833733_2015_贡嘎雪_2015年年度报告_2016-04-04.pdf

1 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 5 月 28 日，召开创立大会暨第一届股东大会第一次会议，四川石棉巨丰粉体有限公司整体变更设立为四川贡嘎雪新材料股份有限公司。2015 年 10 月 20 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，简称：贡嘎雪，代码：833733。2015 年 10 月，公司与成都理工大学共建“博士后创新实践基地”。2015 年 12 月，公司主营业务被四川省经信委列为“西部大开发鼓励类产业”。公告编号：2016003 3 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.27 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.43 公告编号：2016003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、贡嘎雪股份 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司 西峡巨丰 指 西峡巨丰粉体新材料有限公司 股东大会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司董事会 监事会 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 四川贡嘎雪新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 大理石 指 大理石主要成分为碳酸钙。优质大理石用途广泛，可制作建材、雕塑。研磨成为粉后，称为重质碳酸钙，广泛应用于造纸、涂料、油墨、电缆、陶瓷、橡胶、医药、纺织、饲料等行业。碳酸钙 指 碳酸钙是一种无机化合物，分子式 CaCO，呈中性，基本上不溶于水，溶于盐酸。它是地球上常见物质，存在于霰石、方解石、白垩、石灰岩、大理石、石灰华等岩石内，亦为动物骨骼或外壳的主要成分。碳酸钙是重要的建筑材料，工业上用途甚广。碳酸钙是由钙离子和碳酸根离子结合生成的，所以既是钙盐也是碳酸盐。重质碳酸钙 指 是用机械方法直接粉碎天然的方解石、石灰石、白垩、贝壳等就可以制得。由于重质碳酸钙的沉降体积比轻质碳酸钙的沉降体积小，所以称之为重质碳酸钙。轻质碳酸钙 指 又称沉淀碳酸钙，简称轻钙，是将石灰石等原料煅烧生成石灰（主要成分为氧化钙）和二氧化碳，再加水消化石灰生成石灰乳（主要成分为氢氧化钙），然后再通入二氧化碳碳化石灰乳生成碳酸钙沉淀，最后经脱水、干燥和粉碎而制得。由于轻质碳酸钙的沉降体积（2.4-2.8mL/g）比重质碳酸钙的沉降体积（1.1-1.9mL/g）大，所以称之为轻质碳酸钙。改性复合功能钙 指 指以碳酸钙为基料，添加改性助剂，通过特殊的改性复合工艺进行处理，使其具有特殊专用功能，能更好的融于塑料基材等之中，是一种功能性的材料改性复合功能钙。重钙砂粒 指 一般指细度（10 目120 目）的碳酸钙 普通钙 指 一般指细度（120 目400 目）的碳酸钙 微细钙 指 一般指细度在 400 目1250 目范围内的碳酸钙 超微细钙 指 一般指细度在 1250 目3000 目范围内的碳酸钙 亚微米钙 指 一般指细度在 3000 目10000 目范围内的碳酸钙 纳米钙 指 指达到纳米尺寸(粒度介于 0.010.1m 之间)的碳酸钙。纳米碳酸钙是20 世纪 80 年代发展起来的一种新型超细固体粉末材料。由于纳米碳酸钙粒子的超细化，其晶体结构和表面电子结构发生变化，产生了普通碳酸钙所不具有的量子尺寸效应、小尺寸效应、表面效应和宏观量子效应。改性、改性剂 指 非金属粉体的表面改性技术是一门与应用技术密切相关的技术，对于不同的基材或处理的对象、选择合适的表面改性剂是致关重要的。碳酸钙粉体是有机高分子制品的主要添加剂，为了提高产品的功能性、附加值、填加量及能在更多的领域中得到应用，必须对碳酸钙粉体进行表面改性。公告编号：2016003 5 表面改性剂比较多，有硅烷类、钛酸酯类、铝酸酯类、表面活性剂类等。微米 指 微米是长度单位，符号：m，读作miu。1 微米相当于 1 米的一百万分之一，相当于 1 毫米的千分之一。目 指 目是指每平方英吋筛网上的空眼数目，50 目就是指每平方英吋上的孔眼是 50 x50 个，500 目就是 500 x500 个，目数越高，孔眼越多。除了表示筛网的孔眼外，它同时用于表示能够通过筛网的粒子的粒径，目数越高，粒径越小。白度 指 表示物质表面白色的程度，以白色含有量的百分率表示。测定物质的白度通常以氧化镁为标准白度 100%，并定它为标准反射率 100%，以蓝光照射氧化镁标准板表面的反射率百分率来表示试样的蓝光白度；用红、绿、蓝三种滤色片或三种光源测出三个数值，平均值为三色光白度。反射率越高，白度越高，反之亦然。