833663_2015_百事泰_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

1 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2015 年 5 月 29 日，深圳市茂润电气有限公司完成股份改制并正式更名为“广东百事泰电子商务股份有限公司”。二、2015 年 6 月 14 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了关于引进新股东增资扩股的议案，向自然人杨晓媚定向发行 24.59 万股，发行价格为每股 24.40 元/股，募集金额人民币 600万元。三、2015 年 6 月 16 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了关于引进新股东增资扩股的议案，向北京天星资本投资管理股份有限公司定向发行 26.2715 万股，发行价格为 38.064 元/股，募集金额人民币 999.9984 万元。四、2015 年 9 月 10 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函；2015 年 9 月 29 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。五、2015 年 12 月 3 日，亚马逊中国“全球开店”卖家峰会在广州隆重召开，广东百事泰电子商务股份有限公司荣膺“2015 年日本地区最优质卖家”称号。广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 3 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示.6 第二节公司概况第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制.40 第十节财务报告第十节财务报告.49 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、百事泰 指 广东百事泰电子商务股份有限公司 茂润电气 指 深圳市茂润电气有限公司 百事泰电气 指 深圳市百事泰电气有限公司 美国百事泰 指 美国百事泰国际有限公司，为公司子公司 原美国百事泰 指 美国百事泰集团有限公司，为百事泰海外关联方 英国百事泰 指 英国百事泰国际有限公司，为公司子公司 原英国百事泰 指 英国百事泰集团有限公司，为百事泰海外关联方 日本百事泰 指 百事泰集团株式会社，为公司子公司 原日本百事泰 指 日本百事泰株式会社，为百事泰海外关联方 香港百事泰 指 香港百事泰国际有限公司，为公司子公司 百事泰模具 指 深圳市百事泰精密模具有限公司，为公司子公司 迈索夫 指 深圳市迈索夫户外用品有限公司，为公司子公司 茂润投资 指 深圳市茂润投资中心（有限合伙）百事泰控股 指 深圳前海百事泰投资控股有限公司 百事泰软件 指 深圳市百事泰软件技术有限公司，为公司子公司 美国 Lingentals 指 美国 Lingentals 国际有限公司，公司海外子公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 瑞华会计师事务所、会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东百事泰电子商务股份有限公司章程 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 5 股东大会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 广东百事泰电子商务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 电子商务 指 在全球各地广泛的商业贸易活动中，在因特网开放的网络环境下，基于浏览器/服务器应用方式，买卖双方不谋面地进行各种商贸活动，实现消费者的网上购物、商户之间的网上交易和在线电子支付以及各种商务活动、交易活动、金融活动和相关的综合服务活动的一种新型的商业运营模式。跨境电商 指 跨境电子商务的简称，分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。F2C 指 Factory-to-Consumer 即从工厂到消费者，是一种新型的电子商务模式。B2B 指 Business-to-Business 的缩写，是企业对企业之间的营销关系，它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户提供更好的服务，从 B2C 指 Business-to-Customer 的缩写，而其中文简称为“商对客”。“商对客”是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。这种形式的电子商务一般以网络零售业为主，主要借助于Amazon 指 亚马逊公司，是美国最大的一家网络电子商务公司，域名： eBay 指 电子湾、亿贝、易贝，是一个可让全球民众上网买卖物品的线上拍卖及购物网站，域名： 京东、京东商城 指 江苏京东信息技术有限公司提供的互联网电子商务平台，目前是国内最大的电子商务企业之一，域名： 天猫 指“天猫”（英文：Tmall，亦称淘宝商城、天猫商城）原名 淘 宝 商 城，是 一 个 综 合 性 购 物 网 站，域 名： 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、平台风险一、平台风险 公司商业模式为 F2C 电子商务模式，目前公司主要产品通过第三方电子商务平台进行销售，如亚马逊、eBay（易贝）等平台。