833169_2015_鼎泰盛_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2015-007 证券代码：证券代码：833169 证券简称：证券简称：鼎泰盛鼎泰盛 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 （Shandong Dts Food Industry Equipment Co.,Ltd.）2015 2015 公 司 全 称 （中 英 文）年度报告年度报告 鼎鼎 泰泰 盛盛 NEEQ：833169 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 公司股票新三板挂牌成功。2015 年 7 月 20 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函20154218 号，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2015 年 7 月 30 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。2015 年 9 月 2 日，调理式杀菌釜行业标准研讨会在鼎泰盛召开。公司年度大事记公司年度大事记 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释释 义义 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十节第十节 财务报告财务报告 .4545 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 1 释 义 公司、本公司、鼎泰盛 指 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 源宝环保 指 山东源宝环保装备有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2015年1月1日-2015年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对外担保金额较大的风险 截止报告期末，公司分别为山东金昊三扬环保机械股份有限公司、诸城市大正机械有限公司向银行贷款担保 2,780.00 万元、3,850.00 万元，合计对外担保金额 6,630.00万元。公司对外担保总额为报告期末归属母公司股东权益的 1.12 倍。虽然上述被担保人山东金昊三扬环保机械股份有限公司、诸城市大正机械有限公司，经营情况与财务状况良好，具有较强的偿债能力及较好的银行信誉度；上述被担保人同时也为本公司的短期借款提供了连带责任保证，一定程度上缓解了本公司资金紧张的情形。但是，一旦个别被担保人经营情况发生不利变化而不能山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 3 及时偿还银行到期借款，本公司将存在承担连带保证责任的风险。存货规模较大的风险 报告期期末，公司的存货账面余额 8,628.80 万元，公司的存货账面余额较大，主要受公司的经营模式因素的影响。公司实行以销定产的业务模式，根据客户订单的要求进行相应的原材料采购，导致公司原材料金额较大。本期末因新增的大额销售订单所对应的在产品尚未完工，以及完工商品尚未发货，导致存货的账面余额较高且在产品、库存商品比重较大。由于存货占用公司营运资金的比例较高，可能对公司生产经营产生不利影响。偿债风险及流动性不足风险 本期期末，本公司母公司资产负债率为 69.10%，流动比率分别为 0.86。公司资产负债率较高，存在着偿债风险和流动性不足风险。公司的融资渠道单一，借款来源集中为银行借款，保障公司经营现金需求。本期重大风险是否发生重大变化：是（1）税收优惠的风险已消除。2015 年12 月 10 日，山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局出具关于公示山东省 2015 年拟通过复复审认定高新技术企业名单的通知（鲁科字2015153 号）文件，鼎泰盛在拟通过复复审认定高新技术企业名单之中。（2）承包经营场地的风险已消除。2012年 11 月 16 日取得诸国用（2012）第 18011号土地证，使用权面积 37,900 平方米；2015山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 4 年 6 月 24 日取得诸国用（2015）第 18004号和诸国用（2015）第 18005 号土地证，使用权面积分别为 24,011 平方米和 12,000 平方米。至此，公司生产经营用地均取得了土地证书，解决了生产经营用地通过承包集体土地方式取得的问题。（3）公司房产不能及时办理权属证书的风险已消除。2015 年 7 月 31 日，公司分别取得诸城市房权证林家村镇私字第20150585、20150586、20150587 号房产证，建筑面积分别为 12,132.95 平方米、9,226.58平方米、22,440 平方米。至此，生产、办公用房产也均已取得房屋所有权证。（4）报告期内发生担保损失的风险已消除。2015 年度公司未发生担保损失，且被担保单位山东金昊三扬环保机械股份有限公司、诸城市大正机械有限公财务状况良好。山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 5 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Dts Food Industry Equipment Co.,Ltd.