834240_2015_中广瑞波_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

北京中广瑞波科技股份有限公司（Beijing ChinaRainbow Technology Co.,Ltd）2015中广瑞波 NEEQ:834240 年度报告 2015 年 05 月 21 日公司在广州正式成立北京中广瑞波科技股份有限公司广州分公司。2015 年 8 月 28 日公司获得中国中小商业企业协会颁发的企业信用等级 3A 证书。2015 年 07 月 22 日公司完成股份制改造，成立股份有限公司，并于 11 月12 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2015 年公司与中国金融认证中心签署战略合作协议，开启移动支付领域多方位合作；并承接建设江苏一卡通项目，完成 NFC 业务公交行业整合。2015 年 12 月公司自有业务“亿闪联”应用接入中国移动、中国联通、中国电信三大运营商。2015 年“亿闪联”应用结合智慧医疗在北京协和医院实现多应用一卡通场景汇聚。公 司 年 度 大 事 记 第2 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节声明与提示 .6 第二节公司概况 .9 第三节会计数据和财务指标摘要 .11 第四节管理层讨论与分析 .14 第五节重要事项 .25 第六节股本变动及股东情况 .27 第七节融资及分配情况 .29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .29 第九节公司治理及内部控制 .35 第十节财务报告 .40 第3 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 有限公司/有限责任公司/中广有限 北京中广瑞波科技有限公司 公司/中广瑞波/股份公司 北京中广瑞波科技股份有限公司 信诚盈嘉 北京信诚盈嘉投资管理中心（有限合伙），为公司股东，员工持股平台 三会 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 北京中广瑞波科技股份有限公司股东大会 董事会 北京中广瑞波科技股份有限公司董事会 监事会 北京中广瑞波科技股份有限公司监事会 高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 北京中广瑞波科技股份有限公司章程 元、万元 人民币元、万元 报告期 2015 年度 会计师事务所、大华 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 雷森 北京雷森科技发展有限公司 TSM Trusted Service Management 的简称，中文意思是可信服务管理，通过 TSM 平台，发卡机构可安全、高效地将多张金融智能卡信息集中在手机或 IC 卡上，既方便用户携带、使用，又便于自身发卡和管理。OTA Over the Air Technology 的简称，中文意思为空中下载技术，是通过移动通信（GSM或 CDMA）的空中接口对 SIM 卡数据及应用进行远程管理的技术。SIM 卡 Subscriber Identity Module 的简称，中文意思为客户识别模块，也称为用户身份识别卡、智能卡，GSM 数字移动电话机必须装上此卡方能使用。NFC 技术 Near Field Communication 的简称，中文意思为近场通信，是一种短距高频的无线电技术，在 13.56MHz 频率运行于 10 厘米距离内。NFC 技术支持卡模拟、P2P、读卡器三种模式工作。第4 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 SWP-SIM 卡 Single Wire Protocol SIM 卡的简称，中文意思为单线协议 SIM 卡，指在 NFC 应用中通过 SWP 协议与 CLF 模块连接进行数据交互的 SIM 卡。APP APP 狭义指智能手机的第三方应用程序，广义指所有客户端软件，现多指移动应用程序。JAVA 卡 Java 是 Sun 微系统为智能卡开发平台而制定的一个开放的标准，JAVA 卡是一种可以运行 JAVA 程序的 CPU 智能卡。虚拟运营商 是指拥有某种或者某几种能力（如技术能力、设备供应能力、市场能力等）与电信运营商在某项业务或者某几项业务上形成合作关系的合作伙伴，电信运营商按照一定的利益分成比例，把业务交给虚拟运营商去发展，其自身则腾出力量去做最重要的工作，同时电信运营商自己也在直接发展用户。第5 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵强华、主管会计工作负责人崔建齐及会计机构负责人（会计主管人员）王佳保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 前五大客户对公司收入影响较大的风险 2013 年度、2014 年度、2015 年度，公司对前五大客户的销售金额合计占营业收入总额的比重分别为 89.19%、96.82%、81.70%，但鉴于：1）公司核心产品 TSM 平台系统定位于整个可信服务数据传输链条中的核心环节，我国现有三大通信运营商及关联企业符合公司 TSM 平台系统的市场定位。同时，公司在持续研发针对其他行业的细分 TSM 平台系统，比如针对城市综合服务业、一卡通、商业服务业的产品，这将为后续扩大市场服务领域奠定坚实的基础。2）通信运营商、金融机构等客户由于自身集团性经营模式的特点，其更换产品的时间成本、资金成本、维护成本及客户体验成本较高，通常情况下仍会选择原有服务商进行系统升级、运维、运营等业务，客户资源较为稳定。