833421_2015_金利洁_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

第1 页，共 88 页 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015金利洁 NEEQ:833421 年度报告 第2 页，共 88 页 2015 年 8 月 6 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司发函同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。并同意采取协议方式进行交易。2015 年 9 月 25 日公司股票在全国中小企业股份转让系统初始登记成功，标志着公司新三板上市成功。2015 年 4 月 18 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保决策制度以及对外投资制度等制度。2015 年获得集成式餐饮专用型油水分离设备及其分离工艺发明专利证书。2015年7月15日获得有机物碳化催化处理装置的发明专利证书。2015年获得沈阳市财政局核拨的140万元的金融发展专项资金。2015 年公司被特约参编我国国家标准城市轨道交通给排水系统技术规范，中国建筑标准设计研究院主编的行业标准污水提升装置应用技术规程。2015 年公司法定代表人贾玉杰当选为辽宁省侨联商会副会长，任期五年。公 司 年 度 大 事 记 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 88 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.36 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 88 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 贾玉杰 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师事务所、公司律师 指 北京市尚公律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 生活污水 指 卫生间大便器、小便器、洗手盆等生活用水器具产生的污水。餐饮油水 指 餐饮场所产生的含有油脂的洗涤水。三会 指 股东大会/股东会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元 指 人民币元 报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 88 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司业务规模较小风险 公司自成立以来，一直致力于地下空间生活污水、污物处理设备的研发、生产和销售。公司处于成长阶段，2013年、2014 年、2015 年公司营业收入分别为 455.27 万元、933.58 万元和 830.49 万元，净利润分别为-0.62 万元、86.36 万元、1.36 万元，报告期内公司净利润有所下降，主要是受大的经济环境影响所致，由于公司现有规模相对较小，在市场出现较大不利变化时，可能业绩增长速度降低，亦可能出现业绩较上期下滑甚至亏损的风险。核心技术人员流失风险 近年来，公司不断地进行研发和技术更新，保证自身的技术优势，公司所处行业较为细分，专业性较强，对研究人员要求较高，研发人员不仅要掌握传统的治污技术，还要具备对污物处理领域新技术的不断研发能力。但若出现核心技术人员大量流失的情况，可能对公司的正常生产经营造成不利影响，公司为应对此种情况，使核心技术人员直接持有公司股份，增加团队凝聚力，保证核心技术人员的稳定性。应收账款回收风险 公司 2015 年应收账款余额达到 559.99 万元，占全年营业收入的 67.43%。主要由于公司的产品销售除去部分预付款外，大部分货款需要安装调试后支付，周期较长，一般在 3-6 个月，随着房地产行业的不景气会造成应收账款的及时回收风险，公司为此采取加大预付款比例，内部加强应收账款的催收力度，专人负责，尽最大可能降低应收账款的坏账风险。沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 88 页 实际控制人不当控制风险 第一大股东贾玉杰直接持有公司 76.1253%的股份，为公司控股股东实际控制人，并担任董事长，因此能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司发展方向。若贾玉杰利用相关表决权、管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他股东利益。外委加工风险 公司有部分配件委托外部厂家生产加工，生产业务外包可能因公司控制力度不足带来产品质量问题、供应不足等风险，为此公司加强对外协厂家的监督和管理，要求其整个的外委加工完全依据公司提供的图纸和质量要求进行生产，并对厂家提供的样品进行严格检测，确保产品质量可靠。公司高新技术企业资格已经到期的风险 2013 年 6 月 27 日公司被认定为高新技术企业，有效期三年，公司自 2013 年 1 月至 2015 年 12 月，可享受企业所得税减按 15%征收的优惠。