证券简称 鼎泰盛 证券代码 833169 法定代表人 姜伟 注册地址 山东省潍坊市诸城市林家村镇林家村二村 办公地址 山东省潍坊市诸城市林家村镇林家村二村 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷宪锋、徐利君 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 丁辉 电话 0536-6549383 传真 0536-6549229 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省诸城市林家村镇林家村二村；262232 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-30 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 食品饮料等杀菌系统以及自动化输送、包装、码垛系统的研发、生产和销售 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 6 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,222,222 控股股东 诸城市联生投资有限公司 实际控制人 姜伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370700565236416Y 是 税务登记证号码 91370700565236416Y 是 组织机构代码 91370700565236416Y 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2016 年 3 月 14 日变更营业执照，并取得统一社会信用代码 91370700565236416Y。山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,036,133.97 160,703,027.36 26.34 毛利率%36.85 35.49-归属于挂牌公司股东的净利润 21,758,446.35 13,556,992.52 60.50 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,973,323.33 13,083,800.55 52.66 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.89 44.64 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.98 43.08-基本每股收益 1.09 0.68 60.29 二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 225,188,219.11 207,333,956.20 8.61 负债总计 160,385,293.00 165,930,652.73-3.34 归属于挂牌公司股东的净资产 59,350,598.61 37,592,152.26 57.88 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 1.88 57.88 资产负债率%71.22 80.03-流动比率 0.89 0.81-利息保障倍数 6.92 4.62 三、三、营运情况营运情况 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 8 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-86,923.01 30,563,217.53-应收账款周转率 8.78 8.28-存货周转率 1.58 1.42-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.61-13.66-营业收入增长率%26.34 31.61-净利润增长率%57.37 101.84-五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-15,391.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,948,333.33 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 204,573.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,865.42 非经常性损益合计 2,103,649.76 所得税影响数-316,292.28 少数股东权益影响额（税后）-2,234.46 非经常性损益净额 1,785,123.02 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 9 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标影响影响 公司本期采用追溯重述法对如下会计差错进行了更正：单位单位：元元 会计差错更正的会计差错更正的内容内容 处理程序处理程序 受影响的比较期间受影响的比较期间（2014 年度）年度）报表项目报表项目名称名称 累积影响数累积影响数 与资产相关的政府补助未确认递延所得税资产 本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正 递延所得税资产 885,000.00 所得税费用-885,000.00 未分配利润 796,500.00 盈余公积 88,500.00 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司是处于专用设备制造业的集原材料供应、产品研发、工艺设计、生产制造、成品检验、设备安装、售后服务于一体的以食品、饮料杀菌系统的研发、生产和销售为主营业务的食品工业装备企业，拥有 11 项发明专利、9 项实用新型专利、1 项外观性专利，先后被评为“中国专利山东明星企业”、“省高新技术企业”、“中国饮料行业优质配套供应商”，为椰树集团、养元集团、雀巢集团、达利集团、银鹭集团等客户提供以节能、环保、节省资源为特点的杀菌系统。