834205_2015_东方红_2015年度报告_2016-04-19.pdf

第1 页，共 116 页 新疆东方红番茄股份有限公司（Xinjiang Rising Sun Tomato Co.,Ltd）2015东方红 NEEQ:834205 年度报告 第2 页，共 116 页 2015 年 5 月，公司投资 5000 万元收购了江苏亚克西食品有限公司，占股比 100%，使江苏亚克西食品有限公司成为东方红公司的全资子公司。2015 年 11 月 12 日公司发布了 关于公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让的提示性公告，正式挂牌新三板。公 司 年 度 大 事 记 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 116 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.42,新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、东方红 新疆东方红番茄股份有限公司 亚克西 江苏亚克西食品有限公司 一四二团、团场 新疆生产建设兵团第八师一四二团，为石河子新安农场的行政名称 股东大会 新疆东方红番茄股份有限公司股东大会 股东会 新疆东方红番茄股份有限公司股东会 董事会 新疆东方红番茄股份有限公司董事会 监事会 新疆东方红番茄股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 新疆东方红番茄股份有限公司章程 三会 指股东会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 116 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲍中宝、主管会计工作负责人及会计机构负责人袁健强保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所对公司（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大自然灾害风险 公司主营番茄制品的研发、生产与销售。公司生产所需的主要原材料为番茄，报告期内公司番茄相关产品销售收入占主营业务收入的 100%。公司主要原材料采购地的基地位置、地形条件均适合高品质番茄的种植，虽然该基地不属于气候波动异常、地质灾害及病虫害频发的地区，作物本身病虫害风险也较小，历史上因极端气候引致的重大自然灾害也很少，但若未来公司番茄基地所在地区遭遇重大自然灾害，公司产品的产量及品质将受到重大不利影响，公司业绩将面临因重大自然灾害导致的经营风险。食品质量控制风险 公司属于食品加工制造行业，食品安全以及质量控制问题是公司经营管理的重中之重，也是企业平稳经营的基础。随着我国对食品安全问题的日益重视，消费者的食品安全意识以及权益保护意识也日益增强，食品企业一旦发生食品安全事件，不仅面临监管部门的重罚，同时面临公司信誉的重大损失，进而影响公司的品牌知名度和经营业绩。食品质量控制工作具有繁琐、量大、期长的特点，虽然公司已构建较为完善的质量控制体系，并采用现代化的设备及技术对产品质量进行严格把关，但仍不能排除某一工作环节出现失误而导致的食品安全新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 116 页 事件，公司也可能因此面临信誉损失、市场份额下滑等重大经营风险。汇率波动风险 报告期内，公司所生产的番茄制品主要销往欧洲、美国、亚洲等地区，货款一般以美元结算，因此人民币对美元汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，并影响到产品的国际竞争力，使公司未来的经营业绩出现一定的波动。尽管公司通过调整出口产品价格等方式已适量规避汇率风险，但人民币对美元的汇率波动仍具有不确定性，仍有可能使公司存在因汇率变动而导致的经营业绩波动的风险。快速发展带来的管理风险 公司自成立以来即从事番茄酱的生产、销售，并于 2015 年收购了番茄深加工企业亚克西，未来公司将适时拓展上游的种植业务和下游的深加工业务，逐步构建完善的番茄制品产业链，从而实现整体业务规模的扩大化和利润的最大化。尽管公司日前己经建立并有效执行了严格的管理制度，但未来随着分、子公司数量的增多、销售区域的扩大，若公司不能及时提升管理能力并不断完善相关内部管理制度，公司仍可能存在对各分、子公司管理不到位而导致的公司内控制度失效的风险。存货余额较大的风险 公司存货账面价值占同期流动资产比例较大，存货各期末余额均较大主要系公司采用按照客户订单总量进行生产并根据客户需求分批发货的业务模式，该种业务模式导致公司各期期末均存在较大额已被预定但尚未发货的产成品。虽然公司凭借其知名度及良好的市场口碑，产品毛利率水平相对较高，且存货中的大部分库存均已被预订，发生减值的可能性较低。但随着公司生产规模、存货规模的扩大，以及新收购的全资子公司亚克西的经营发展的不确定性，若公司不能加强生产计划管理及存货管理，仍不能排除存货发生减值的可能性。公司无控股股东、实际控制人的风险 截至本报告期末，公司不存在单一股东控制股东大会的情形，无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策均由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够作出有实质性影响的决定，故公司目前无控股股东、实际控制人。由于公司控股股东、实际控制人的缺失，公司所有重大经营决策必须通过民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制不当，引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但由于公司前两大股东持股比例较为接近，不排除公司挂牌后主要股东比例变动而导致公司控制权发生变动的风险。