、公司经营成果 2015 年公司营业收入 143,881,500.33 元，比上年同期的 166,634,488.25 元，下降了 13.65%；营业成本 86,492,661.10 元，比上年同期的 102,990,228.65 元，下降了 16.02%；净利润 5,708,976.44 元，比去年同期的 6,275,477.81 元，下降了9.03%。3、现金流量情况 2015 年公司的现金净流量为-12,445,761.25 元。其中，经营活动产生的现金流量净额 30,806,910.98 元，比上年同期的 11,269,061.71 元，增长了 173.38%，主要原因是公司在面对销售业绩下滑的情况下，加强了对原材料采购、生产效率、成本费用的管控力度，使经营活动现金流出的同比减少金额，超过了经营活动现金流入的同比减少金额，导致经营活动产生的现金流量净额同比增加；投资活动产生的现金流量净额-4,723,435.24 元，比上年同期的-7,418,701.57 元，减少了净流出，主要原因为公司在 2015 年减少了固定资产的投资支出，使投资活动产生的现金流量净额净流出减少；筹资活动产生的现金流量净额-38,747,666.47 元，上年同期为-1,467,808.76 元，筹资活动净流出增加，主要原因为报告年度内归还了 3,600.00 万元银行借款。报告期内公司主营业务未发生变化。1.1.主营业务分析主营业务分析（1 1）利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 143,881,500.33-13.65-166,634,488.25-11.84-营业成本 86,492,661.10-16.02 60.11 102,990,228.65-15.00 61.81 毛利率%39.89-38.19-青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 116 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业税金及附加 1,570,266.93 200.27 1.09 522,951.17-70.99 0.31 管理费用 25,648,403.91-8.39 17.83 27,998,805.94 19.80 16.80 销售费用 11,922,073.58-37.20 8.29 18,983,159.87-18.56 11.39 财务费用 10,922,274.46-3.88 7.59 11,363,394.93-12.11 6.82 资产减值损失 332,884.32-86.61 0.23 2,485,450.57-1.49 营业利润 5,413,593.24 136.35 3.76 2,290,497.12-51.10 1.37 营业外收入 1,551,917.00-68.70 1.08 4,958,531.15-25.61 2.98 营业外支出 637,222.83 37.26 0.44 464,249.09 237.56 0.28 净利润 5,708,976.44-9.03 3.97 6,275,477.81-34.57 3.77 项目重大变动原因：1、营业收入：比上年同期减少了 2,275.30 万元，降幅 13.65%，主要是受商用车行业持续低迷影响，下游企业订单减少，导致公司销售额降低。2、营业成本：比上年同期减少了 1,649.76 万元，降幅 16.02%，主要是下游企业订单减少，导致公司生产量降低，营业成本下降。但公司加强了成本的管控，使营业成本降幅超过营业收入降幅。3、营业税金及附加：比上年同期增加了 104.73 元，增幅 200.27%，主要原因为公司在 2013 年度预缴了一部分税款，并在 2014 年度冲减，所以 2014 年的营业税金及附加金额较小，2015 年度属正常缴纳，所以比上年出现较大幅度的增加。4、管理费用：比上年同期减少了 235.04 万元，降幅 8.39%，主要为以下明细科目综合变动影响所致：咨询费同比减少 180.89 万元，降幅 50.75%，原因是公司在 2014 年度将以前年度未结算的各项审计、咨询、顾问费用支付完毕，使 2014 年的咨询费较高，2015 年只发生挂牌的中介费用和日常顾问费用，所以同比下降明显；技术开发费：比上年减少 103.92 万元，降幅 7.60%，原因是公司在销售收入下降的情况下，为合理配置资源，减少当期资金支出，将研发费用集中于具有产品优势、易于形成量产的项目，有效地提高资金使用效率，在满足技术开发需青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 116 页 求的同时，适当缩减了技术开发费的支出。