若公司自 2016 年起不能继续被认定为高新技术企业，则存在不能享受企业所得税优惠的风险，届时适用的企业所得税税率将会上升至 25%，对公司的盈利能力、现金流量可能会产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 88 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 金利洁 证券代码 833421 法定代表人 贾玉杰 注册地址 沈阳市浑南区高迎路 8-5 号 办公地址 沈阳市浑南区高迎路 8-5 号 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝、史钢伟 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 贾玉彦 电话 024-23263535 传真 024-23781077-8016 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南区高迎路 8-5 号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司会议室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-09-25 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事地下空间生活污水、污物处理设备的研发、生产和销售。公司设备主要应用于大型商业综合体、市政地下工程、轨道交通地下工程、住宅地下工程等地下空间的生活污水、污物处理及资源化利用。普通股股票转让方式 协议 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 88 页 普通股总股本（股）7,500,000 控股股东 贾玉杰 实际控制人 贾玉杰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210133000008162 否 税务登记证号码 210103788709401 否 组织机构代码 78870940-1 否 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 88 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,304,869.71 9,335,829.54-11.04%毛利率%34.51%34.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,553.56 863,551.30-98.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,391,471.04 861,411.30-261.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.19%16.03%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.43%16.00%-基本每股收益 0.002 0.144-98.61%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 12,349,600.13 9,810,625.06 25.88%负债总计 3,847,510.14 3,992,088.63-3.62%归属于挂牌公司股东的净资产 8,502,089.99 5,818,536.43 46.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 0.97 16.90%资产负债率%31.15%40.69%-流动比率 2.92 2.08-沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 88 页 利息保障倍数 1.15 131.75 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-406,448.29-444,245.99-8.51%应收账款周转率 1.67 3.22-存货周转率 2.49 3.25-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.88%35.09%-营业收入增长率%-11.04%105.06%-净利润增长率%-98.43%14,073.86%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 7,500,000 6,000,000 25.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,874.60 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续1,401,700.00 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 88 页 享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 450.00 非经常性损益合计 1,405,024.60 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 1,405,024.60 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 88 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事地下空间污水、污物环保节能系列产品的研发、生产和销售,是生活空间污物环保节能治理一站式解决方案服务商。公司产品主要应用于大型商业综合体、轨道交通地下工程、市政工程、住宅地工程、酒店工程等生活空间污水、污物环保节能治理及资源化再利用。公司所处的环保节能行业为关系国计民生的国家战略性新兴产业。公司为国家高新技术企业。