3）NFC 近场非接触通信行业尚处发展初期，现阶段行业内产业链各方均处于投入期，传统运营商作为移动通第6 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 信领域的主要经营者，拥有难以替代的资源整合能力，而 TSM 平台作为运营商对多功能安全芯片智能卡信息进行整合的主要工具，将持续发挥作用。故公司营业收入主要来自于公司前五大客户并不影响公司的持续经营能力，但仍然面临前五大客户对公司营业收入影响较大的风险。核心人才流动风险 公司依赖自身的技术和创新优势不断发展，业务发展各环节需要核心技术人员和高效的营销人员提供专业化服务。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。公司业务规模的持续发展，需要更高层次管理人才、技术人才和营销人才的持续支撑，随着行业的快速发展，行业对相关技术人才的需求也在不断增加，将导致人才资源竞争的不断加剧，公司未来可能面临核心技术人员不足甚至流失的风险。技术创新风险 公司所处行业软件信息技术服务业属于前沿技术及应用发展与变革速度较快的一个行业，虽然各项技术及应用的发展与变革均基于现有行业标准技术，但是仍需要从业者始终具备将行业标准技术与行业发展趋势相结合的技术创新能力。随着产品不断升级换代，如果公司不能持续进行技术创新，不能适应市场需求及时对产品进行升级换代或开发新产品，公司可能失去技术优势，进而面临市场份额下降甚至被市场淘汰的风险。管理风险 公司近几年处于快速发展期，随着经营规模的不断扩大，人员不断增加，公司管理层若不能严格遵守股份公司制定的各项规章制度，并逐步完善公司治理和内部控制体系，将面临管理不到位而影响公司业绩发展达不到预期的风险。税收优惠政策变动的风险 根据国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）的通知（国税发2008116号）、财政部、国家税务总局关于中关村、东湖、张江国家自主创新试点地区和合芜蚌自主创新综合试验区有关研究开发费加计扣除试点政策的通知（财税201313 号），以及财政部、国家税务总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知（财税201370 号）的规定，公司享受研发费加计扣除所得税的税收优惠。根据中华人民共和国企业所得税法，公司作为高新技术企业，按照 15%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司享受“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”的税收优惠。根据财政部、国家税务总局关于贯彻落实中共中央 国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定第7 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 有关税收问题的通知（财税字1999273 号）享受“四技减免”增值税税收优惠。如果国家未来调整有关高新技术企业、软件企业等相关税收优惠政策，将会对公司经营业绩产生不利影响。市场竞争加剧风险 未来一段时期内，基于 TSM 平台系统的相关业务及服务将是公司发展的主要方向，虽然公司 TSM 平台系统拥有包括国内三大通信运营商的稳定客户资源，但是TSM 平台在数据互联互通领域的重要战略作用及可期盈利空间，使得部分已经具有一定实力的企业逐渐参与到本领域的竞争中来（比如上市公司天喻信息、新开普），公司与该类企业相比，在资金量及规模上处于明显劣势。综合总体竞争态势而言，一方面，公司在拓展现有业务时，仍将继续面临原有市场参与者的竞争；另一方面，新兴业务领域的快速增长所带来的盈利空间提升，可能会吸引更多有实力的企业加入，公司面临的市场竞争加剧风险将进一步加大。本期重大风险是否发生重大变化：否 第8 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京中广瑞波科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ChinaRainbow Technology Co.,Ltd 证券简称 中广瑞波 证券代码 834240 法定代表人 邵强华 注册地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 A 座 6 层 办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 A 座 6 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区西直门南小街 147 号国投金融大厦 12 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施丹丹、张海霞、会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 熊茜 电话 010-52129010 传真 010-52129011 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 A 座6 层 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-12 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司形成了以可信服务管理平台（TSM 系统平台）、智能卡动态管理平台（OTA 系统平台）为核心产品的运营体第9 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 系，为合作伙伴提供系统集成、运维支撑及运营合作等服务，产品及服务覆盖国内众多手机用户。