差旅费：比上年减少 17.02 万元，降幅 39.36%，原因是公司在销售收入下降的情况下，加强了对管理人员出差频次和乘坐交通工具的控制，使差旅费同比减少；班车费：比上年增加 3.98 万元，增幅 32.09%，原因是公司为方便市区员工上班，延长了班车线路，导致了班车的租赁费和汽油费同比增加；认证费：比上年增加 57.85 万元，增幅 399.74%，主要原因是公司为取得向中铁总公司供货的资质，本期发生 45.38 万元中铁检验认证费用；办公费用：比上年增加 13.35 万元，增幅 30.88%，主要原因是公司在报告年度内因挂牌审核、CRCC 认证、质量体系认证、高新资格复审等一系列审核工作需求，增加了办公耗材和临时租用打印、复印设备的支出，使办公费用同比增加；其他：系不属于重要项目的零星支出，比上年减少 25.85 万元，降幅34.82%，原因是公司加强对此类非常规业务的管控，使报告年度降幅明显。4、销售费用：比上年同期减少了 706.11 万元，降幅 37.20%，主要为以下明细科目综合变动影响所致：售后费用：比上年同期减少221.33万元，降幅28.98%，主要是因为公司通过技术改进、质量管控，提高了产品质量，使产品售后服务及索赔费用降低；职工薪酬：比上年减少106.54万元，降幅35.27%，原因是公司销售模式趋于成熟，对销售区域进行合并管理，部分销售人员调整到其他管理岗位，销售人员的总人数得到精简，薪酬总额也随之减少。业务招待费：比上年同期减少70.91万元，降幅52.16%，原因是在市场严峻的情况下，公司加强了对业务招待费的管控，严格审批业务招待费的支出，使业务招待费同比大幅降低；运输及仓储费：比上年同期减少183.73万元，降幅42.84%，原因是公司通过与海外客户协商，将部分出口业务的运费模式由DDP修改为FOB，使出口运费减少；另外通过与国内物流公司议价，使国内物流费用也同比减少。宣传费：比上年增加5.17万元，增幅6,271.36%，原因是公司在本年印制了一批宣传手册和单页；青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 116 页 汽车费用；比上年同期减少54.65万元，降幅67.60%，主要是公司加强了对办公用车的管控，市内业务多采用公交出行，省内出行乘坐火车或长途车，大幅减少公司派车和乘坐出租，使汽车费用同比大幅降低；低值易耗品：系用于销售物流的周转筐和托盘等物品，比上年减少16.19万元，降幅83.91%，原因是公司在上一年度采购量加大，这些物品多数仍在使用，本期补充量较小，所以同比支出金额减少；办公费及通讯费：比上年同期减少21.54万元，降幅35.67%，系由于销售人员减少，相应的费用也随之减少；其他：系不属于重要项目的零星支出，比上年减少27.48万元，降幅79.03%，原因是公司加强对此类非常规业务的管控，使报告年度降幅明显。5、财务费用：比上年同期减少44.11万元，降幅3.88%，主要是2015年上半年公司偿还了1,600.00万元的银行贷款，导致利息支出较上期减少。6、资产减值损失：比上年同期减少215.26万元，降幅86.61%，原因是2014年末结余其他应收款项金额较多，公司计提坏账准备的金额较大，2015年度公司收回了大部分资金拆出款，其他应收款结余金额减少，坏账计提金额减少。7、营业外收入：比上年同期减少 340.66 万元，降幅 68.70%，原因是 2015年公司仅收到政府科技专项资金补助等财政补贴 123.08 万元，与 2014 年收到的科技成果转化项目补助资金和企业技术改造贴息计划财政补贴482.00万元相比，2015 年政府补助金额减少了。8、营业外支出：比上年同期增加 17.30 万元，增幅 37.26%，原因是公司在2015 年度处理的废旧设备金额增加导致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 139,141,148.31 82,939,112.03 164,458,060.57 101,280,007.00 其他业务收入 4,740,352.02 3,553,549.07 2,176,427.68 1,710,221.65 合计合计 143,881,500.33 86,492,661.10 166,634,488.25 102,990,228.65 按产品分类分析：单位：元单位：元 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 116 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%密封橡胶制品 94,321,698.60 65.56 108,898,947.33 65.35 减震橡胶制品 22,104,320.29 15.36 34,729,035.92 20.84 其他种类产品 22,715,129.42 15.79 20,830,077.32 12.50 其他业务收入 4,740,352.02 3.29 2,176,427.68 1.31 收入构成变动的原因 本期国内汽车行业尤其是商业车行业仍处于市场下滑的状况，受其影响，公司的密封、减震类别橡胶制品销售订单减少，营业收入同比下滑；公司销售给煤矿机械行业的 PU 产品销量增加，但此类产品在公司总的营业收入中所占比重较小；本期其他业务收入占营业收入比率增加，主要为库存物资销售收入、房租和代收电费收入增加所致。