公司通过参与行业招投标、自行拓展市场以及展会的方式开拓业务，以直销为主，代理为辅，直销与代理相结合的销售模式。收入来源主要为杀菌釜常规产品、连续式杀菌系统产品、自动化输送、包装、码垛系统产品销售收入。报告期内，公司推出了机器人码垛机。机器人码垛机可以集成在任何生产线中，为生产现场提供智能化、机器人化、网络化，可以实现啤酒、饮料和食品行业多种多样作业的码垛物流，广泛应用于纸箱、塑料箱、瓶类、袋类、桶装、膜包产品及灌装产品等。报告期内，公司新推出机器人码垛机实现销售收入 43,177,555.89 元，占总收入的比例为 21.27%。报告期内，商业模式发生变化，主要是对杀菌系列产品开发业务模式进行了优化，为客户提供杀菌系列产品+机器人码垛机产品，延长了产业链条，增加客户粘度，优化客户结构和提升市场的竞争力。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 11 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司长期以来一直致力于食品、饮料、医药、化工等领域的杀菌设备整线规划，是集原材料供应、产品研发、工艺设计、生产制造、成品检验、工程运输、售后服务于一体的食品工业装备企业。在产品研发、市场开拓、质量管理、成本控制和生产管理等方面均有较为成熟的内部控制管理体系。报告期内，公司围绕“降本冲量”的工作计划，加强企业管理，降低生产成本；加强科技创新，不断研发新产品、新工艺和新技术，提高公司产品附加值；加大企业品牌宣传和客户走访力度，重点开拓卧式连续灭菌生产线、喷淋式调理杀菌釜等中高端杀菌产品市场以及推出机器人码垛机系列产品，增加客户粘性；努力完善人才激励和全员绩效管理机制，充分调动人员的积极性和创造力。报告期内，公司在国内食品工业装备行业产品市场需求持续低迷的经济环境下，奋力拼搏，实现了企业盈利增长的目标。（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 22,518.82 万元，较期初增长 8.61%，主要是因为固定资产及无形资产增加；负债总额为 16,038.53 万元，较期初减少 3.34%，主要原因是预收货款减少所致；净资产为 6,480.29 万元，较期初增长 56.52%，主要是公司 2015 年度实现净利润 2,139.96 万元。另外，公司生产经营所用土地已取得产权证书，解决了生产经营用地通过承包集体土地方式取得的问题。（二）公司经营成果 2015 年公司实现营业收入 20,303.61 万元，较上年同期增长 26.34%；毛利率为 36.85%，较上年同期增长 1.36 个百分点；实现净利润 2,139.96 万元，较上年同期增长 57.37%，主要是企业大力开拓国内外市场，开展内控管理和成本控制工作，使收入增长成本及费用降低，因而利润增长。随着公司的厂房、土地等证书的取得，标志着公司未来两年内不会发生大额资本化投入，给公司的未来发展打下了坚实的基础。公司将继续专注食品、饮料产业，不断加大研发投入，为客户提供性能可靠、品质卓越的杀菌成套设备和服山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 12 务。1、主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动比比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 203,036,133.97 26.34-160,703,027.36 31.61-营业成本 128,222,687.51 23.68 63.15 103,669,774.86 30.42 64.51 毛利率%36.85-35.49-营业税金及附加 1,366,052.50 88.19 0.67 725,881.49 114.58 0.45 管理费用 29,622,230.45 41.05 14.59 21,000,825.39 65.81 13.07 销售费用 16,014,324.61 4.25 7.89 15,362,151.33 37.62 9.56 财务费用 4,064,572.60-1.93 2.00 4,144,443.44 6.86 2.58 资产减值损失 108,918.05-0.05-1,119,887.97-营业利润 23,637,348.25 39.70 11.64 16,919,838.82 85.97 10.53 营业外收入 1,955,831.83 203.04 0.96 645,400.54 6992.31 0.40 营业外支出 56,755.07-44.81 0.03 102,827.69 934.65 0.06 净利润 21,399,622.64 57.37 10.54 13,598,424.40 101.84 8.46 项目重大变动原因 1、营业税金及附加：本期较上期增加 640,171.01 元，增加比例为 88.19%，主要是公司营业收入增长，应交增值税增加，需要缴纳的城市维护建设税、教育费附加增长较多所致。2、管理费用：本期较上期增加 8,621,405.06 元，增加比例为 41.05%，主要是：（1）提高职工待遇，增加薪酬支出 725,767.33 元；（2）为加强内部控制，增加管理咨询费 2,605,367.49 元；（3）加大研发投入，增加研发支出 2,715,735.91元；（4）增加新三板挂牌中介机构服务费 925,087.03 元等。3、营业利润：本期较上期增加 6,717,509.43 元，增加比例为 39.70%，主要是公司营业收入增长，公司控制成本支出所致。