公告编号：2016003 6 第一节 声明与提示 声声 明明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 不能持续取得相关行政许可的风险 公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品，其主要原料开采于自有矿山。根据国土资源、安监、环保、林业、水务等部门对非金属矿开采的监管规定，企业进行矿山开采需取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复，并满足环保部门的环境保护监管要求。并且，公司的重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品等产品的生产厂区，也需满足环保部门的环境监管要求。目前，公司矿山已取得采矿许可证、安全生产许可证、使用林地审核同意书、水务部门对水土保持方案的批复以及环评验收，公司厂区的生产线也取得了环评验收。但，前述证书均有时效性，如届时公司的生产经营条件不能持续满足上述监管部门的要求，公司的相关行政许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生产经营产生重大影响。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东高万平持有公司股份比例为 41.778%，加上其妹妹高莉持有的公司的 12.236%的股份，对公司拥有绝对的控制力。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在 公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 及 资金管理制度 中也做了相应的制度安排，但客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排、资金使用和利润分配等公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。公告编号：2016003 7 重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。行业竞争加剧风险 重质碳酸钙粉行业格局分散，低端产品的进入门槛较低，生产企业众多，属于充分竞争市场；虽然公司起步较早，拥有较广泛的客户群，市场占有量大，并形成了一定的规模效应，但面对不断加剧的行业竞争，公司若不能及时有效地应对竞争，会因恶性价格竞争而导致毛利率降低。所得税政策变化风险 报告期内，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，税收优惠期限为 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，有效期三年。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。但若上述税收优惠政策未来发生变化，仍会对公司经营业绩产生一定的影响。公司主营业务 2015 年被列入西部地区鼓励类产业，企业所得税将享受减按 15%征收，但今后仍存在不能获得减征企业所得税的一定风险。应收账款回收风险 2014 年、2015 年，公司应收账款余额分别为 17,059,309.87 元、33,027,586.60 元，占总资产比重分别为 8.38%、17.23%，公司的应收账款余额随着公司业务规模的上涨逐年上升，虽然报告期末公司应收款项账龄结构良好，1 年以内应收账款占比96.16%以上，但是一旦发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。公司负债较高的风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的有息负债主要为建设迎政厂区取得的长期借款 5500 万元及流动资金借款 3000 万元，报告期内公司的利息支出为 6,968,079.09 元。公司负债较高，每年需支付较高的利息成本，并且公司生产所需的土地及厂房均已抵押给银行，如公司到期无法按时归还本金或按期支付借款利息，将产生较大的财务风险。运输成本增加的风险 2014 年、2015 年，公司销售发生的运输费用金额为25,499,530.35 元及 23,016,871.49 元，生产过程中片石运输发生的运输成本为 13,995,329.43 元、12,921,631.85 元，合计运输成本占报告期收入的比例分别为 31.68%、31.25%，占比较高；且公司产品在全国范围内均有销售，部分客户的销售距离较远，运输成本成倍上升。虽然公司经过多年经营与运输公司及车队形成了良好的合作方式，但不能排除在油价上涨及运输单价上升时公司会承担较高的运输成本，对公司经营将产生不利影响。技术泄密与核心技术人员流失的风险 重钙行业是工程力学、分子学、化学等学科交叉的行业，专业性强，对粉体工程设计、设备装置、功能化技术要求较高，相应地公司对技术的依赖性也较强。技术是公司核心竞争能力的重要体现。若核心技术外泄将给公司经营带来一定的风险。自然灾害及恶劣天气状况的风险 地震、水灾及山崩等自然灾害可能会影响公司的运营。