公司本期向青岛志卓通力新材料有限公司销售一批库存物资 89.10 万元；出租部分闲置厂房给青岛志卓通力新材料公司，收取租金 34.93万元；向青岛鼎信智能通讯装备有限公司收取电费收入比上年增加 151.97 万元，上述因素使公司的其他业务收入同比增加。（3 3）现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 30,806,910.98 11,269,061.71 投资活动产生的现金流量净额-4,723,435.24-7,418,701.57 筹资活动产生的现金流量净额-38,747,666.47-1,467,808.76 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：比上年增加 1,953.78 万元，主要原因是公司生产所需的主要原材料橡胶的市场价格下降，公司加强了采购成本控制，通过竞价、议价等方式降低原材料的采购价格，使得本期采购现金支出下降；公司下游行业仍处于市场下滑的状况影响公司销售业绩，公司通过加强内部管理减少了管理费用和销售费用支出。2、投资活动产生的现金流量净额：比上年增加 269.53 万元，主要原因是公青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 116 页 司用于厂房修缮、设备更新的固定资产投资支出同比减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：比上年减少 3,727.99 万元，主要原因是公司本期归还了 3,600 万元银行的短期借款。（4 4）主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 17,432,859.32 12.12%否 2 潍柴动力（潍坊）备品资源有限公司 14,826,446.10 10.30%否 3 青岛青特众力车桥有限公司 8,157,150.24 5.67%否 4 HALDEX BRAKE PRODUCTS AB 6,051,718.08 4.21%否 5 Advance Mechanical Equipment 4,992,598.71 3.47%否 合计合计 51,460,772.45 35.77%-（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 青岛供电公司 5,987,310.49 10.43%否 2 巴斯夫聚氨酯（中国）有限公司 5,409,913.52 9.42%否 3 青岛苏威化工有限公司 5,063,405.98 8.82%是 4 青岛鲁中泰商贸有限公司 4,574,305.13 7.97%否 5 潍坊威特尔管业有限公司 2,811,715.98 4.9%否 合计合计 23,846,651.1 41.54%-（6 6）研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 12,631,342.86 13,670,498.59 研发投入占营业收入的比例%8.20 8.78 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 116 页 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%货币资金 9,494,732.86-54.54 3.76 20,884,322.81-14.84 7.17-3.41%应收账款 82,789,373.86-5.50 32.78 87,607,888.85-4.02 30.09 2.69%预付账款 2,430,617.73-39.00 0.96 3,984,553.61 78.73 1.37-0.41%其他应收款 3,604,429.79-67.17 1.42 10,979,313.75 18.69 3.77-2.35%存货 49,572,904.01-6.94 19.63 53,271,956.17-3.97 18.30 1.33%长期股权投资 1,858,041.00-0.74-固定资产 53,314,440.98 8.95 21.11 48,932,869.24-7.99 16.81 4.30%在建工程-10,960,503.65 