公司 2015 年通过 Amazon（亚马逊）、eBay（易贝）、京东商城、天猫等平台实现的收入分别为 13,841.12 万元、152.19 万元、420.53 万元、283.33 万元，占 2015 年总收入的比重分别为87.31%、0.96%、2.65%、1.79%，合计占总收入的比重为 92.71%，公司销售高度依赖第三方平台，尤其是对亚马逊高度依赖。虽然亚马逊等第三方电子商务平台均是国际化的电子商务平台，具有系统稳定、政策透明、公信力强等优点，但仍然可能存在因平台系统或政策变动导致公司收入重大波动的风险。二、汇率波动风险二、汇率波动风险 公司主营业务为各类自主品牌产品的研发、设计、生产及进出口跨境电子商务贸易。主要产品以海外销售为主，主要市场在美国、日本、欧洲等地。2015 年公司海外销售收入为 14,590 万元，占总收入的比重约为 92%。公司收入高度依赖海外市场。在国际贸易中销售货款均以外币进行结算，如美元、日元、欧公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 7 元等，在人民币持续升值的经济背景下，公司海外产品的价格相对走高将可能影响公司销售，持有外币也可能导致外汇资产贬值。汇率波动风险是国际贸易中公司面临的系统风险。三、管理风险三、管理风险 公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。公司业务的高速成长，对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。四、税收风险四、税收风险 2014 年 7 月 24 日，公司被认定为国家高新技术企业，深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局 及 深 圳 市 地 方 税 务 局 联 合 向 公 司 核 发 了 编 号 为GR201444200239 的高新技术企业证书，有效期三年。按照相关规定减按 15.00%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25.00%的企业所得税税率。若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一定程度的影响。五、搬迁风险五、搬迁风险 公司目前的生产基地为租赁使用，与出租方签订的租赁合同租赁期限为 2014 年 9 月 1 日至 2016 年 8 月 31 日。虽然 合同法规定前次租赁人在同等条件下有优先承租的权利，但如果租赁期满，出租方不愿续租，公司不得不寻找其他生产基地，从而面临搬迁的风险。尽管公司在 2 个月内即可完成搬迁安装工作，但这仍将导致公司不得不因搬迁停止生产，产生搬迁费用，从而影响公司经营业绩。六、市场风险六、市场风险 随着公司战略的调整，经营规模持续扩张，公司每年推出近 20款新产品上市。新产品上市可能迎合消费者需求从而大幅提高公司销售收入，同时新产品上市也可能无法适应市场需求，从而导致新产品前期研发投入无法收回。七、竞争风险七、竞争风险 跨境电子商务以其省去了中间环节，为客户节省了成本，从而广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 8 受到外贸零售客户的欢迎，也是国际贸易发展的新趋势。近年来跨境电子商务发展形势向好，行业每年以约 30%速度递增，但会有越来越多的市场主体加入跨境电子商务行业，导致市场竞争激烈，从而影响公司销售业绩。八、原材料与人工成本上升风险八、原材料与人工成本上升风险 公司正处于商业模式转型升级阶段，公司商业模式由传统制造型企业向电子商务企业转型。公司销售收入中自制产品销售收入占总收入的比例 2013 年、2014 年、2015 年分别 88.69%、63.83%、61.30%，程逐年下降趋势，可以较为合理看出公司业务转型的特点，但 2015 年自制产品比重仍为 61.30%，仍然占公司所有产品收入的大部分，反映出公司仍带有较强的制造型企业特点。在目前宏观经济环境中，通货膨胀压力较大，原材料成本上升，国家产业结构调整向高端科技转型升级导致人工成本上升，这些将增加公司原材料采购与人工成本，从而导致产品成本上升，可能在日益激励的国际贸易中使产品降低竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 9 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东百事泰电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong BESTEK E-commerce Co.,Ltd 证券简称 百事泰 证券代码 833663 法定代表人 徐新华 注册地址 深圳市宝安区西乡街道铁岗社区宝田一路 258 号三楼东侧部分 办公地址 深圳市南山区南头街道关口二路智恒战略性新兴产业园 2 栋 2 楼 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑明艳、邢向宗 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、二、联系方式联系方式 信息披露负责人 陈敏 电话 0755-88823234 传真 0755-86512278 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区南头关口二路智恒战略性新兴产业园 2 栋 2 楼，邮编 518000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）F52 零售业 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 10 主要产品与服务项目 各类自主品牌产品的研发、设计、生产及进出口跨境电子商务贸易 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,508,615 控股股东 深圳前海百事泰投资控股有限公司 实际控制人 徐新华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440306103921727 否 税务登记证号码 440300661017424 否 组织机构代码 66101742-4 否 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 158,531,347.00 63,047,092.37 151.45%毛利率 60.44%41.