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 36,260,000 股 控股股东 无 实际控制人 邵强华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087177477264 是 税务登记证号码 911101087177477264 是 组织机构代码 911101087177477264 是 第10 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,586,371.40 22,600,649.10 44.18%毛利率 39.65%72.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,852,780.00 2,654,535.54-207.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,441,028.40 2,631,006.65-192.78%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.20%7.61%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.02%7.54%-基本每股收益-0.09 0.08-212.50%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,117,667.30 50,850,805.66-5.37%负债总计 7,309,385.13 14,645,025.30-50.09%归属于挂牌公司股东的净资产 40,808,282.17 36,205,780.36 12.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.10 2.73%资产负债率 15.19%28.80%-流动比率 5.83 3.22-利息保障倍数 0.00 0.00 第11 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,751,220.60 4,617,209.60-应收账款周转率 4.98 3.37-存货周转率 1.13 0.49-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.37%23.31%-营业收入增长率 44.18%12.05%-净利润增长率-207.47%-59.29%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,260,000 33,000,000 9.88%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-注：表中上年期末统计口径为挂牌时点,2014 年期末实际股份数普通股总股本数为32,828,400 股。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,428.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 153,249.32 第12 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目-544,081.81 非经常性损益合计-388,399.21 所得税影响数 23,352.39 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额-411,751.60 第13 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是一家专注于为移动通信运营商、城市综合服务商、金融机构提供智能卡增值服务相关产品和服务的公司，具有 10 年以上的通信智能卡技术服务和运营管理经验。公司一直致力于移动互联网和数据安全业务的资源整合及创新，持续推动各项前沿技术（包括 NFC 近场通讯技术、安全智能卡多应用以及动态口令牌技术等技术）在通信、城市服务、金融等领域的融合使用。目前，公司基于 TSM 平台系统（应用案例包括联通招行钱包、移动公交深圳通、手机协和（门禁、饭卡、考勤一体化）、卡包应用等）和 OTA 平台系统的安全服务产品（应用案例包括SIM 卡菜单管理、密宝应用与 WEB-POS 化发行等），能使行业客户通过移动网络发布高附加值的安全应用，可广泛应用于金融、城市公交、小额支付、商业系统、会员卡、移动商城和移动广告等领域。同时，公司提供的规范制定、方案设计、平台研发、产品检测、集成维护、业务接入管理及应用生命周期管理等服务，也为进一步提升客户的服务质量和开拓市场打下了扎实的基础。目前公司已与国内三大运营商及多家虚拟运营商、城市综合服务商、金融机构展开了广泛的业务合作，在充分保障用户数据安全的基础上，为用户提供了更便捷的生活方式。公司主要客户均为通信领域（移动通信及 NFC）、金融领域的大型企业，客户自身已经建立了严格的内部管理制度及招投标体系，公司的初始客户资源的取得主要通过招投标形式；此外，湖北电信、广东联通、北京联通、协和医院、滴滴等客户为自主市场开拓，与其进行商业谈判达成合作。公司的业务收入全部来自于主营业务，即 TSM 平台系统及 OTA 平台系统的研发销售、系统集成、运维支撑及运营合作。