公司地处四川省雅安市石棉县，处于地震带。地震、水灾及山崩等自然灾害的发生可能会破坏公司的设施或周边的基础设施、阻断公司矿石开采及产品的运输或造成公司的业务运营中断。公司 公告编号：2016003 8 的采矿作业在户外进行，矿区的不良天气状况可能会影响作业及相关业务。恶劣天气状况（包括持续暴雨、寒冷天气等）可能会导致公司减少采矿活动，并妨碍公司大理石矿的运输，从而增加公司的运营成本及降低产品的产量。此类对公司业务造成延误或损害的情形，可能会对公司的业务、财务及业绩造成重大不利影响。安全生产的风险 大理石矿开采业务受自然条件和地质状况等影响较大，影响大理石矿安全生产的因素较多，公司目前采用较先进的生产技术，进行“平台式、机械化”开采，虽然公司非常重视安全生产，并不断地加大安全生产投入，做好安全生产防范，公司已获得相关矿山开采的相关资质与许可。但若发生较大生产意外事故，可能造成公司单个或多个采矿点停产整顿，对公司的业务经营造成负面影响并带来经济和声誉损失。公司在安全生产事故发生后也可能需增加恢复生产的投入，并面临诉讼、赔偿性支出以及处罚的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016003 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川贡嘎雪新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Konkasnow New Material Co.,Ltd.证券简称 贡嘎雪 证券代码 833733 法定代表人 黄云华 注册地址 四川省石棉县迎政乡八牌村三组 办公地址 四川省石棉县广元堡东路 151 号 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘新华 张先发 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高剑 电话 08358880658 传真 08358865555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省石棉县广元堡东路 151 号 625400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 10 月 20 日 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物质品业 主要产品与服务项目 粉体新材料研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 72,000,000 控股股东 高万平 实际控制人 高万平 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 513125000004423 否 公告编号：2016003 10 税务登记证号码 511824791810279 否 组织机构代码 791810279 否 公告编号：2016003 11 第第三三节节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 115,019,328.58 124,654,103.84-7.73%毛利率 49.41%48.71%归属于挂牌公司股东的净利润 12,503,500.91 12,905,071.91-3.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,633,756.19 9,096,723.44-16.08%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.94%14.64%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.73%10.31%-基本每股收益 0.18 0.20-10.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 191,658,704.54 203,621,483.51-5.88%负债总计 106,907,878.27 131,455,091.44-18.67%归属于挂牌公司股东的净资产 84,750,826.27 72,166,392.07 17.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.10 7.27%资产负债率 55.66%64.47%流动比率 1.78 1.80 利息保障倍数 2.88 2.91 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,094,059.70 20,021,798.55 应收账款周转率 2.56 3.18 存货周转率 13.59 15.38 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.88%1.47%营业收入增长率-7.73%8.62%净利润增长率-3.11%-4.68%公告编号：2016003 12 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 72,000,000 65,360,000 10.16%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 4,822,507.