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,972,624.86 4,492,755.43 411.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,676,009.03 3,985,657.70 443.85%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）70.54%84.77%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）66.56%76.43%-基本每股收益 2.24 1.02 119.61%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,458,818.23 51,378,528.84 81.90%负债总计 40,355,059.43 38,299,081.20 5.37%归属于挂牌公司股东的净资产 52,070,156.91 13,079,447.64 298.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.95 1.31 278.84%资产负债率 43.18%74.54%-流动比率 2.04 1.23-利息保障倍数 322.37 37.29-三三、营运情况营运情况单位：单位：单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,231,939.51-7,601,270.27-应收账款周转率 9.78 4.94-存货周转率 1.88 2.85-广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 12 四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 81.90%234.36%-152.46%营业收入增长率 151.45%132.58%18.87%净利润增长率 411.33%58.42%352.91%五、五、股本股本情况情况单位：单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,508,615 10,000,000 5.09%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0.00 0.00 期权数量 0 0 注：上年期末普通股总股本，以公司 2015 年 5 月 29 日完成股份制改造后的股本数为依据填写。六六、非经常性损益非经常性损益单位：单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-29,336.15 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 139,977.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,073,558.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 371,031.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,555,230.86 所得税影响数 269,396.07 少数股东权益影响额（税后）-10,781.04 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,296,615.83 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 13 七七、因会计政策变更及因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 14 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 百事泰的商业模式是 F2C 电子商务模式，即实现产品从制造厂通过电子商务平台直接到达终端零售消费者的销售模式，如下图所示：百事泰目前主要业务都是通过基于电商平台的 F2C 模式完成，它打破了传统的商品流通路径，真正为消费者提供了最具性价比的产品，为消费者带来了价值最大化，保证了质量和服务。传统的商品流通路径是“工厂品牌商总代理经销商卖场消费者”，而 F2C 模式则将这一流程简化为“工厂电子商务平台消费者”；同时，产品体验信息流也由终端消费者通过电子商务平台反馈回工厂，增加了终端客户的体验感和新品开发的参与感，大大的增加了消费者的忠诚度，提高了重复购买率，真正实现了工厂与终端消费者的双赢局面。