公司通常首先通过平台建设获取系统集成收入。在平台基础功能形成后，通过对多个卡商的接入测试支撑，包括银行、公交及其他类型应用的接入测试上线工作获取运维支撑的收入。在完成各种应用的接入后，配合运营商和应用方支持终端用户安全顺畅地完成从开通注册到使用的一系列操作过程，就会产生卡激活与应用生命周期管理的服务费用，卡激活是指公司通过帮运营商和应用提供方如银行、公交联合发卡后，客户使用运营商的手机钱包激活应用后，公司收取卡激活的费用；生命周期管理是用户激活应用后，公司对应用的使用提供支撑，收取管理费用。公司还结合社会发展趋势和用户的生活习惯，利用现有平台产品与其他更多应用提供方合作，逐步建立完善和丰富自有应用及合作应用，分层分类构建深度运营体系，展开商业模式和服务模式创新，延展在应用端和最终用户端的盈利模式。如公司自建帐户管理系统亿闪联，通过与多方合作，整合了会员卡、积分卡、储值卡、优惠券、身份认证等多种应用服务。通过基础运营与深度运营积累的数据，对数据进行整理挖掘分析，还将形成新型的咨询服务（营销、产品设计等）和应用延伸服务，如建立开发者社区，满足小众个性化需求，获取高附加值的收入。公司在现有业务持续增长的情况下，不断探索新商业模式与服务模式还将令公司产生新的利润增长点。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 第14 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司拥有超过十年的通信智能卡技术服务和运营管理经验，在方案设计、规范制定、平台研发、产品检测、集成维护、业务接入管理及应用生命周期管理等方面均有较为成熟的内部管控体系。报告期内，公司以扩大市场份额为工作重点，加强企业管理，提升产品质量，重点开拓运营商省份与虚拟运营商 TSM 平台产品市场；努力完善人才激励机制，充分调动员工的积极性和创造力。报告期内，公司正常运营，2015 年公司全年实现营业收入 3,259 万元，同比上年增长 44.18%；亏损 285 万元，主要原因为：一、公司于 2015 年 11 月在全国股转系统挂牌后，一次性支付了较多中介机构费用以及挂牌费用，导致 2015 年管理费用同比增加 45.79%；二、2015 年营业成本占营业收入的 60.35%；与上年同期 27.28%相比增加 33.07%，使综合毛利率下降 33.07%。2015 年与 2014 年相比，公司运营合作类和系统集成类项目毛利率有所下降，其中运营合作类项目毛利率下降原因是为推进项目拓展、人工投入增大所致；系统集成类项目毛利率下降原因为项目研发人员成本投入加大以及公司本年度主要在各省份拓展此类项目，受到投标价格、人工成本等影响利润空间有所下降。报告期内，公司主营业务为提供基于 TSM 平台系统和 OTA 平台系统的多功能安全芯片智能卡（包括智能 SIM 卡、城市一卡通、金融 IC 卡等）应用信息运营管理服务，包括系统集成、运维支撑及运营合作等服务。公司收入的增长主要来自系统集成和运营支撑类项目数量的增加，以及 JAVA 卡平台和移动支付平台项目系统集成及运维支撑服务收入的增长。报告期内，我国经济处于结构调整转型过程，经济发展进入新常态，公司管理层采取多种措施，加大研发投入，保持客户沟通，提高客户满意度，和同行业相比，公司基本保持较好的运行态势。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 32,586,371.40 44.18%-22,600,649.10 12.05%-营业成本 19,666,997.24 218.94%60.35%6,166,448.40 36.23%27.28%毛利率 39.65%-72.72%-管理费用 11,290,322.80 45.79%34.65%7,744,032.12 21.34%34.26%销售费用 4,948,207.72-13.04%15.18%5,690,236.65 47.68%25.18%财务费用-234,250.34 48.65%-0.72%-157,583.33-19.11%-0.70%第15 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 营业利润-2,821,305.89-190.29%-8.66%3,124,751.07-43.92%13.83%营业外收入 2,433.28 2,027,633.33%0.01%0.12-100.00%0.00%营业外支出 0.00 0.00%0.00%12,647.84 30.66%0.06%净利润-2,852,780.00-207.47%-8.75%2,654,535.54-52.99%11.75%项目重大变动原因:营业收入增长原因：2015 年度公司主营业务收入净额 32,586,371.40 元，比上年同期的 22,600,649.10 元收入增长了 44.18%，原因是本年度系统集成和运维支撑类项目完成数量较去年有所增加，主要系 JAVA 卡平台和移动支付平台项目的系统集成及运维支撑服务收入增加所致。营业成本增长原因：2015 年度公司主营业务成本 19,666,997.24 元，比上年同期6,166,448.40 元增加 218.93%，新增加的系统集成和运维支撑类项目带来收入增长的同时带来相关成本的增长。系统集成业务成本比去年同期增加 241.39%，原因为该类业务的研发人员成本投入加大，以及公司本年度主要在各省份拓展此类业务，受到投标价格和人工成本等因素导致；运维支撑类项目成本较上年同期增长了 304.37%，主要因为年度内项目数量增加，相对应的运维人员投入增加。毛利率下降原因：2015 年营业成本占营业收入的 60.35%，与上年同期 27.28%相比增加 33.07%，使综合毛利率下降 33.07%。