5,120.63 3.77-3.77%长期待摊费用 377,413.78 53.5 0.15 245,862.21-0.15 0.08 0.07%短期借款 86,000,000.00-25.22 34.06 115,000,000.00-8.00 39.50-5.44%应付票据 18,443,662.00-35.71 7.29 28,689,971.16-26.87 9.86-2.57%预收账款 2,686,617.74 40.44 1.06 4,511,094.79 13.49 1.55-0.49%应交税费 663,477.79-52.98 0.26 1,411,062.63 51.98 0.48-0.22%长期借款 6,000,000.00-70.00 2.38 20,000,000.00-6.87-4.49%资产总计 252,957,211.94-13.10-291,104,833.58-2.51-资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：比上年末减少 1,138.96 万元，降幅 54.54%，是由于 2015 年末归还短期借款所致。2、预付账款：比上年末减少 155.39 万元，降幅 39.00%，主要原因是报告年度公司控制成本费用，采购支出同比减少，用于预先支付的采购款也随之同比减少。3、其他应收款：比上年末减少 737.49 万元，降幅 67.17%，主要原因是公司在本期加大清欠回收力度，收回了以前年度其他企业和员工拆借的款项；年末结余应收怡维怡橡胶研究院有限公司 500,000.00 元，款项性质为预付的研发费用。4、长期股权投资：比上年末增加 185.80 万元，原因为公司本期投资了青岛志卓通力新材料有限公司，占其 25%的股权，实缴出资额为 250.00 万元，青岛志卓通力新材料有限公司因初创，在 2015 年亏损 256.78 万元，公司根据权益法青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 116 页 调减了长期股权投资的余额 64.20 万元。5、在建工程：比上年末减少 1,096.05 万元，原因是年度内在建工程已经完工，转入固定资产，年末无在建工程余额。6、长期待摊费用：比上年末增加 13.16 万元，增幅 53.51%，原因是年度内车间屋顶维修费用的增加。7、短期借款：比上年末减少 2,900.00 万元，原因是公司归还了银行的短期借款。8、应付票据：比上年末减少 1,024.63 万元，降幅 35.71%，原因是年末兑付的到期票据较多，应付票据余额比上年末减少。9、预收账款：比上年末减少 182.45 万元，降幅 40.44%，原因是报告年度采用预收账款方式销售产品的客户减少所致。10、应交税费：比上年末减少 74.76 万元，降幅 52.98%，原因是 2015 年 12月份的增值税进销差额同比减少所致。11、长期借款：比上年末减少 1,400.00 万元，原因是公司归还了银行的长期借款 700 万元；将 700 万元长期借款调整至一年内到期的非流动负债科目。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家参股公司，持股 25%，即青岛志卓通力新材料有限公司。青岛志卓通力新材料有限公司成立于 2015 年 01 月 28 日，注册资本3000 万，法定代表人杨庆凯，经营范围：开发、设计、制造复合材料制品、塑料制品、高分子材料制品（不含危险化学品）、模具、机械及电器产品；机客车维修；高分子材料和复合材料领域的技术咨询服务；批发、零售：车辆零部件、化工产品及材料（不含危险化学品）、橡胶制品、普通机械、木材、钢材、铝型材、五金工具、办公用品；货物进出口、技术进出口。公司持有志卓通力公司的25%股权，认缴金额为 750 万元，报告期内实缴 250 万元。报告期内营业收入2,916,977.73 元，净利润-2,567,836.01 元。此外，报告期初公司的全资子公司北京兴益盛科技发展有限公司，已于 2015年 9 月份注销。该子公司在 2015 年销售收入为零，净利润-3.3 万元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 116 页 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 橡胶制品，是指以天然及合成橡胶为原料，生产成橡胶工业品，应用于各类轻工和重工行业中，是国民经济的重要基础产业。2015 年，中国经济面临较大的下行压力，经济增长速度进一步放缓，但依旧保持了总体平稳、稳中有进、稳中有好的发展态势。行业内各企业克服种种不利因素，加快转型升级，通过精细化管理提升运营效率，加大投入进行技术创新，积极开拓新的产品应用和市场，行业运行呈现增速放缓、运行平稳、效益良好的态势，全年实现工业总产值 332.56 亿元，与去年同期基本持平。