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 15 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 一报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现营业收入 158,531,347.00 元，同比增长 151.45%；净利润为 22,972,624.86 元，同比增长约 411.33%。截止 2015 年 12 月 31 日，公司账面总资产为 93,458,818.23 元，比上年年末总资产增加 81.90%。与去年同期相比，报告期公司经营业务继续获得高速增长，营业收入、净利润等各项财务指标均大幅提升及改善，主要得益于以下四个方面：1、系统流程的深度建设 在 2015 年度，公司完成了由公司管理转向为公司治理的组织架构的搭建，清晰了各个管理层级的议事流程和审批权限，并升级了协同办公系统 OA 功能，导入了跨境电商管理平台系统实现了全网物流库存管理，较大缩短了商品送达海外终端消费者的时间。这一系列流程的深度建设推动组织效能上了一个大台阶。2、主营产品的市场竞争力的持续增加和开发新产品的快速上市 BESTEK 品牌的全球无疆界传播，独具优势的新品异军突起，新产品如新能源汽车启动电源、多功能转换电源全年销售额约为人民币 1,110 万元，占比同比增长 194%；自主知识产权的主营产品之一的太阳能逆变电源和智能转换电源销售额约为人民币 7,516 万元，约占 15 年全年销售收入的 47%。3、品牌全球化战略 持续加大欧美市场的开发力度和品牌推广，媒介互动，销售额呈爆发式增长。其中美国销售额约为9,378 万元，占总收入比例为 59%，同比增长 82%；日本销售额约为 3,003 万元，占总收入比例约为 19%，同比增长 182%；全球化品牌的运营战略，英国，德国，法国，意大利，西班牙等欧洲国家销售额为人民币 2,209 万元，占总收入比例约为 14%，同比增长 49%，各地区销售收入呈现你追我赶的快速增长态势。4、团队建设的重磅投入 建立了基于基层、中层、高层的分层需求激励机制，建立以利润导向的业绩考评系统的，自发，自律，自强的企业文化，激发了个体团队的积极性和创造力，从而推动销售额和利润的大幅度提升。二2016 年的经营计划和主要目标 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 16 2016 年公司的发展主题是“聚焦、创新、蝶变、跨越”。公司将继续以全球化品牌战略、产品为王的战略。以精细化管理理念、工匠精神、系统流程为主线，继续聚焦在公司的战略新兴产业，秉承思维创新、产品创新、管理创新，促成产品品质、研发关键技术、组织成长、利润提升等维度蝶变，推动公司跨越式发展，力争实现销售额、净利润在 2015 年基础上增长 100%以上。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成单位：元）利润构成单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 158,531,347.00 151.45%-63,047,092.37 132.58%-营业成本 62,717,518.77 71.01%39.56%36,674,006.55 125.31%58.17%毛利率 60.44%-41.83%-管理费用 13,890,805.65 41.94%8.76%9,786,208.80 80.98%15.52%销售费用 62,512,516.26 489.05%39.43%10,612,362.65 563.34%16.83%财务费用-2,065,417.55-198,872.47-17.78%0.32%营业利润 22,416,760.89 624.58%14.14%3,093,769.55-3.72%4.91%营业外收入 1,606,200.71 153.44%1.01%633,756.27 366.96%1.01%营业外支出 50,969.85 919.40%0.03%5,000.00 1,751.85%0.01%净利润 22,984,336.16 411.59%14.50%4,492,755.43 58.42%7.13%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2015 年营业收入较 2014 年度大幅增长的原因主要系以下几个方面：（1）行业整体的发展：报告期内，公司从事跨境电子商务出口业务，该行业的快速发展，适应了国际贸易的主流。（2）主营产品的多样化：公司主营产品的市场竞争力的持续增加和开发新产品的快速上市，比如新能源汽车启动电源、多功能转换电源等；（3）公司市场推广的结果：报告期内，公司持续加大欧美市场的开发力度和品牌推广，媒介互动，销售额呈爆发式增长。2、营业成本变动的原因：（1）随着公司销售收入的增长，营业成本随之上升；（2）营业成本的上升比例低于营业收入的上升比例，主要系部分战略供应商对我司进行了较大幅度的降价，2015 年整体的材料成本降低 4.3%；（3）随着公司生产规模的扩大，直接人工和制造费用不断的降低，规模经济效益显现。广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 17 3、毛利率增长的主要原因：（1）营销方面：报告期内，公司进一步强化营销模式，产品由原批发至经销商转型为由工厂直达终端消费者，毛利率由 14 年度 41.83%，提升至本年度 61.49%；（2）产品方面：报告期内，新品销售额比例提升，而新品一般毛利较高，导致毛利率较大增长；（3）随之营业收入的大幅上升，规模经济效益体现，毛利率上升。4、财务费用降低的主要原因：报告期内外币升值，公司结汇主要是用美元、欧元和日本，由于汇兑损益产生的收益金额为人民币 2,137,692.24 元。