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 925,684.44 其他营业外收入和支出-19,080.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,729,111.44 所得税影响数 859,366.72 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,869,744.72 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016003 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 本公司是一家集重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品的原矿开采、研发、生产、销售、服务为一体的高新技术企业。产品作为填充剂、改性剂等大量应用于涂料、油漆、塑料、造纸、建材、橡胶、玻璃、食品、工业中和、卫生保健等众多行业的生产加工。公司自成立以来一直专注于重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉产品的研发和生产。重质碳酸钙因其用途广泛、物美价廉、环境友好等特性被称为“工业粮食”，成为现代工业性价比最高的白色非金属矿填充物。公司依托自有的优质矿山资源，通过行业领先的重钙粉体工程技术、重钙粉体生产技术、功能化处理技术及引进世界先进生产设备，研发并生产出几十种重质碳酸钙粉及其改性复合功能钙粉系列产品。公司主要收入来源为产品销售，公司采取直接销售的模式，公司设有市场营销部和客户服务部，负责产品的销售、客户开发和维护，公司客户绝大多数为下游生产型企业，以下游行业中的上市公司、国有企业及具有行业领先地位的用户为主，遍销全国 30 余省市的 1000 余家客户。公司近几年加大力度进行技术创新、工艺提升、产品研发和市场渗透，未来将继续以此为核心，进一步巩固在存量市场的优势，加快在全国范围的产业布局，追赶外资企业的设备工艺和产品研发水平，公司“贡嘎雪”系列产品为四川省名牌产品，商标认定为中国驰名商标。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司积极开发新产品，不断提高重质碳酸钙产品在新行业和新领域的应用，成功开发了一系列行业专用功能材料新产品，特别是透气膜专用功能料的成功投放市场，系公司的科技攻关和研发工 公告编号：2016003 14 作取得明显的效果。公司在 2015 年建成投产了精制天然彩砂和环保腻子生产线，进一步拓宽了公司的产品种类。报告期内，公司矿山安全生产和环境治理成效显著，原料开采成本一步下降；多渠道、全方面改善物流运输环境，物流运输成本得到了很大程度的降低。2015 年，公司全资子公司在西峡县成功取得了一座新的大理石采矿权，为公司的战略资源储备打下了坚实的基础，为公司的战略布局成功迈开新的一步。在 2015 年经济下行的大环境下，公司严格控制各项成本，优化管理和业务流程，努力开发下游新行业、新客户，新产品投放市场得到了认可，可替代以往需要进口或合资企业生产的产品，且具有很高的成本优势。报告期内，公司完成营业收入 115,019,328.58 元，较 2014 年度降低 7.73%;实现净利润12,503,500.91 元,较 2014 年度降低了 3.11%。虽然营收收入总额降低了 7.73%，但是毛利率反而提升了0.7%。随着公司矿山开采平台完成建设，生产技术实现突破，下游行业的重点客户的进一步稳定，公司子公司项目的顺利推进，2016 年，公司将加强内部管理，注重成本控制，力争在 2015 年的基础上跨上新的一个台阶。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 115,019,328.58-7.73%-124,654,103.84 8.62%-营业成本 58,188,533.96-8.99%50.59%63,937,227.36 15.46%51.29%毛利率 49.41%-48.71%-管理费用 12,693,583.02 16.36%11.04%10,908,580.16 16.49%8.75%销售费用 27,071,958.35-7.39%23.54%29,232,891.83 9.39%23.45%财务费用 7,357,784.98 18.31%6.40%6,218,838.26 48.66%4.99%营业利润 9,655,320.40-16.60%8.39%11,577,067.71-23.26%9.29%营业外收入 4,822,627.00-30.67%4.19%6,955,667.87 142.77%5.58%营业外支出 19,200.00-99.47%0.02%3,638,574.57 164.74%2.92%净利润 12,503,500.91-3.11%10.87%12,905,071.91-4.68%10.35%项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期下降 7.73%，报告期内受经济下行影响，建材类行业受到宏观调控的制约，公司客户中建材类客户的开工率不足，使公司销售受到了一定影响。