新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 116 页 重大资产重组的风险 2015 年 5 月 13 日，经有限公司股东会审议通过，同意公司以 5,000.00 万元收购江苏亚克西食品有限公司 100%股权。2015 年 5 月 28 日，双方办理了相应的股权变更登记手续，江苏亚克西食品有限公司成为公司的全资子公司。亚克西在收购日的资产总额占公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到 50%以上，故该收购事项构成重大资产重组。此次资产重组消除了公司与亚克西之间的关联交易，延长了公司的番茄产业链，使公司业务拓展至综合性的番茄制品生产企业，有利于公司的规范经营和长远发展，但由于亚克西的发展前景具有较大的不确定性，且在管理理念、企业文化等方面存在一定的整合风险，不排除对公司的业务发展和整体盈利水平产生一定的负面影响。商誉减值的风险 2015 年 5 月 13 日，经有限公司股东会审议通过，公司以 5,000.00 万元收购江苏亚克西食品有限公司 100%股权，并根据企业会计准则-企业合并相关规定确认商誉 1,765.56 万元。上述股权收购事项系交易双方真实意思表示，并业经资产评估公司评估，交易价格公允合理。通过本次收购，公司将迅速进入番茄饮料制品领域，并依托公司现有的销售渠道及良好的市场口碑带动亚克西整体盈利水平的提升。但未来，若亚克西在经营过程中不能较好地实现收益，公司收购亚克西所形成的商誉则将存在较高的减值风险，从而影响公司当期的经营业绩。客户集中导致的风险 公司自成立以来，已与主要客户建立了紧密的合作关系，赢得了良好的市场口碑，业务具有较好的稳定性和持续性，但同时也导致了公司报告期内的客户集中度较大，公司前五大客户销售收入占同期营业收入的比重较高。未来，若公司主要客户的经营状况或财务状况出现不良变化，或者公司与客户发生业务摩擦，且公司开拓新客户群体的速度较慢，将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。采购集中导致的风险 公司产品成本主要为原材料成本，报告期内，公司原材料主要向关联方新疆生产建设兵团第八师一四二团采购。虽公司与一四二团的采购价格以保底价与市场价格孰高为准，定价合理、公允，但未来，若受供求关系和宏观经济波动等多方面因素的影响，公司主要原材料的价格发生波动，将可能对公司的经营产生不利影响。生产及销售季节性风险 公司主营番茄制品的生产、研发及销售，生产新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 116 页 具有明显的季节性，即根据番茄成熟期在每年的 8月至 9 月进行集中生产。公司一般在生产季签订销售合同，故公司销售收入也具有较明显的季节分布，第一季度收入占当期主营业务收入的比例较高。虽然公司销售季节性分布与公司现有生产模式相适应，但未来，若国际番茄酱经济形势发生不利影响，不排除公司销售季节性分布出现波动的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：否 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 116 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆东方红番茄股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Rising Sun Tomato Co.,Ltd 证券简称 东方红 证券代码 834205 法定代表人 鲍中宝 注册地址 新疆石河子市新安镇（一四二团三营学校）办公地址 新疆石河子市新安镇（一四二团三营学校）主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 1106 室 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘木勇、黄继佳 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 袁健强 电话 0993-7568789 传真 0993-7568789 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 新疆石河子市新安镇（一四二团三营学校）；邮编：832029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-12 行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业（C-13）主要产品与服务项目 主要从事番茄制品的研发、生产及销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 60,660,000 控股股东 无 实际控制人 无 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 116 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码注 916590016827163042 是 注：根据国家“三证合一”登记改革制度要求，公司于 2015 年 11 月 25 日完成了公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证的“三证合一”工作，公司注册号改为统一社会信用代码916590016827163042。