5、管理费用增长的原因：报告期内管理费用比上年同期增加约 410 万元，同比增加 41.94%，主要原因如下：（1）公司为了保持持续增长，加强了团队建设和人才储备，引进和培养了技术人才、市场营销人才、管理人才等，人员费用（工资、社保、住房公积金、福利费）较 2014 年增加了约 315 万元；（2）另外公司 2015 年新三板上市发生三方中介费用 80 万元；（3）此外公司的业务招待费、专利、商标费用也随收入有所增长。6、销售费用增长的原因：（1）报告期内销售费用比上年同期增加约 5,190 万元，同比增长 489.05%；（2）2014 年度，公司海外销售由关联方原美国百事泰、原英国百事泰、原日本百事泰三家公司承担，共计约 2,218.00 万元销售费用。（3）公司业务在 2014 年末进行了重组，公司原业务链条不涉及海外销售的费用及利润，重组后公司海外销售由全资子公司负责，产生销售费用由公司承担。销售方面商业模式的变化造成了对应财务数据的大幅波动；（4）2015 年度收入比上年同期增长 151.45%，平台费用、运输费、销售人员费用（含工资、社保、住房公积金、福利费）、海外公司清关费相应同比增加。7、营业利润增长的主要原因：报告期内，营业收入增长及毛利率增长，导致营业利润增长。8、营业外收入变动的主要原因：主要原因为公司收购美国 Lingentals 国际有限公司时产生重组收益约 107 万元。9、营业外支出变动的主要原因：主要原因是模具公司在 2015 年出售旧铣床和旧注塑机各一台，产生固定资产清理损失 29,336.15 元。10、净利润增长的主要原因：报告期内，销售收入增长导致净利润增长。（2）收入构成）收入构成单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 158,531,347.00 62,717,518.77 63,047,092.37 36,674,006.55 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 158,531,347.00 62,717,518.77 63,047,092.37 36,674,006.55 广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 18 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 汽车相关产品 70,996,410.74 44.78%36,936,806.00 58.59%手机相关产品 13,871,686.27 8.75%2,578,019.00 4.09%电脑相关产品 12,545,582.72 7.91%5,950,404.00 9.44%家用相关产品 58,033,383.69 36.61%17,581,863.37 27.89%其他周边产品 3,084,283.58 1.95%-收入构成变动的原因 1、汽车相关产品在 2015 年比 2014 年增长了 95.45%，但是由于公司整体销售收入增长 151.01%的快，所以相对的占比降低了。2、手机相关产品主要是在 2015 年扩展新产品手机支架和手机数据线，取得较大的突破，但由于基数较小，从销售额占比上看，仍不到 10%。3、电脑相关产品占比降低的主要原因是：报告期内，公司 2014 年占一半比例的键盘在 2015 年销量增幅小于整体销售规模的增幅 10%，相对于总体销售规模增长较慢；4、家用相关产品占比扩大的主要原因系报告期内，该品类约占 70%的智能转换插座和多功能转换插座的销售额增幅远大于整体销售增幅，使得整个家用相关产品占比扩大较快；5、其他相关产品是公司新开拓的进口电商产品，主要是一些食品、个人保健、护理用品、家具用品等产品。为公司充分利用渠道资源，多元化产品线的体现。（3）现金流量状况）现金流量状况单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,231,939.51-7,601,270.27 投资活动产生的现金流量净额-2,275,040.91-805,867.87 筹资活动产生的现金流量净额 19,549,777.39 7,723,557.55 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额在 2015 年度为人民币负 823 万元，现金流量情况与 2014 年度相比未得到明显改善。2015 年度虽然收入大幅上升，但由于公司预计 2016 年度市场更加乐观，在报告期期末大量备货购买商品，接受劳务支付的现金大额增长，造成了经营活动现金净流出。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因主要系报告期内新增固定资产投资较去年增加了约人民币165 万元；3、筹资活动产生的现金流变动原因：（1）2015 年的对外股权融资额度远大于 2014 年大股东的增资广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 19 额，2015 年收到股权投资资金约 1,600 万元；（2）2015 年从银行借款 350 多万元用于资金周转，而 2014年只有收到原股东增资款人民币 700 万元，无大额银行借款发生。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元单位：元 说明说明：公司为零售业，从终端客户来看为单个消费者，故此处按销售平台归集前五大客户。：公司为零售业，从终端客户来看为单个消费者，故此处按销售平台归集前五大客户。