2、营业成本：本期较上期下降 8.99%，主要是公司加强了成本管理，受益于油价的下调，占比较大的物 公告编号：2016003 15 流运输成本得到一定降低，此外，公司将包装袋生产改为外包给供应商的模式，进一步降低了包装成本，使得公司毛利率得到了一定提升。3、管理费用：本期较上期增加了 16.36%，主要是公司为应对技术革新，向下游产品延伸，加大了研发费用投入，与四川理工大学共建博士后工作站等科研平台；其次是公司在报告期内股份制改造和新三板挂牌支付给中介机构的服务费用增加。4、销售费用：本期较上期降低了 7.39%，主要是因为产品运输成本降低后，物流运输费用降低。5、财务费用：本期较上期增加了 18.31%，报告期内公司归还了银行贷款 1500 万元，利息支出减少了166,253.42 元；同时，上一年度利息资本化金额为 1,301,849.07 元，而本期由于迎政工程基本完工转入固定资产，利息资本化金额大幅减少，仅为 481,288.22 元，由此导致了财务费用的增加1,138,946.72 元。6、营业利润：本期较上期降低了 16.60%，主要是因为管理费用和财务费用的增加，减少了利润。7、营业外收入：相比上年同期减少 30.67%，是因为本期内政府项目补助资金比上年同期减少2,133,040.87 元。8、营业外支出：相比上年同期减少 99.46%，是因为上年矿山资产因洪水泥石流灾害损毁了挡墙和桥梁，报告期内没有受灾。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 113,176,038.98 57,744,022.18 122,345,758.79 63,463,836.60 其他业务收入 1,843,289.60 444,511.78 2,308,345.05 473,390.76 合计合计 115,019,328.58 58,188,533.96 124,654,103.84 63,937,227.36 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 碳酸钙粉体 113,176,038.98 98.40%122,345,758.79 98.15%收入构成变动的原因 报告期内，公司主营收入有来自于碳酸钙粉体销售，无重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 20,094,059.70 20,021,798.55 投资活动产生的现金流量净额 25,841,321.05-13,740,561.96 筹资活动产生的现金流量净额-28,850,632.69-9,325,455.28 现金流量分析：公告编号：2016003 16 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内没有发生较大变化；2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内减少了固定资产投资，在建工程投资完成；3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司归还了银行贷款；公司报告期内实现净利润 1250 万元，资产减值准备减少 176 万元，折旧增加 847 万元，无形资产和长期待摊费用增加 213 万元，财务费用 641 万元，递延所得税资产减少 35 万元，存货增加 159万元，经营性应收项目增加 528 万元，经营性应付项目减少 113 万元，导致经营活动产生的现金流量净额为 2009 万元，详见财务报表附注：六、42（1）。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 四川多联实业有限公司 6,248,199.25 5.43%否 2 联塑科技发展（贵阳）有限公司 6,052,931.04 5.26%否 3 广福建材（蕉岭）精化有限公司 5,957,156.49 5.18%否 4 玖龙纸业（重庆）有限公司 5,885,231.65 5.12%否 5 康泰塑胶科技集团有限公司 4,634,881.24 4.03%否 合计合计 28,778,399.67 25.02%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 石棉县龙江电力有限公司 13,974,021.62 48.73%否 2 雅州府物流有限公司 9,767,918.63 