拥有专利 31 项，其中 5 项为发明专利，17 项为实用新型专利，9 项为外观专利；公司所有产品及技术均为自主知识产权。公司是国家标准城市轨道交通给排水技术规范特邀参编单位；是中国建筑标准设计研究院主编的行业标准污水提升装置应用技术规程特邀参编单位；是广东省标准污水提升给排水技术规范制定单位；公司通过参与国家、行业、地方标准的制订，引领生活空间污水环保节能技术的进步和发展。公司依靠沈阳地铁、万达集团、华润集团、兴隆集团等优质核心客户资源，深入洞察核心客户的核心需求，不断发现和研发出满足客户需求的产品，并不断在应用中再创新再完善，依靠自有研发团队和产学研合作平台，突出产品的新功能、新技术、高品质以及多年经营建立起来的渠道优势，不断开拓应用领域并与核心客户形成战略合作关系，为核心客户提供完整的生态产业链的整体解决方案。（一）采购模式 公司根据销售计划和生产计划确定采购计划并进行采购进程安排，主要实行集中采购。公司所采购的物资一般分为生产物资、研发物资、售后服务物资和其他物资。公司原材料主要有钢材、水泵、电器、阀类、法兰类零件等。公司建立了完善的合格供应商管理制度，并建立了供应商评价体系，从质量、价格、货期、账期等方面对供应商进行评价分级。（二）生产模式 公司生产部负责公司产品的生产管理，公司主要采取以单定产的模式，依据销售订单制定生产计划，并依据生产计划编制物料需求计划交采购物流部执行采购。自 2014 年下半年公司业务逐渐稳定以来，公司对销量稳定和已标准化的产品采取保留一定库存。公司技术研发部负责制定物料、中间产品和成品的内控标准和检验操作规程，制定生产工艺过程中质量管控制度，建立生产零部件、生产工序、产品组装、产品检验、产品出库及送达客户后的安装、调试至售后服务质量可追溯体系，实现全流程质量管控。（三）销售模式 公司销售模式主要分为两种：一是直销模式:营销团队通过承接存量客户的改造项目、新增项目，参加新增客户的项目招标来为公司赢得商业机会。同时公司通过选择样本市场，并在样板市场里打造典型案例作为样本案例，通过不断复制样本案例完成市场直接销售。利用多样化的销售渠道、以技术方案和服务相结合的营销方式和成熟的售前、售中、售后服务，形成完整的产品营销体系，为公司获利。二是经销模式：经销模式下公司与经销商签订合同，由经销商与公司结算。制定了完善详细的经销商管理制度，对经销商的选择和确立基本条件进行了严格的约束，包括独立法沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 88 页 人、企业资质、经营实力、环保理念、市场推广和技术服务能力、诚信情况等。由区域经理对所辖区的潜力经销商，通过具体销售案例，对其销售、技术、售后服务人员能力进行考核合格后，建立合作关系。公司销售部对经销商网络进行统一管理和维护，一般项目报备管理，渠道项目总部管控，保证供给客户真正优质的产品和服务。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司充分发挥技术优势和品牌优势，深入挖掘原有资源，积极培育新资源，在地产业态大幅度下滑的情况下，通过全体员工的共同努力，2015 年实现销售收入 830.48 万元，基本完成公司年初制订的目标，同时为 2016 年与核心客户的战略合作打下了良好的基础。随着国家“十三五”计划的实施，城市地下空间的开发利用，尤其是轨道交通的广泛发展，为地下污水提升设备的广泛应用提供了广阔市场，集成式油水分离设备目前是解决地沟油的最有效途径，不但可以解决地沟油还能够将餐厨垃圾再利用，公司利用现有的技术可以为客户提供一揽子解决方案。截止 2015 年末公司已经成为万达集团、华润集团、兴隆集团污水处理、餐厨废物处理项目合格供应商；并成功与沈阳地铁运营公司签订设备运维协议；不但入围长春地铁污水环保节能提升设备采购项目，而且成功签约广州地铁污水环保节能提升试验项目。2015 年公司成功登陆新三板后，进一步加强公司管理，完善各项规章制度，建立健全绩效考核机制，充分调动全体员工的积极性，利用公司研发团队的技术优势，在 2015 年又获得了 8 项专利，其中发明专利增加 3 项、实用新型增加 4 项、外观设计增加 1 项，累计获得专利 31 项。2015 年公司在不断完善自身发展的同时，时刻关注着行业的发展，2015 年公司参加了多项国家及行业标准的编著，主要有：城市轨道交通给排水技术规范国家标准；污水提升装置应用技术规程行业标准；广东省污水提升给排水技术规范标准；土壤氮磷钾全量消解技术规范协会标准。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 8,304,869.71-11.04%-9,335,829.54 105.06%-沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 88 页 营业成本 5,438,880.83-11.61%65.49%6,153,437.34 86.07%65.91%毛利率%34.51%-34.09%-管理费用 3,065,728.41 89.74%36.91%1,615,739.16 74.09%17.31%销售费用 1,076,557.01 78.65%12.96%602,598.02 135.85%6.45%财务费用 27,066.94 351.67%0.33%6,049.62 1,300.00%0.06%营业利润-1,395,446.49-264.45%-16.80%848,570.52 11,265.79%9.09%营业外收入 1,401,700.00 65,400.00%16.88%2,140.00-1.25%0.02%营业外支出 3,324.60-0.04%0.00 0.00%0.00%净利润 13,553.56-98.43%0.16%863,551.30 14,029.03%9.25%项目重大变动原因:一、营业收入较上年同期下降 11.04%，主要原因为受宏观经济的影响，房地产行业不景气，而公司的业务与商业地产相关，因此收入较上年同期有所下降。