新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 116 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,137,180.09 65,651,512.89-22.11 毛利率%19.29 29.49-归属于挂牌公司股东的净利润-8,522,964.62 4,300,476.25-298.19 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,430,988.72 4,193,466.57-348.74 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.10 30.88 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.70 30.11-基本每股收益-0.18 0.14-228.57 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 193,489,918.39 103,883,560.31 86.26 负债总计 115,418,092.38 87,806,769.68 31.45 归属于挂牌公司股东的净资产 78,071,826.01 16,076,790.63 385.62 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 0.54 138.89 资产负债率%59.65 84.52-流动比率 0.65 0.67-利息保障倍数-1.83 2.99 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 116 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,664,855.53 17,672,337.68-应收账款周转率 8.34 7.01-存货周转率 0.91 1.40-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%86.26 13.68-营业收入增长率%-22.11 46.36-净利润增长率%-298.19 318.18-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 60,660,000 60,660,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 965,961.35 除上述各项之外的其他营业外收支净额-99,669.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,041,732.37 非经常性损益合计 1,908,024.10 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 116 页 非经常性损益净额 1,908,024.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 116 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事番茄制品的研发、生产及销售，依靠销售番茄制品获取收入、利润和现金流。公司自设立以来，主营业务未发生重大变化，业务结构较为稳定。公司立足于番茄行业，依靠多年的番茄标准化种植和加工经验，严格按照出口端及国内消费市场的食品质量要求，在保证产品质量的前提下，努力打造集基地、研发、粗加工、深加工、销售于一体的优质番茄产业链。1、销售模式 由于公司主营番茄制品的生产、销售，其中大桶番茄酱产品较为符合国外市场的消费习惯和饮食特点，故主要以外销为主，销售区域主要为俄罗斯、意大利、香港等地，并主要采用经销模式。子公司亚克西主要从事番茄饮料、小包装番茄酱的生产、研发及销售，客户群体大多为国内食品贸易公司，主要采用直销的销售模式。2、采购模式 公司对生产所需原材料（番茄）具有严格的质量控制标准，公司与当地的一四二团建立稳固的合作关系。公司通过利用一四二团先进的种植技术，监控种植过程，控制番茄各项指标使其符合国际标准，确保生产原材料的高品质。小包装番茄酱系列包括番茄酱、番茄调味酱及番茄沙司，由子公司亚克西生产。该系列所需原材料均由大桶番茄酱分装加工生产而成。3、生产模式 公司生产经营的主要原材料为成熟番茄，由于番茄具有较强的季节性，导致番茄加工行业的生产也呈现明显的季节性特征。公司根据番茄的成熟期，在每年的 8 月至 9 月进行集中生产，但公司全资子公司亚克西主要从事番茄制品的深加工，故全年均可进行加工生产。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队建设，提升管理效率。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的不断提升，在国家对农业产业化政策的推动下，公司主营业务发展前景良好。1、财务业绩情况 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 116 页 报告期内，公司经营业绩出现下滑。2015 年度，公司实现营业收入 5,113.72 元，同比减少 22.11%；净利润-852.30 万元，同比减少 298.19%；截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 19,348.99 万元，同比增长 86.26%；净资产为 7,807.18 万元，同比增长 385.62%。2015 年度，公司加权平均净资产收益率-16.10%，较上年同期 30.88%有较大幅度下降，主要系报告期公司产品销售价格下滑，毛利率降低导致。2015 年度，公司基本每股收益为-0.18 元，较上年同期基本每股收益 0.14 元有大幅度下降，主要系报告期内公司净利润亏损和每股收益下降。