8.34%否 3 石棉县福源物流公司 4,915,066.36 4.20%否 4 石棉县吉泰物流公司 4,733,101.66 4.04%否 5 乌斯河火车站姜永红(个人）2,527,754.90 2.16%否 合计合计 35,917,863.17 30.68%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,336,146.01 5,254,433.72 研发投入占营业收入的比例 4.64%4.22%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 23,604,807.59 262.03%12.32%6,520,059.54-31.83%3.20%9.12%应收账款 33,027,586.60 93.60%17.23%17,059,309.87 9.37%8.38%8.85%存货 5,079,490.98 45.79%2.65%3,484,150.33-27.87%1.71%0.94%公告编号：2016003 17 长期股权投资 -固定资产 76,387,209.63-1.14%39.86%77,266,465.32 15.39%37.95%1.91%在建工程 3,447,135.71-68.10%1.80%10,804,592.80-0.81%5.31%-3.51%短期借款 30,000,000.00 0.00%15.65%30,000,000.00-14.73%0.92%长期借款 55,000,000.00-21.43%28.70%70,000,000.00-10.26%34.38%-5.68%资产总计 191,658,704.54-5.88%-203,621,483.51 1.47%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金较上一年变动比例增加了 262.03%，系报告期内公司通过股份制改造，完善了公司治理结构，加强内控体系建设，规范财务管理，收回了其他应收款。2、应收账款：应收账款较上一年变动比例增加了 93.60%，系公司在报告期内为应对经济下行压力，稳定大订单客户，对信用较好的客户合理评价信用等级，适当延长了收款账期。其他应收款中，公司在诉讼中胜诉，但是款项还未收回，以及代子公司支付了采矿权价款，还未取得发票。3、存货：存货较上一年变动比例增加了 45.79%，系公司为应对所在地区易发生各类天气灾害的风险因素，增加了原材料和产品库存，以保证对客户的供货及时性。4、在建工程：在建工程较上一年变动比例减少了 68.10%，主要系公司迎政生产基地项目的在建工程项目进行了竣工结算，结转为固定资产，没有新增工程投入。5、长期借款：长期借款较上一年变动比例减少 21.43%，系报告期内归还了 1500 万元的长期借款。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司：贡嘎雪拥有全资了公司一家：西峡巨丰粉体新材料有限公司，西峡巨丰在报告期内取得了一座新的大理石矿采矿权，目前正在办理采矿必须的相关手续工作，还未实现盈利。2、报告期内取得和处置子公司的情况：无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境：国内经济社会发展进入新常态，经济增速预计将一定程度下降，但仍将维持高于全球经济增速的水平。2、行业发展：根据中国非金属矿工业协会资料显示，世界碳酸钙的生产能力在过去十余年里增长迅速，年均增长率 5-8%,而中国碳酸钙产能年均增长率约 15%。中国已经发展成为世界碳酸钙第一生产与消费国，目前我国重质碳酸钙生产企业 500 多家，但是平均每家产能不足 4 万吨，碳酸钙行业集中度非常低，企业规模普遍较小。碳碳钙作为传统的朝阳行业，以其低廉的价格作为白色矿物填料具有不可替 公告编号：2016003 18 代性，用途广泛、市场广阔，随着技术的进步，碳酸钙新用途、应用新领域还在扩大，消费量增长较快，作为“环境友好材料”，是实现低碳经济社会的重要因素，发展潜力巨大。3、市场竞争：目前我国碳酸钙生产企业约 1000 家，其中重钙厂家 500 多家，相比国外领先的企业来说，企业规模较小，竞争力不强，市场集中度不高。受物流运输成本的限制，重钙企业具有一定的区域性，低端产品基本由当地的小规模企业供应，高端产品的市场基本由国外企业和国内领先的优势企业。4、已知趋势：随着碳酸钙应用领域的不断拓展，市场对碳酸钙的各项性能指标要求逐渐提高，产品技术升级、专用化、高端化成为发展趋势，各类行业专用的改性填充料由于应用领域的拓展，增长迅速，发展前景很大。综上所述，我国的经济环境和行业发展环境依然良好，受益于技术进步和消费升级，重质碳酸钙行业具有巨大的发展潜力，对公司未来的发展形成积极影响。公司近年加大产品研发的投入，拥有国内一流的天然原矿资源优势，具备一支经验丰富、技术过硬的核心人才队伍，与下游行业的龙头企业和重点客户建立了多年的合作伙伴关系，公司的核心竞争力将进一步增强。