二、营业成本较上年同期下降 11.61%，主要是营业收入下降引起的，企业的毛利率基本持平。三、管理费用较上年同期增加 89.74%，主要原因为挂牌中介费用增加 794,386.88 元、研发支出增加 197,942.79 元、管理人员薪资支出增加 73,168.95 元以及企业为提高员工专业水平，培训支出 211,094.37 元增加共同导致。四、销售费用较上年同期增加 78.66%，主要原因为销售人员薪资支出增加 139,524.56 元以及 2015 年度外省客户运输费用增加 241,401.44 元共同导致。五、财务费用较上年同期增加 351.67%，主要是利息支出增加 13,681.53 元和保函、网银转账等的手续费增加 3,366.90 元导致。六、企业营业利润较上年同期下降 264.44%，主要原因为宏观经济影响，房地产行业不景气导致收入减少 1,030,959.83 元，以及期间费用增加 1,230,409.05 元共同导致。七、营业外收入较上年同期增加 66,647.62%主要为收到省财政新三板挂牌补贴款 140 万元导致。八、净利润较上年同期下降 98.43%，主要是虽然收到补贴 140 万元，但是收入减少1,030,959.83 元，期间费用增加 1,230,409.05 元共同导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 6,897,289.66 4,409,415.57 9,276,832.69 6,122,772.70 其他业务收入 1,407,580.05 1,029,465.26 58,996.85 30,664.64 合计合计 8,304,869.71 5,438,880.83 9,335,829.54 6,153,437.34 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 PW 排污产品系列 2,218,323.05 26.71%3,397,611.52 36.39%JYS 油分产品系列 3,930,034.20 47.32%5,474,140.88 58.64%PWB 别墅型排污产品系列 192,991.39 2.32%372,815.35 3.99%其他产品 555,941.02 6.69%32,264.94 0.35%其他业务 1,407,580.05 16.95%58,996.85 0.63%沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 88 页 收入构成变动的原因 公司的产品销售按类别分析基本没有太大的变化，油分系列产品仍然是主打产品，占比较大，各个产品收入的变动主要为公司报告期的整体营业收入下降以及处理库存材料导致其他业务收入占比由去年同期的 0.63%上升到 16.95%，其他业务收入占比增加，导致主营产品的销售占比都不同程度下降。其他产品收入占比由去年同期的 0.35%上升到 6.69%，主要原因是基于公司产品研发过程中产生的次品和废品，尤其是框架类的产品，经过加工成为可利用的综合框架，即可再生产成包装箱的架构、也可作为物流运输的框架销售给有需求的企业，既节约了资源又创造了新的利润。其他业务收入占比由去年同期的 0.63%上升到 16.95%，主要原因是由于公司的产品更新换代，致使部分原材料不适合新产品的需要，公司一次性处理了库存材料，减少了资金的占用，增加了其他业务收入。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-406,448.29-444,245.99 投资活动产生的现金流量净额-31,081.00-195,904.26 筹资活动产生的现金流量净额 1,359,812.09 493,493.62 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 37,797.70 元，主要原因为销售收到的款项较上年增加 1,263,478.18 元，购买材料等支出增加 348,633.16 元，工资薪金支出较上年同期增加 548,540.21 元，经营性暂付款较上年增加 648,666.97 元共同导致。经营活动产生的现金流量-406,448.29 元，经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异，主要原因为固定资产折旧影响 177,521.59 元，长期待摊费用的摊销影响 243,773.64 元，存货的增加影响566,914.88 元，经营性应收的增加影响 1,205,592.80 元，经营性应付的增加影响 825,630.19元。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 164,823.26 元，主要是本年度购建固定资产支出较上年同期减少 164,823.26 元导致。