2、业务拓展情况 2015 年度，公司实现了对番茄市场的重新定位，积极拓展国内小包装番茄消费市场，全力满足客户需求，实现了快速增长，提高市场占有率。（1）新品开发：公司与客户联合开发、产学研合作开发等多种形式积极开发面向市场的新产品，取得了积极效果。（2）完成了产能计划，重新定位了国内番茄制品消费市场：2015 年度东方红公司完成了高浓度大桶番茄酱生产 8890 吨的生产任务。子公司亚克西公司重新调整定位了经营战略方向，以市场需求为主导，向“以酱为主，以汁为辅”转变，实现了经营目标。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 51,137,180.09-22.11-65,651,512.89 46.36-营业成本 41,273,610.11-10.84 80.71 46,292,561.54 46.51 70.51 毛利率%19.29-29.49-管理费用 11,610,060.40 104.32 22.70 5,682,208.86 4.75 8.66 销售费用 5,500,076.10-22.57 10.76 7,103,397.64-6.48 10.82 财务费用 2,832,728.51 28.35 5.54 2,207,066.44-46.12 3.36 营业利润-9,578,027.15-328.40-18.73 4,193,466.57 250.26 6.39 营业外收入 965,961.35 801.34 1.89 107,169.68-87.37 0.16 营业外支出 99,669.62 62,193.51 0.19 160.00-99.44-净利润-8,522,964.62-298.19-16.67 4,300,476.25 318.18 6.55 项目重大变动原因:1、营业收入 公司 2015 年度营业收入较上年少了 14,514,332.80 元，下降幅度为 22.11%，变动的主要原因是受产品供过于求和市场价格下跌的影响，公司 2015 产季的番茄酱销售缓慢，导致产品库存增加，营业收入较上期减少。2、营业成本 公司 2015 年度营业成本较上年减少了 5,018,951.43 元，下降幅度为 10.84%，变动的主要原因是受本期营业收入减少的影响，营业成本同步减少所致。3、毛利率 公司 2015 年度毛利率较上年下降 10.2 个百分点，主要系本期子公司亚克西深化产业结新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 116 页 构，清理以前年度遗留的番茄酱库存，导致收入金额小于对应的成本金额，拉低了公司整体毛利率水平。4、管理费用 公司 2015 年度管理费用比上年增加了 5,927,851.54 元，增长幅度为 104.32%，变动的主要原因系：子公司亚克西的管理费用纳入合并报表，导致当期职工薪酬、折旧与摊销等费用上涨幅度较大；公司本年度支付中介机构费用 127.45 万元。5、销售费用 公司 2015 年度销售费用比上年减少了 1,603,321.54 元，下降幅度为 22.57%，变动的主要原因是公司 2015 产季的大桶番茄酱产品销量有所下滑，相应的储运费用和代理费减少所致。6、财务费用 公司 2015 年度财务费用比上年增加了 625,662.07 元，增长幅度为 28.35%，变动的主要原因是子公司亚克西财务费用纳入合并报表，导致借款利息支出上涨幅度较大所致所致。7、营业利润 公司 2015 年度营业利润较上年大幅下降，主要系子公司亚克西本期低价处理了以前年度遗留的番茄酱，同时因各项费用的支出导致账面出现较大额的亏损；本期番茄酱整体市场行情有所下滑，公司销量下降幅度较大，但折旧、工资等成本费用下降幅度小于营业收入降幅，规模效应减弱，导致公司毛利率下滑 10.2 个百分点；公司账面中介费用、人员工资等费用的增加，也一定程度上削弱了公司的盈利能力。8、营业外收入 公司 2015 年度营业外收入比上年增加了 858,791.67 元，增长幅度为 801.34%，变动的主要原因是公司在本期收到的政府补贴较上期有较大增长所致。9、营业外支出 公司 2015 年度营业外支出比上年增加了 99,509.62 元，增长幅度为 62193.51%，变动的主要原因是本期在股改前收到环保处罚所致。10、净利润 公司 2015 年度营业利润较上年大幅下降，主要系子公司亚克西本期低价处理了以前年度遗留的番茄酱，同时因各项费用的支出导致账面出现较大额的亏损；本期番茄酱整体市场行情有所下滑，公司销量下降幅度较大，但折旧、工资等成本费用下降幅度小于营业收入降幅，规模效应减弱，导致公司毛利率下滑 10.2 个百分点；公司账面中介费用、人员工资等费用的增加，也一定程度上削弱了公司的盈利能力。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 50,839,692.96 41,273,610.11 65,651,512.89 46,292,561.54 其他业务收入 297,487.13-合计合计 51,137,180.09 41,273,610.11 65,651,512.89 46,292,561.54 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%番茄制品 50,839,692.96 100.00 65,651,512.89 100.00 合计 50,839,692.96 100.00 65,651,512.89 100.00 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 116 页 收入构成变动的原因 本期营业收入构成变动的主要原因系：公司于 2015 年全资收购了江苏亚克西食品有限公司，亚克西主要从事小包装番茄酱及番茄饮料的生产与销售，因此合并之后公司的产品品种发生变化，收入构成也发生变动所致。