目前行业面临的形势虽然严峻，但随着国家简政放权、减免税费等一系列刺激政策出台，随着国家对铁路、能源、新型城镇化等基础设施投入的不断加大，为橡胶制品行业各企业也带来新的发展机遇，推动各企业稳健、可持续发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 经过多年的探索与发展，公司在橡胶制品行业特别是在汽车橡胶零件领域积累了丰富的经验，确立了较强的竞争优势。（1）市场优势 公司产品主要用于汽车行业，由于汽车行业及对于配件供应商选择认证严格、程序复杂、审核时间长，但是一旦成为其供应商后就不轻易更换，因此公司已经进入了国内众多汽车客户为其提供不同产品的配件且赢得了客户的信任与好评，确立了市场先占优势，其他企业再进入比较困难。（2）技术优势 橡胶制品行业竞争激烈，企业能否取得长远发展的关键在于先进的技术，技术的先进与否决定企业产品的质量和企业的竞争力。多年来，公司不断加大技术研发投入，培育自身的研发团队，已经成立了产品技术中心和检测中心，建立了较为完善的技术创新组织体系，不断提高设计、分析、研发能力。（3）成本控制优势 面对原材料、人工成本上涨、下游客户压价的双重压力，公司在积极扩大销售规模的前提下，严格进行成本控制，密切跟踪原材料的价格变动趋势，审慎判青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 116 页 断并编制原材料采购计划，尽量降低采购成本，同时与下游客户进行多次谈判争取较大的利润空间。公司建立了一整套责任到岗、责任到人的成本控制制度，明确成本控制目标，保证公司在面临市场竞争及外部环境变化时仍能维持了一定的利润空间。（4）管理优势 经过多年的发展，公司管理层积累了丰富的橡胶制品行业生产、管理、技术和营销经验，对行业发展认识深刻，能够基于公司的实际情况、行业发展趋势和市场需求及时、高效地制定符合公司实际的发展战略。此外，公司中高层管理人员多为创业团队成员，成员之间沟通顺畅、配合默契，对公司未来发展有着共同的理念，形成了团结、高效、务实的经营管理理念。（5）品牌优势 经过多年的积累，公司品牌已具有较高的知名度，在国内汽车橡胶制品行业已具有一定的影响，深受客户的信赖。公司还将利用现有优势，不断提升技术水平，提高产品质量，积极拓宽销售渠道，进一步扩大品牌的影响力，更好地参与国内外市场的竞争，取得更大的市场份额。（6）比较劣势 公司密封制品的产品品种较多，对从生产技术准备开始到产成品入库的全部生产制作活动提出了较高的管理要求，公司存在因供用链运行不畅导致的影响产品及时交付的风险。公司拥有一批行业经验丰富、在公司工作多年的稳定的技术与制造管理人员，能够保障生产制造体系地有序运转和新产品的及时开发，满足客户的订单需求。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司经营状况良好，日常运作正常，不存在重要的原材料短缺、主导产品不符合国家产业政策、过于依赖少数正处于衰退期的产品、出现非常成功的竞争者或者失去重要的市场、特许权、许可证或主要的供应商等经营风险，也不存在未能遵循法律法规要求、异常原因青岛海力威新材料科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 116 页 导致停工、停产、针对企业的未决法律诉讼，可能导致企业无法负担的赔偿以及法律法规或政府政策的改变可能使企业的经营陷入困境等潜在的经营风险。公司目前整体财务状况较好，虽然受部分下游行业持续低迷影响，本年度营业收入 14,388.15 万元，较上年度有所下降，但毛利率比上年度上升了 1.70 个百分点，实现净利润 570.90 万元，公司仍具有较强的盈利能力。资产负债率 63.30%，较上年下降了 7.09 个百分点，偿债能力有所增强。经营活动产生的现金净流量3,080.69 万元，较上年度增加 1,953.78 万元，公司现金流状况较好。综上，公司的规章制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、二、风险因素风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、业绩下滑风险 公司主营业务为橡胶密封、减震制品的研发、生产和销售，目前主要为汽车 主机厂及轨道交通领域客户提供零部件配套服务，因此公司产品需求波动与汽车行业及铁路行业尤其是商用车市场需求波动一致性较高。由于商用车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来商用车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。如未来市场需求发生