山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 13 4、营业外收入：本期较上期增加 1,310,431.29 元，增加比例为 203.04%，主要是本期增加政府上市产业发展引导基金 1,000,000.00 元、增加高效节能连续式灭菌生产线制造项目 290,000.00 元等政府补助所致。5、净利润：本期较上期增加 7,801,198.24 元，增加比例为 57.37%，主要是本期收入增长，公司加强成本控制，减少成本费用支出、营业外收入大幅增长所致。(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 180,649,656.76 106,500,334.04 159,354,546.88 103,014,533.99 其他业务收入 22,386,477.21 21,722,353.47 1,348,480.48 655,240.87 合计合计 203,036,133.97 128,222,687.51 160,703,027.36 103,669,774.86 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%常规产品 97,810,926.41 48.17 79,922,923.24 49.73 连续式产品 39,661,174.46 19.53 79,431,623.64 49.43 码垛输送装卸系统 43,177,555.89 21.27-其他业务 22,386,477.21 11.03 1,348,480.48 0.84 合计合计 203,036,133.97 100.00 160,703,027.36 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，各产品销售收入较上期变化较大。1、常规产品 2015 年常规产品实现 97,810,926.41 元销售收入，较上期增长 17,888,003.17元，增长比例为 22.38%，主要是 2015 年公司主推高端新产品静水压灭菌系统设备所致。2、连续式产品 2015年连续式产品实现39,661,174.46元销售收入，较上期减少39,770,449.18山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 14 员，减少比例为 50.07%，主要是连续式杀菌系列产品单台价值较高，受下游市场影响，销售出现下滑所致。3、码垛输送装卸系统 2015 年码垛输送装卸系统产品实现 43,177,555.89 元销售收入，占总收入的比例为 21.27%，主要是公司为增加客户粘性、延长产业链条，新推出的码垛输送装卸系统产品销售市场较好所致。4、其他业务 2015 年其他业务实现 22,386,477.21 元销售收入，较上期增加 21,037,996.73元，增幅比例为 1560.13%，主要是公司向广州住友商事有限公司销售的恒温培养箱、折光仪等实现收入较多所致，公司向广州住友商事有限公司销售恒温培养箱、折光仪等产品附件具有偶发性。(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-86,923.01 30,563,217.53 投资活动产生的现金流量净额-23,083,498.50-20,198,455.79 筹资活动产生的现金流量净额 22,688,357.16-11,862,106.11 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 30,650,140.54 元，下降幅度较大，主要是：（1）上期发出商品在本期确认收入，导致预收账款减少；（2）因提高薪酬待遇，增加职工薪酬支出所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额为负数，主要是为购买无形资产及固定资产投入 23,678,322.74 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 34,550,463.27 元，主要原因是本期贷款增加所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序序客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售是否存在关是否存在关山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 15 号号 占比占比（%）联关系联关系 1 广州住友商事有限公司 25,623,931.62 12.62 否 2 缅 甸Consumer Goods Myanmar Limited 21,240,385.18 10.46 否 3 江西鹰潭养元智汇饮品有限公司 12,877,435.90 6.34 否 4 厦门银鹭食品集团有限公司 10,423,333.33 5.13 否 5 安徽滁州养元饮品有限公司 10,078,415.38 4.96 否 合计 80,243,501.42 39.52 (5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比（%）是否存在是否存在关联关系关联关系 1 江苏春港商贸有限公司 16,201,709.40 22.16 否 2 淄博伟业不锈钢有限公司 8,943,961.74 12.23 否 3 天津太钢大明金属制品有限公司 5,592,698.99 7.65 否 4 潍坊市卓泰金属物资有限公司 4,086,389.91 5.59 否 5 青岛银丰不锈钢制品有限公司 3,649,436.21 4.99 否 合计 38,474,196.24 52.63 (6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,888,822.98 