2015 年与 2014 年相比，公司运营合作类和系统集成类项目毛利有所下降，其中运营合作类项目毛利率下降原因是：为推进项目拓展、人工投入增大；系统集成类项目毛利率下降原因是：项目研发人员成本投入加大以及公司本年度主要在各省份拓展此类项目，受到投标价格、人工成本等影响，利润空间有所下降。管理费用变动原因：2015 年度公司管理费用总额 11,290,322.80 元，比上年同期增长 45.79%，2015 年管理费用占主营业务收入的比重为 34.65%，比上年同期增长 0.39%，首先是由于公司项目的增加，导致公司人员的增加，因此人工及各项费用都会随之增加；其次 2015 年公司完成了新三板挂牌，为了挂牌支付的相关费用增加等原因导致管理费用增加 236 万元。财务费用变动原因：2015 年财务费用总额-234,250.34 元，比上年同期增长 48.65%，系本年度项目保函押金产生的利息收益。营业外收入变动原因：2015 年营业外收入为 2,433.28 元，比上年同期增加 2,433.16元，主要原因是当年产生固定资产清理收益 1,433.28 元以及收到 1,000 元政府补贴款所致。营业利润变动原因：2015 年度公司营业利润总额-2,821,305.89 元，与上年同期3,124,751.07 元相比下降了-190.29%。主要原因为 2015 年新增了很多省份的项目，项目拓展费用和新增人员的管理成本都会有所增长；以及由于新三板上市支付的相关新增费用，共同导致了营业利润的变动。净利润变动原因：2015 年度净利润-2,852,780.00 元，与上年同期 2,654,535.54 元相比下降了 207%；2015 年公司销售利润率-8.75%，主要受营业利润变动影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 32,586,371.40 19,666,997.24 22,600,649.10 6,166,448.40 其他业务收入-合计合计 32,586,371.40 19,666,997.24 22,600,649.10 6,166,448.40 第16 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 运营合作 8,002,871.72 24.56%11,875,316.57 52.54%系统集成 20,779,568.84 63.77%9,680,760.15 42.83%运维支撑 3,803,930.84 11.67%1,044,572.38 4.62%合计合计 32,586,371.40 100.00%22,600,649.10 100.00%收入构成变动的原因 运营合作占比下降原因：2015 年度运营合作收入 8,002,871.72 元，比上年同期11,875,316.57 元相比下降了 32.6%，首先因为本年度系统集成和运维支撑类项目收入规模都高于去年，故运营合作项目收入占比要小于去年，其次自 2015 年 5 月开始，公司新拓展的合作运营项目因需要一定时间的业务推广和市场开拓，目前其收入尚未取得规模效应。系统集成收入增长原因：2015 年系统集成收入 20,779,568.84 元，比上年同期9,680,760.15 元增长了 114.65%，主要是目前公司为展开市场主要力推的业务，体现在 2015 年较 2014 年系统集成项目数量增长较多。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,751,220.60 4,617,209.60 投资活动产生的现金流量净额 5,459,966.43-9,018,501.29 筹资活动产生的现金流量净额 6,911,200.00 0.00 现金流量分析：经营活动产生现金流量净额变动原因：公司经营活动产生的现金流量净额-9,751,220.60 元，主要原因是由于新业务拓展、项目增加以及人员的增加导致与之相关的人工及其他相关配套的支出增加。投资活动产生现金流量净额变动原因：2015 年公司投资活动产生的现金净流量5,459,966.43 元，是 2015 年收回 2014 年投资理财产品所致。筹资活动产生现金流量净额变动原因：2015 年公司筹资活动产生的现金净流量为6,911,200.00 元，主要原因为报告期内公司进行一次股票定向发行，吸收投资款所致。经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异原因：2015 年经营活动产生的现金流量净额-9,751,220.60 元，本年度净利润-2,852,780.00 元，原因为本年度部分完工项目未全额收回款项，未收回部分不影响利润，但导致现金流减少；另一方面本年度未完工项目增加了现金流出，计入存货，但不影响利润。