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,664,855.53 17,672,337.68 投资活动产生的现金流量净额-44,920,222.52-188,842.73 筹资活动产生的现金流量净额 41,570,256.41-15,187,325.80 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 公司 2015 年度经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度有所减少，主要系公司 2015年上半年归还关联方林春瑜资金拆入款 1,000.00 万元，归还关联方新疆东方驼铃食品有限公司资金拆入款 350.00 万元，导致 2015 年度支付其他与经营活动有关的现金显著增加。2、投资活动产生的现金流量净额 公司 2015 年度投资活动产生的现金流量净额降幅明显，主要系公司 2015 年 5 月收购亚克西 100%的股权，导致取得子公司支付的现金金额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额 2015 年度公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系公司出于业务发展的资金需求增加了银行借款使取得借款收到的现金较 2014 年度增长较多；同时，2015 年公司增资使吸收投资收到的现金显著增加；上述原因综合导致公司 2015 年度筹资活动现金流入增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 汇海国际实业有限公司 18,521,106.97 36.22 否 2 俄罗斯斯基莱克斯有限公司 9,781,426.22 19.13 否 3 安然企事业有限公司 5,574,634.11 10.90 否 4 新疆瑞特美贸易有限公司 4,817,531.41 9.42 否 5 农夫山泉股份有限公司 4,143,668.67 8.10 否 合计 42,838,367.38 83.77-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 新疆生产建设兵团第八师一四二团 21,976,345.90 64.77 是 2 石河子中兴创包装容器有限公司 2,444,000.00 7.20 否 3 弗莱克斯包装系统（天津）有限公司 1,059,692.31 3.12 否 新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 116 页 4 新疆疆奥煤业有限公司 1,039,223.58 3.06 否 5 石河子德瑞工贸有限公司 438,461.54 1.29 否 合计 26,957,723.33 79.44-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 291,031.36-研发投入占营业收入的比例%0.57-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,901,865.11 321.49 5.63 2,586,536.11 778.09 2.49 3.14 应收账款 4,427,955.67-38.28 2.29 7,173,686.35-32.50 6.91-4.62 存货 48,549,497.01 19.29 25.09 40,700,033.14 59.51 39.18-14.09 长期股权投资-固定资产 80,115,228.09 148.62 41.41 32,224,385.34-9.75 31.02 10.39 在建工程-100.00-910,350.00 23.02 0.88-0.88 短期借款 48,000,000.00 118.18 24.81 22,000,000.00-37.14 21.18 3.63 长期借款-资产总计 193,489,918.39 86.26-103,883,560.31 13.68-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司 2015 年末货币资金比上年末增加了 8,315,329.00 元，增加幅度为 321.49%，变动的主要原因是 2015 年末公司较大额的银行承兑汇票，导致期末其他货币资金中票据保证金大幅上升。2、应收账款 公司 2015 年末应收账款比上年末减少了 2,745,730.68 元，下降幅度为 38.28%，变动的主要原因是公司加强应收账款回款力度所致。3、存货 公司 2015 年末存货比上年末增加了 7,849,463.87 元，增加幅度为 29.29%，变动的主要原因是受大桶番茄酱市场供过于求的影响，公司产品销售缓慢所致；亚克西纳入公司合并范围，因亚克西主要生产番茄饮料和小包装番茄酱，对包装要求较高且对亚克西而言番茄酱为原材料，故 2015 年末原材料和包装物金额也有较大幅度的上升。4、固定资产 公司 2015 年末固定资产比上年增加了 47,890,842.75 元，增加幅度为 148.62%，变动的主要原因是子公司亚克西的固定资产纳入合并报表所致。5、在建工程 公司 2015 年在建工程变动比例为 100.00%，主要系本期排污工程完工转入固定资产核算。新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 116 页 6、短期借款 报告期内，公司短期借款比上年增加了 26,000,000.00 元，增加幅度为 118.18%，主要原因是公司子公司亚克西的短期借款纳入合并报表所致。