7,173,087.07 研发投入占营业收入的比例%4.87 4.46 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总占总资产资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 10,139,571.51-45.79 4.50 18,703,760.34-49.29 9.02-4.52 应收票据 444,464.00-0.20 -0.20 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 16 其他应收款 2,524,095.57-66.13 1.12 7,452,566.63-85.57 3.59-2.47 应收账款 23,202,420.48 15.71 10.30 20,053,002.06 25.36 9.67 0.63 存货 86,287,994.12 13.87 38.32 75,775,688.93 7.54 36.55 1.77 预付款项 9,005,682.90 114.78 4.00 4,192,991.84 2.02-35.73 1.98 其他流动资产 909,696.51-72.39 0.40 3,294,504.45-46.40 1.59-1.19 长期股权投资-固定资产 63,559,178.67 11.36 28.22 57,076,701.10 608.43 27.53 0.70 在建工程 200,000.00-0.09-100.00-0.09 无形资产 16,709,219.27 154.62 7.42 6,562,349.97-1.13 3.17 4.26 递延所得税资产 2,125,707.08 68.88 0.94 1,258,714.54 40.80 0.61 0.34 短期借款 73,000,000.00 46.00 32.42 50,000,000.00-12.66 24.12 8.30 应付票据 4,000,000.00-66.97 1.78 12,110,000.00-38.56 5.84-4.06 预收款项 20,429,146.84-61.71 9.07 53,354,527.60-16.68 25.73-16.66 应交税费 3,926,968.47 1514.69 1.74 243,203.17-94.50 0.12 1.63 其他应付款 182,299.31-96.48 0.08 5,184,467.00 95.68 2.50-2.42 一年内到期的非流动负债 3,275,420.46-1.45-1.45 长期借款-长期应付款 1,664,504.44 -0.74 -0.74 递延收益 9,176,666.67 55.54 4.08 5,900,000.00#DIV/0!2.85 1.23 盈余公积 4,088,950.26 150.90 1.82 1,629,737.79 298.67 0.79 1.03 未分配利润 19,898,968.56 2448.05 8.84 780,949.25-78.46 0.38 8.46 资产总计资产总计 225,188,219.11 8.61 100.00 207,333,956.20-13.66 100.00-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额减少 8,564,188.83 元，减少比例为 45.79%，主要是本期预收账款较去年同期大幅降低、公司增加研发投入、内控管理培训投入、新三板挂牌相关服务费用等支出所致。2、应收票据：期末余额较期初余额增加 444,464.00 元，主要是客户通过开具票据支付货款，票据尚未到期所致。3、其他应收款：期末余额较期初余额减少 4,928,471.06 元，减少比例为66.13%，主要是本期收回诸城仰苏堂书画中心 2,760,000.00 元、山东源宝环保装备有限公司 2,118,540.98 元等款项所致。山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 17 4、预付款项：期末余额较期初余额增加 4,812,691.06 元，增幅比例为114.78%，主要原因系预付货款，货物尚未收到所致。5、其他流动资产：期末余额较期初余额减少 2,384,807.94 元，减幅比例为72.39%，主要原因系销售收入增长较多，期末留抵增值税减少以及期末无留抵所得税所致。6、无形资产：期末余额较期初余额增加 10,146,869.30 元，增幅比例为154.62%，主要原因系土地使用权取得土地证书形成无形资产所致。7、递延所得税资产：期末余额较期初余额增加 866,992.54 元，增幅比例为68.88%，主要原因系本期与资产相关的政府补助、内部交易未实现利润确认的递延所得税资产较多所致。8、短期借款：期末较期初增加 23,000,000.00 元，增加比例为 46.00%，主要是公司经营发展需要，从银行获得贷款增加所致。9、应付票据：期末余额较期初余额减少 8,110,000.00 元，增幅比例为-66.97%，主要原因系通过向供应商支付货款开具承兑汇票到期所致。10、预收款项：期末余额较期初余额减少 32,925,380.76 元，减幅比例为61.71%，主要原因系设备发货并安装验收确认收入所致。11、应交税费：期末余额较期初余额增加 3,683,765.30 元，增幅比例为1514.69%，主要原因系公司 2015 年预交所得税较少所致。12、其他应付款：期末余额较期初余额减少 5,002,167.69 元，减幅比例为96.48%，主要原因系公司 2015 年归还山东金昊三扬环保机械股份有限公司借款2,000,000 元、王传波借款 1,500,000 元等款项所致。