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 866,318.47 元，主要原因是 2015 年 1 月 18 日，公司股东贾玉杰投入本公司货币资金 420,000.00 元，2015 年 6 月 5 日原股东贾玉杰、贾玉彦、黄进、范秀菊以及 15 名新增投资者股东增资 2,250,000.00 元，收到股东无偿拆入资金700,000.00 元，较上期减少 300,000.00 元，利息支出较上期增加 13,681.53 元，偿还股东拆入资金 1,600,000.00 元，支付新三板挂牌中介费 390,000.00 元，较上期增加 1,490,000.00 元，以上原因共同导致筹资活动产生的现金流量净额比上年增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 88 页 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳信通电讯器材厂 1,283,906.60 15.46%否 2 四平万达广场投资有限公司 1,089,572.65 13.12%否 3 华润建筑有限公司沈阳分公司 1,088,717.09 13.11%否 4 青岛创和嘉祺实业有限公司 985,247.86 11.86%否 5 沈阳大悦城房产开发有限公司 526,880.34 6.34%否 合计 4,974,324.54 59.90%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳天之盛不锈钢销售有限公司 839,561.45 14.71%否 2 唐山市丰润区启成钢铁厂 775,210.60 13.58%否 3 沈阳伟纳达电气销售有限公司 660,294.87 11.57%否 4 沈阳信通电讯器材厂 394,554.30 6.91%否 5 沈阳郁林家具制造有限公司 341,880.34 5.99%否 合计 3,011,501.56 52.76%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 583,330.35 385,387.56 研发投入占营业收入的比例%7.02%4.13%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占总资占总资产的比产的比重重 货 币 资金 1,280,789.00 856.84%10.37%133,856.20-52.26%1.36%9.01%应 收 账款 5,599,857.27 43.58%45.34%3,900,263.58 144.17%39.76%5.58%存货 3,613,285.95 18.61%29.26%3,046,371.07 313.46%31.05%-1.79%长 期 股权投资-固 定 资产 422,830.58-27.32%3.42%581,770.77 162.19%5.93%-2.51%在 建 工-沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 88 页 程 短 期 借款-长 期 借款-资 产 总计 12,349,600.13 25.88%-9,810,625.06 35.09%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 1,280,789.00 元，比上年同期增加 1,146,932.80 元，同比增加 856.84%，主要原因为年末收到新三板政府补贴款 140 万元，造成银行存款增加。2、应收账款净值 5,599,857.27 元，比上年同期增加 1,699,593.69 元，同比增加 43.58%，主要原因是公司在 2015 年 12 月份集中处理了库存材料导致 150 万元货款未及时回笼。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 我国人均可再生淡水资源仅为世界平均水平的三分之一，淡水消费量占水资源总量的比重为 22%，远高于世界平均水平的 9%。我国人均可再生淡水资源在所有国家中排名位于倒数 15 位左右。另外，随着我国城市化、工业化进程的加速，全国废水的排放量也逐年增加，导致自然水体不断恶化，水资源污染形势仍十分严峻。根据我国环境保护部公布的2013 年中国环境状况公报显示，2013 年全国地表水总体为轻度污染。在长江、黄河、珠江等十大流域的控制断面中，类、类和劣类水质断面比例分别为 68.9%、20.9%和 10.2%水质为优良、轻度污染、中度污染和重度污染的国控重点湖泊(水库)比例分别为 60.7%、26.2%、1.6%和 11.5%富营养、中营养和贫营养的湖泊(水库)比例分别为 27.8%、57.4%和 14.8%而在地下水环境质量的监测显示，水质优良的监测点比例仅占 10.4%，良好的监测点比例为 26.9%，较好的监测点比例为 3.1%，较差的监测点比例为 43.9%，极差的监测点比例为 15.7%。而根据 2014 年 4 月我国国土资源部公布的2013 年中国国土资源公报，地下水质为较差和极差的占比合计约 60%。因此，我国水资源紧张、水污染治理形势严峻与国民经济持续增长、人民生活水平逐渐提高之间的矛盾日益凸显，水体污染、水资源短缺已经成为我国经济社会实现可持续发展的严重制约因素。国家和政府也先后出台了多项措施和政策鼓励环境保护产业的发展，党的十八大提出了“生态文明”、“美丽中国”的环保新概念。国家对环保行业的重视程度和支持力度不断提升，污水处理行业也得到了快速发展。随着国家“十三五”城镇化战略进程的加速，全国城镇区域化建设和轨道交通等基础设施建设规模逐年增长，单个商业建筑项目不但向多功能、综合性和建筑面积越来越大方面发展，而且，商业和经营活动也向地下空间发展，势必对原有生活污水的贮存、提升排放设施的技术、环保和运营成本等要求越来越高，原来的“镇坑 2 泵”污水提升排放和“混凝土结构”油水分离的技术和简单设施，已不能满足这些要求。沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 88 页 其次，国内已有三十九个城市以每年平均 1 至 2 条地铁线的速度开展地下轨道交通设施建设，完成这一规划的建设周期在 10 至 20 年，而地下换乘的走廊区、地上经济圈也已开始进行商业化开发设计。地下建筑污水、餐厨废水及其他废水的环保节能处理和资源化再利用，不仅能为节能环保做出巨大贡献，还能可持续性地创造巨大的经济效益和社会效益。