序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 美国亚马逊 87,844,768.54 55.41%否 2 日本亚马逊 25,083,164.98 15.82%否 3 英国亚马逊 13,194,032.65 8.32%否 4 德国亚马逊 6,294,955.61 3.97%否 5 北京京东世纪商贸有限公司 3,789,327.26 2.39%否 合计合计 136,206,249.04 85.92%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市科丰五金制品有限公司 4,478,040.27 5.59%否 2 深圳市雅畅实业发展有限公司 3,797,663.76 4.74%否 3 深圳市华盛通用科技有限公司 3,042,155.33 3.80%否 4 深圳市维高模塑有限公司 2,961,800.18 3.70%否 5 东莞市巨星电池有限公司 2,795,842.73 3.49%否 合计合计 17,075,502.27 21.32%-（6）研发支出）研发支出单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,930,845.69 4,361,577.95 研发投入占营业收入的比例 4.10%6.92%2、资产负债结构分析单位：元、资产负债结构分析单位：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 货币资金 12,656,147.95 261.64%13.54%3,499,659.44-17.10%6.81%6.73%应收账款 10,028,142.95-48.69%10.73%19,543,729.26 440.21%38.04%-27.31%存货 45,835,706.95 123.94%49.04%20,467,709.36 287.47%39.84%9.21%长期股权投资-广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 20 固定资产 3,780,976.32 175.69%4.05%1,371,463.30-27.02%2.67%1.38%在建工程-短期借款 3,549,777.39-3.80%-100.00%-3.80%长期借款-资产总计 93,458,818.23 81.90%-51,378,528.84 234.36%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：截止 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额期末数为 93,458,818.23 元，年初数为 51,378,528.84 元，比年初数增加了 42,080,289.39 元，增长比例为 81.90%，主要原因为：1、货币资金年末数为 12,656,147.95 元，比年初数增加 9,156,488.51 元，增长比例为 261.64%，主要源于本年度吸收了新股东的投资 16,000,000.00 元。2、应收帐款年末数为 10,028,142.95 元，比年初数减少 9,515,586.31，减少比例为 48.69%，主要原因为减少对关联方原美国百事泰、原英国百事泰、原日本百事泰的应收款项；3、存货年末数为 45,835,706.95 元，比年初数增加 25,367,997.59 元，增长比例为 123.94%，主要原因为海外公司销售额增大，存货备货相应增加的结果；4、固定资产年末数为 3,780,976.32 元，比年初数增加 2,409,513.02 元，增长比例为 175.69%，主要原因为生产规模扩大，需要增加机器设备投入；5、短期借款增长的原因是：报告期内，由于销售规模扩大，对短期周转资金需求增大，从银行借款约人民币 350 万元用于资金周转。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 7 家全资子公司，2 家控股子公司，各子公司运营情况如下：1、报告期内，公司全资子公司深圳市百事泰电气有限公司 2015 年实现营业收入 44,934,946.74 元，净利润 1,114,187.55 元。2、报告期内，公司全资子公司香港百事泰国际有限公司 2015 年实现营业收入313,971.41 元，净利润 7,510.89 元。3、报告期内，公司全资子公司美国百事泰国际有限公司 2015 年实现营业收入 83,496,697.13 元，净利润 867,659.00 元。4、报告期内，公司全资子公司英国百事泰国际有限公司 2015 年实现营业收入 22,093,394.02 元，净利润 1,468,128.89 元。5、报告期内，公司全资子公司百事泰集团株式会社 2015 年实现营业收入 30,032,116.89 元，净利润-88,913.47 元。6、报告期内，公司控股子公司深圳市百事泰精密模具有限公司 2015 年实现营业收入 387,623.80 元，净利润 23,900.62元；7、报告期内，公司控股子公司深圳市迈索夫户外用品有限公司 2015 年实现营业收入 61,777.02 元，净利润-86,073.25 元；8、报告期内，公司全资子公司深圳市百事泰软件技术有限公司 2015 年实现营业广东百事泰电子商务股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-023 21 收入 90,000.00 元，净利润-121,831.18 元；9、报告期内，公司全资子公司美国 lingental 国际有限公司2015 年实现营业收入 10,282,455.50 元，净利润 1,559,275.72 元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、伴随国家“一带一路”战略，中韩，中澳等自由贸易区的签订等大的背景下，为国内电商企业“走出去”提供了重要发展机遇，再加上随着互联网、物流网等基础设施建设加快和移动互联网、大数据、云计算等技术的推动，跨境电子购物在全球范围内快速发展。联合国贸发会议预计，2