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 联通宽带在线有限公司 8,002,871.72 24.56%否 2 联通支付有限公司 6,741,203.66 20.69%否 第17 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 3 中国联合网络通信有限公司 6,475,471.52 19.87%否 4 信元公众信息发展有限责任公司 2,740,934.64 8.41%否 5 中国电信股份有限公司 2,660,783.05 8.17%否 合计合计 26,621,264.59 81.70%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京龙行峰科技有限公司 5,778,000.00 59.75%是 2 北京利天达成科技发展有限责任公司 2,622,625.00 27.12%否 3 北京华信永安科技有限公司 628,760.00 6.50%否 4 北京天信宏达科技有限公司 93,600.00 0.97%否 5 广州江南科友科技股份有限公司 78,000.00 0.81%否 合计合计 9,200,985.00 95.15%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,914,505.00 3,331,228.84 研发投入占营业收入的比例 12.01%14.74%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 15,020,747.48 18.52%31.22%12,673,199.65 26.06%24.92%25.36%应收账款 6,976,736.17 35.75%14.50%5,139,357.89-29.67%10.11%43.52%存货 19,369,261.55 26.32%40.25%15,333,268.85 59.30%30.15%33.63%长期股权投资-固定资产 3,154,223.50 128.79%6.56%1,378,669.43 154.00%2.71%142.07%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计资产总计 48,117,667.30-5.37%-50,850,805.66 23.31%-资产负债项目重大变动原因：应收账款变动原因：2015 年度公司应收账款净额 6,976,736.17 元，比上年同期的5,139,357.89 元增长了 35.75%，因收入规模较去年有所增长，故应收账款也同比例有所增长。固定资产变动原因：2015 年度公司固定资产净额 3,154,223.50 元，比上年同期的1,378,669.43 元增长了 128.79%，主要是项目和人员数量的增加，导致固定资产采购需求的增长。第18 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2014 年 10 月 14 日投资 800 万元购买“保本保证收益类型”的“稳健系列人民币 3 个月期限银行间保证收益理财产品”，到期日为 2015 年 1 月 14 日，投资收益为64,526.03 元。2015 年 1 月 22 日追加 300 万元（共 1,100 万元）再次购买此类型理财产品，到期日为 2015 年 4 月 24 日，投资收益为 88,723.29 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司的核心产品 TSM 平台系统主要为 NFC 近场支付所使用。苹果公司与银联合作在华推出的 Apple Pay 在国内市场引爆了 NFC 技术，国内 NFC 市场预计将在未来数年持续火热。国内移动支付行业大致可分为扫码派和闪付派两大派别。扫码派主要是支付宝和微信。闪付派以苹果、银联，包括运营商为代表，通过 NFC 来完成移动支付的过程。在Apple Pay 入华之前，国内大多数人对移动支付的理解或者关注都集中在二维码模式上面。但与 NFC 模式相比，二维码模式存在安全性、便捷性、适用范围等方面的缺陷。比如 NFC 模式中不再需要点亮屏幕和网络支持，刷卡时间以毫秒计算。在安全性上，令牌技术和密钥管理技术使得手机终端和运营商无法掌握用户银行卡或者其他的核心信息，安全性比在开放网络环境下的二维码模式更高。在应用范围上，二维码的业务以付钱为主，而 NFC 模式除了可以承载银行卡完成基础的支付之外，还可以承载公交卡；同时，NFC 还可以实现将门禁卡、考勤卡数据集中放在手机中。Apple Pay 入华之前，国内的 NFC 产业链非常长，用户对 NFC 业务的认知感不强，消费习惯没有养成，但苹果支付与银联合作在中国的落地将帮助用户形成用手机 NFC去做支付、用手机 NFC 去坐公交等原来需要用别的 ID 标识去完成的工作。虽然扫码派已经在移动支付领域占据了绝大部分市场份额，但随着苹果介入，用户体验过 NFC 后，将对它较二维码模式更为安全、便捷和应用范围更广等优势更为了解，大家的使用习惯和使用倾向性，将逐步转向 NFC 模式。2015 年，苹果手机在中国整个的市场占有率大概在 11%到 12%，超过 70%以上的用户是安卓体系的，那么苹果支付进入了中国，不仅带动了一批苹果用户转移消费习惯，也将带动其他安卓手机用户对 NFC 的兴趣并逐渐转移消费习惯，尝试 NFC 带来的更多的使用场景。国内越来越多的手机厂商在 Apple Pay 入华后看到了 NFC 的发展前景，争相推出具有 NFC 功能的智能机，NFC 功能不仅配置在高端智能机上，也涵盖了类似小米、OPPO等中低端智能机。NFC 功能正在逐渐向移动设备标配发展，使用门槛的降低也更有助于NFC 业务的推广，因此，中国已成为全球最具潜力的 NFC 市场，国内 NFC 市场规模不断发展扩大。根据艾瑞咨询预计，到 2018 年国内移动支付交易规模有望超过 18 万亿元。目前NFC 移动支付的占比不足 5%，但随着 NFC 在手机终端的逐步普及和银行、运营商等主要参与者的加大推广，预计 2016 年 NFC 移动支付将占国内移动支付整体规模的 15%，市场规模达千亿级。国内三大运营商已推出了各自的“手机钱包”。“手机钱包”中的手机刷卡本质是通过可信服务管理(TSM)平台，将金融 IC 卡、公交卡、会员卡等应用加载到手机 SIM 卡上。第19 页，共 92 页 北京中广瑞波科技股份有限公司 2015 年度报告 随着 Apple Pay 入