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司在行业中的地位 公司是国家高新技术企业；是行业中少有的十年致力于地下空间污水、污物环保节能系列产品的研发、生产和销售的企业；是行业中少有的同时参与制定国家标准、行业标准、省级标准、企业标准的企业；是行业中少有的完成多个城市地铁改造工程、新建工程，并且独有七年成功案例的企业；是行业中少有的知名品牌地产万达集团、华润集团、万科地产、中粮集团、兴隆集团等的合格供应商；是行业中少有的成功完成亚运会、全运会、国际机场项目的企业；十年引领行业技术创新和发展，并正在完成上下游产业生态链的整合。2、公司的竞争优势（1）技术优势 公司自主核心技术专利权 31 项，其中 5 项为发明专利，17 项为实用新型专利，9 项为外观专利。作为高新技术企业，公司积极参与标准与规范的制定，公司是我国住房和城乡建设部主编的城市轨道交通给排水技术规范特邀参编单位，是中国建筑设计研究院主编的污水提升装置应用技术规程特邀参编单位。是广东省标准污水提升给排水技术规范制定单位；公司通过参与国家、行业、地方标准的制订，引领生活空间污水污物环保节能技术的创新和发展。（2）产品质量和品牌优势 公司通过持续创新提升产品质量，使得公司产品达到新功能、新技术、高品质，并能很好的超越客户需求，公司所有产品严格执行国家、地方及行业的相关规范和技术标准，到目前为止未发生过重大质量问题，公司利用自身产品品质优势，参与制定国家、行业、协会标准，引领行业技术创新和发展，在行业中形成良好口碑，得到诸多品牌客户的青睐和好评。（3）品牌客户资源和成功案例优势 公司产品服务于商业综合体和房地产知名品牌：万达集团、华润集团、万科集团、中粮集团、兴隆集团等；公司产品服务于地铁：沈阳地铁一号线全线改造工程、沈阳地铁 2 二号线全线新建工程、沈阳地铁北沿线新建工程、昆明地铁一号线新建工程、昆明地铁二号线新建工程、西安地铁、长春地铁、广州地铁、北京地铁等；公司产品服务于机场：沈阳桃仙机场、长沙机场等；公司产品服务于大型场馆项目：亚运会场馆、全运会场馆、全国太阳能大会场馆等；公司产品服务于星级酒店：喜来登酒店、海澜酒店、沈阳国际酒店等；公司产品服务于盛京医院、儿童医院等等。3、公司竞争劣势（1）产品类型较为单一，易受下游行业波动影响 公司主要涉足地下生活污水提升处理领域，针对的客户多为商业综合体、房地产开发商及地铁等市政工程承包商，下游行业景气程度对公司的业务也会有一定的影响，房地产行业冷淡新增楼盘减少，可能会导致公司产品需求量降低，公司为了应对这种情况，开发了老式污水处理系统改造技术，可满足老式建筑的地下污水处理更新需求。（2）公司规模尚小，资金实力不足 地下污水提升处理设备细分行业内公司规模都较小，前期为了技术研发，公司投入了大量资金，相应具备了技术和研发能力，但是随着公司业务量增加，市场技术革新需要，公司对于研发投入有了更高的要求，公司需要借助资本市场的功能，得到更多的资本支持，保证沈阳金利洁环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 88 页 公司的研发造血能力，保证技术领先。(五五)持续经持续经营评价营评价 公司的经营模式、产品或服务的品种结构未发生重大不利影响；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的商标、专利、专有技术等重要资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备持续盈利能力；2016 年是我国“十三五”发展规划实施的第一年，国家的政策是积极扶持中小企业发展，尤其是创新型中小企业，公司所处的行业是环保节能产品的研发、生产和销售，环保行业是国家重点发展的行业，可以享受国家多项政策支持，公司持续发展有保障；公司优秀的客户资源，客户需求的精准洞察，自己成熟的研发团队和产学研合作平台，完全自主的知识产权，安全、专业、高效的服务，是公司持续稳定发展的保证；与核心客户的战略合作，北方市场的巩固，南方市场的成功开发，增加了企业的核心竞争力和市场份额，公司正在持续稳定的快速发展中。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司业务规模较小的风险 公司自成立以来，一直致力于地下空间生活污水、污物处理设备的研发、生产和销售。公司处于成长阶段，2014 年、2015 年公司营业收入分别为 933.58 万元和 830.49 万元，净利润分别为 86.36 万元、1.36 万元，报告期内公司收入和净利润有所下降，主要是受大的经济环境影响所致，由于公司现有规模相对较小，在市场出现较大不利变化时，可能业绩增长速度降低，亦可能出现业绩较上期下滑甚至亏损的风险。应对措施：公司会降低生产成本，扩大营销范围，开辟新的市场，降低由于环境因素造成的销售下降风险，同时加大研发力度，开发新产品，扩大市场占有率，充分利用物联网平台扩大销售规模，做强做大企业。2、核心技术人员流失风险 近年来，公司不断地进行研发和技术更新，保证自身的技术优势，公司所处行业较为细分，专业性较强，对研究人员要求较高，研发人员不仅要掌握传统的治污技术，还要具备对污物处理领域新技术的不断研发能力。但若出现核心技术人员大量流失的情况，可能对公司的正常生产经营造成不利影响。应对措施：公司为应对此种情况，使核心技术人员直接持有公司股份，增加团队凝聚力，保证核心技术人员的稳定性。3、应收账款回收风险 公司 2015 年应收账款净值达到 559.99 万元，占全年营业收入的 67.43%。主要由于公司的产品销售除去部分预付款外，大部分货款需要安装调试后支付，周期较长，一般在 3-6个月，随着房地产行业的不景气会造成应收账款的及时回收风险。应对措施：公司为此采取加大预付款比例，内部加强应收账款的催收力度，专人负责，尽最大可能降低应收账款的坏账风险。4、实际控制人不当控制风险 第一大股东贾玉杰直接持有公司 76.1253%的股份，为公司控股股东实际控制人