13、一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额增加 3,275,420.46 元，主要是公司与德益齐租赁（中国）有限公司签订融资租赁合同，融资购入设备所致。14、长期应付款：期末余额较期初余额增加 1,664,504.44 元，主要是公司与德益齐租赁（中国）有限公司签订融资租赁合同，融资购入设备所致。15、递延收益：期末余额较期初余额增加 3,276,666.67 元，增幅比例为55.54%，主要原因系本期收到项目补助款所致。16、盈余公积：期末余额较期初余额增加 2,459,212.47 元，增幅比例为山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 18 150.90%，主要原因系本期公司实现利润计提盈余公积所致。17、未分配利润：期末余额较期初余额增加 19,118,019.31 元，增幅比例为2448.05%，主要原因系本期公司实现税后利润转入未分配利润所致。3、投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 山东好是好机械股份有限公司（以下简称“好是好”）成立于 2012 年9 月 14 日，注册资本为人民币 1,000 万元，公司持有 70.00%股权，经营范围：“轻工机械设备、食品饮料机械、高效节能连续式灭菌生产线及非压力管道的生产制造、安装、维修与技术服务（以上均不含压力容器、压力管道等特种设备）”。报告期末，好是好资产总额为 1,234.96 万元，净资产为 1,233.97 万元；报告期营业收入为 305.93 万元，净利润为-36.41 万元。上海鼎泰盛实业有限公司（以下简称“上海鼎泰盛”）成立于 2014 年9 月 9 日，注册资本为人民币 500 万元，公司持有 60.00%股权，经营范围：“加工生产包装机械设备、自动化设备（除特种设备），从事机械设备、机电设备、自动化设备技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，从事货物及技术的进出口业务，机电设备、机械设备、自动化设备的销售”。报告期末，上海鼎泰盛资产总额为 3,701.14 万元，净资产为 75.17 万元；报告期营业收入为 3,665.80 万元，净利润为-146.49 万元。上海鼎泰盛智能装备有限公司（以下简称“鼎泰盛智能”）成立于 2015年 12 月 3 日，注册资本为人民币 500 万元，公司持有 100.00%股权，经营范围：“自动化设备、机械设备、机电设备的销售，智能设备科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务”。截至 2015 年末，鼎泰盛智能尚未开展业务。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 19 1、宏观环境 近几年来，受国际经济形势总体复苏较慢、我国经济三期叠加的压力以及结构性调整等因素的影响，我国经济增长总体上呈现下行的态势。我国经济发展将由主要依靠投资驱动和较多依靠出口驱动，转向主要依靠消费、依靠投资驱动和较多依靠出口驱动的三驾马车全面驱动。制造业升级将成为我国经济结构调整的重要方向，智能制造、互联网、物联网、战略新兴产业等战略规划的逐步实施将对我国制造业产生积极影响。预计 2016 年我国产业结构调整和产业升级仍将继续向好。2、行业发展 专用设备制造行业作为国民经济发展的支柱产业和基础产业，受到国家产业政策的大力推动，属于国家鼓励发展行业。近几年我国食品安全日益严峻，设备更新换代成为一个大的趋势，正因为如此，中国食品机械制造业在今后一段时间内会保持增长。金属压力容器制造业经过多年发展，特别是改革开放后 30 年的迅速发展，已经形成了多种体制、类型的生产企业并存的格局，行业市场化程度较高。非标压力容器主要应用于化工行业中，另外在有色金属、食品饮料、生物制药、纺织、核电、造纸等行业，非标压力容器也有一定的市场。随着近年来我国人民的物质文化生活水平不断提高，社会商品需求量不断增大，购买力也随之增强。随着我国经济快速增长、城镇人口逐年增加、中等收入家庭数量的增加，以及人们生活质量水平进一步提高，对食品饮料类的需求以及质量的要求也逐渐提高，给食品饮料领域杀菌设备生产提供了广阔的发展空间。3、周期波动 食品饮料属快速消费品。快速消费品具有消费频率高、使用时限短的特点，其行业的市场规模庞大，消费群体广泛，此外，鉴于快速消费品的刚性需求特性，快速消费品行业具备一定的抗周期性，对经济危机的抵御能力较强。公司的下游客户主要为饮料食品行业，行业市场发展势态良好，无明显的周期性。4、市场竞争的现状 我国饮料食品杀菌设备制造行业起步晚、底子薄，走了引进技术、消化吸收、自主创新、逐步国产化的道路。公司抓住市场发展机遇，在国家政策的鼓励和扶山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2015 年度报告 20 持下，通过自主创新、吸收消化国内外先进技术和经验，取得了显著进步。目前公司市场以国内销售为主，并逐步向东南亚、南非、南美布局。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、一体化全面解决方案 公司致力于食品饮料、生物制药等行业的杀菌系统解决方案，掌握一体化全面解决方案的企业能够为下游客户提供“一站式”服务，更能够赢得客户的认可。下游客户可以通过一个供应商同时解决整个生产工程项目设备提供、方案设计和后续服务，大幅度节约了项目成本，缩短建设周期。2、高性价比及售后服务 由于我国的食品杀菌系统制造企业起步较晚，技术水平不高，特别是高端产品主要依赖进口。与国外厂商相比，公司产品具有很高的性价比优势。首先，依托多年的技术积累，通过吸收再创新和自主创新，公司在产品的技术水平、产品品质及综合性能方面，逐步缩短了与国外厂商的技术差距，产品质量已得到了市场的认可；其次，国内相对较低的人力资源成本、管理成本和原材料成本，使得公司所生产的产