7、总资产 报告期内，公司总资产比上年增加了 89,606,358.08 元，增加幅度为 86.26%，变动的主要原因是子公司亚克西相关资产均纳入公司合并报表所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 5 月，公司全资收购江苏亚克西食品有限公司 100%股权，江苏亚克西食品有限公司成为东方红的全资子公司，该公司注册资本为 5000.00 万元，注册地址为宿迁经济开发区金鸡湖路 205 号，经营范围是：罐头（番茄酱罐头）、饮料（果汁及蔬菜汁类）生产；生鲜农副产品销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2015 年度，国际大桶番茄酱的市场价格出现了逐步下滑的局面，主要系 2013-2014 年度番茄酱价格一路走高，导致各番茄酱生产厂家大量生产，番茄酱库存大幅增加，加之国外主要的番茄酱生产地区番茄丰收，番茄酱产量增加导致国际市场出现了供过于求的局面。针对上述情况，公司一方面积极拓展外销渠道，另一方面加大国内小包装番茄酱、番茄汁等下游产品市场的推广力度，以达到提高产品附加值，积极消化产能，达到增加公司效益的目的。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、产品质量优势 公司凭借良好的自身发展，已建立了完善的质量控制体系和质量认证体系，先后通过了海关 A 类认证、ISO9001 质量体系认证、HACCP 食品安全认证、犹太认证、清真认证、BRC认证，通过提高食品安全的保障系数，最大限度地确保产品质量的一致性和均质化。公司从原材料、包装材料到产成品都制定了严格的检验标准，建立了涵盖原材料进厂、各加工工序质检、产品报批报检、出厂成品质量控制和售后质量跟踪控制等方面的全流程质量监控体系。同时，公司不断培养员工在生产过程中的自检、互检和巡检意识，每一道工序都执行相关的质量管理制度，有效避免了产品质量控制盲点。2、区位优势 公司生产所需原材料主要向一四二团进行采购，一四二团种植基地位于新疆石河子市，光照强、昼夜温差大、气候干燥等气候特征及丰富的沙质土地均非常适合番茄生长。该地区种植的番茄年产量充裕，且具有质量好、病虫害少，番茄色素含量高等特点，适合进行加工处理。因此，良好的原材料供应情况为公司生产的产品带来了一定的区位优势。3、客户优势 公司经过多年经营，在行业内建立了良好的口碑，与下游企业形成了稳定的合作关系，积累了一批优质的客户。这些客户的销售渠道稳定、销售规模较大，能为公司带来稳定的营业收入，有助于公司保持盈利能力。此外，这些客户对产品的品质要求较高，公司通过为这新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 116 页 些客户提供产品，积累了丰富的生产经营经验，为公司业务规模的拓展奠定基础。4、成本优势 自成立以来，公司始终把成本管理放在企业经营的首要位置，己经形成了一套适合自身实际情况、涵盖全员和全业务流程的成本控制体系。在采购方面，公司与上游团场签署长期合作协议，在保证原材料质量的同时可享受行业内较低采购价格。在生产加工方面，公司通过逐步扩大生产规模增加规模经济优势，并通过改进番茄生产加工工艺，提升产品口感，提高原材料利用率，降低能源消耗等一系列措施进行成本控制。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构分开情况较好，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、账务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工不存在任何违法、违规行为。目前公司重大事项都能够按照“三会”议事规则等公司制度规范运行。公司主营业务明确且突出，行业发展前景明朗，主要产品及服务有广阔的发展前景。公司业务资质合法有效，拥有相对成熟稳定的研发、生产及销售体系，盈利能力良好。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、重大自然灾害风险 公司主营番茄制品的研发、生产与销售。公司生产所需的主要原材料为番茄，报告期内公司番茄相关产品销售收入占主营业务收入的 100%。公司主要原材料采购地的基地位置、地形条件均适合高品质番茄的种植，虽然该基地不属于气候波动异常、地质灾害及病虫害频发的地区，作物本身病虫害风险也较小，历史上因极端气候引致的重大自然灾害也很少，但若未来公司番茄基地所在地区遭遇重大自然灾害，公司产品的产量及品质将受到重大不利影响，公司业绩将面临因重大自然灾害导致的经营风险。风险应对措施：由于我国幅原辽阔，地域间气候各异，未来，公司将通过扩大合作农户规模，分散基地布局的方式，分散灾害性天气给公司经营带来的不利冲击。2、食品质量控制风险 公司属于食品加工制造行业，食品安全以及质量控制问题是公司经营管理的重中之重，也是企业平稳经营的基础。随着我国对食品安全问题的日益重视，消费者的食品安全意识以及权益保护意识也日益增强，食品企业一旦发生食品安全事件，不仅面临监管部门的重罚，同时面临公司信誉的重大损失，进而影响公司的品牌知名度和经营业绩。食品质量控制工作具有繁琐、量大、期长的特点，虽然公司已构建较为完善的质量控制体系，并采用现代化的设备及技术对产品质量进行严格把关，但仍不能排除某一工作环节出现失误而导致的食品安全事件，公司也可能因此面临信誉损失、市场份额下滑等重大经营风险。应对措施：为提高食品安全的保障系数，公司已设立相应的食品安全管理体系，并已通过 ISO9001 质量体系认证、HACCP 食品安全认证、犹太认证、清真认证、BRC 认证等一系列认证体系。未来，公司将通过开发、外购先进的食品安全监测设备等方式，加强对公司的食品安全监控能力。3、汇率波动风险 报告期内，公司所生产的番茄制品主要销往欧洲、美国、亚洲等地区，货款一般以美元新疆东方红番茄股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 116 页 结算，因此人民币对美元汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，并影响到产品的国际竞争力，使