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、高效的团队 公司决策、经营、管理、生产、技术、营销、矿山采掘、工程设计等核心人员均持有公司股权，经验丰富，配合默契，队伍稳定。公司的核心团队，一部分成员拥有长期的国企工作经历，为规范创业、坚定产业抱负奠定了良好基础；一部分成员拥有丰富的民间创业经历，成为高效决策、控制成本、灵活创新的优秀基因。公司法人代表、总经理黄云华：从事非金属矿加工技术研究和企业经营管理 10 多年，现为中国非金属矿工业协会副会长、全国非金属矿产品及制品标准化技术委员会委员。2、成本控制优势 公司矿山开采、重钙项目工程设计、建设和产品加工均由公司自行完成，内控有效，资源和生产链对外依赖程度较低，制造成本低于行业平均。3、行业内较强的研发和创新能力 公司高度重视科技创新工作，构建了一流的创新平台，建立了“产学研用”创新模式，紧紧围绕“重钙”产业链不断创新，承担了国家、省、市及企业科技项目（创新基金、科技支撑、技术创新、新兴产业等）16 项，研究成果获授权专利 13 项，科技成果鉴定 2 项，其中“节能窄粒径超细重钙生产新工艺”获 2013 年度雅安市科技进步三等奖，“非金属矿物填料复合与表面改性技术及装备”获 2014 年度中国建筑材料联合会科技进步二等奖并推荐申报国家科技奖。公司通过创新，形成了“重钙粉体工程”、“重钙粉体生产”和“功能化处理”三大技术体系，开发出了“干法微细钙”、“湿法亚微米钙”和“改性复 公告编号：2016003 19 合功能钙”三大系列产品。2012 年公司获得战略性新兴产业新材料专项支持。公司具备较强的创新和复制能力，建设一条年产 10 万吨重钙线最快 3 个月完成，建设年产 50 万吨重钙生产线最快 12 个月完成。公司“贡嘎雪牌”超细重钙及改性复合粉体新材料产品，2011 年获“四川省矿产资源节约与综合利用示范工程”专项资金支持，2012 年获四川省战略性新兴产业新材料专项资金支持，2013 年获四川省重大成果专项资金支持。4、领先的行业地位和品牌影响力 公司是国内重钙行业研发和生产的领军企业。据中国非金属矿工业协会调查，2013 年度公司综合实力全国排名第二，功能重钙产销量全国排名第一。中国无机盐协会评比，2013 年度、2104 年度均获“中国碳酸钙工业重钙第三强”称号。公司现为中国非金属矿工业协会副会长单位、中国塑料加工工业协会改性塑料专委会副理事长单位、四川省碳酸钙产业技术创新联盟理事长单位。公司在国内重钙行业及下游享有较高的知名度和美誉度，曾被慧聪塑料网评为“2008 年度中国改性塑料行业之十佳供应商”，2010 年被中国塑协评为“中国塑料行业十佳企业”，2011 年被四川省质量技术监督局授予“质量信用 AAA”荣誉，2013 年被四川省经信委授予“小巨人企业”荣誉，2014 年被国家工商总局授予“全国守合同重信用企业”荣誉，2010 年和 2012 年连续 2 届被四川省人民政府授予“四川名牌产品”称号，2012 年被中国质量协会授予“全国用户满意产品”称号。公司“贡嘎雪”商标 2013年认定为“四川省著名商标”，2014 年认定为“中国驰名商标”。5、生产设备、产能稳定性、产品丰富性处于国内行业领先水平 公司坚持引进消化吸收和自主创新相结合，建成进口和国产生产线 41 条，综合产能达到 50 万吨，自主研发应用的大型集中破碎输送系统、节能窄粒径超细重钙新工艺、均化系统等创新工艺技术为国内重钙粉体行业的首创。其中可生产普通重钙的生产线 3 条，产能 5 万吨/年；可生产微细钙、超微细钙的生产线 31 条，其中一条为德国进口关键设备的“球磨+分级”生产线，全部生产微细钙（按 20 微米产品折算）的年产能为 70 万吨，全部生产超微细钙（按 10 微米产品折算）的年产能为 50 万吨；可生产亚微米钙的生产线 1 条，其工艺技术从法国引进，产能 5 万吨/年；可生产改性复合功能钙的生产线 7条，产能 20 万吨/年；可生产钙砂的生产线 1 条，产能 5 万吨/年；可生产腻子粉的生产线 1 条，产能 5万吨/年。依托原矿供给稳定、生产设备领先，公司产能稳定性高、产品种类和规格型号丰富。6、资源优势 我国碳酸钙资源绝大部分集中于中西部地区，以矿石品质和白度来评判，质量以四川雅安为最好，被誉为“天下第一白”，总储量 20 亿 m3，主要分布在石棉县、宝兴县，以大理石形态存在为主。石棉境内碳酸钙资源除可用于化工行业外，还可广泛运用于食品、化妆品、医药、牙膏、饲料等领域，这一 公告编号：2016003 20 点在国内是较少见的。公司自有优质大理石原料矿山 2 座，分别位于石棉县草科康玉大理石矿区和先锋白石沟大理石矿区，拥有储量大，纯度高，品质优，白度好，易开采等特点，原矿含 CaCO3 平均量高达99%以上，天然白度大于 94 度，不含有毒有害物质。同时公司草科康玉矿山综合利用率高，除用于生产重质碳酸钙原料外，还可生产附加值较高的大理石板材、雕塑等，是非常具有开发价值的矿山。尽管如此，公司仍存一定竞争劣势：1、物流成本高：公司地处西部偏远地区，仅有一条高速公路通行，物流运输成本高居不下，使得多数产品能覆盖的运输半径不能销售到更远地区。2、高端人才缺乏：由于地域限制，公司处于整体经济欠发达的民族地区，虽然公司近年坚持