833901_2015_壮元海_2015年度报告_2016-04-21.pdf

公告编号：公告编号：2016-019 壮元海 NEEQ:833901 大连壮元海生态苗业股份有限公司 DalianZhuangyuanhaiEco-seeding Co.,Ltd.年度报告 2015 2015 年年度报告 第 2 页 共 113 页 公司公司年度年度大事记大事记 1、2015 年 1 月 9 日，公司完成股份制改造。公司此次整体变更以 2014 年 9月 30 日作为股改基准日，以经审计账面净资产折股。公司以经审计账面净资产52,555,178.22 元中的 5,166 万元折合成股份有限公司 5,166 万股，剩余净资产895,178.22 元转入资本公积金。2、2015 年 4 月 2 日，公司完成股改后第一次增资扩股。本次增资扩股募集资金 1,543.26 万元，其中 534 万元增加注册资金，1,009.26 万元作为公司的资本公积。公司股东由原来的 30 人增加到 74 人，注册资金由原来的 5,166 万元增加到 5,700 万元。3、2015 年 10 月 23 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：壮元海，证券代码：833901。致投资者信致投资者信 尊敬的各位投资：大连壮元海生态苗业股份有限公司成立于 2009 年 1 月 9 日，从最初的注册资金 10 万元到如今注册资金 5700 万元，从最初的几十万的年销售额到如今几千万的年销售额，从只有 2 名 IT 行业老总转型的创业者到如今对水产行业痴迷专注的高管队伍,从只做品牌销售到如今全产业链的经营.经过 6 年的发展，壮元海在 2015 年 10 月 23 日成功挂牌新三板，迈进了资本市场的大门，成为一家公众公司，至此，壮元海完成了一次蜕变，踏上新的征程。在此，我们想说，感谢各位股东的信任和支持。正是这份信任和支持，使我们斗志昂扬，在短短六年的时间里有了长足的进步与发展；也是这份信任和支持，使我们温暖感动，让艰辛的转型创业之路变成幸福之旅。展望未来，我们豪情满怀。我们要顺应供给侧改革的形势，在保持我们现有业务优势的基础上，不断创新和发展，实现产品创新、理念创新、管理创新，把“壮元海”品牌打造成质量、服务及产品体验在行业内领先的品牌，把壮元海打造成消费者信赖、员工信任、股东放心、社会认可的可持续发展的优秀公众公司!长风破浪会有时，直挂云帆济沧海，让我们携手与共，共赴辉煌！2015 年年度报告 第 3 页 共 113 页 目目 录录 第一节第一节 声明与提声明与提示示.7 7 第二节第二节 公司概况公司概况.1010 第三节第三节 主要会计数据和关键指标主要会计数据和关键指标.1 12 2 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1 14 4 第五节第五节 重要事项重要事项.3 31 1 第六节第六节 股本、股东情况股本、股东情况.3 34 4 第七节第七节 融资情况融资情况.3 36 6 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工董事、监事、高级管理人员及员工情况情况.3 38 8 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.4 41 1 第十节第十节 财务报告财务报告.4 48 8 2015 年年度报告 第 4 页 共 113 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 壮元海、公司、本公司、股份公司 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司 股东大会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司股东大会 董事会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司董事会 监事会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司章程 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 律师事务所、新华律所 指 辽宁新华律师事务所 会计师事务所、兴华会所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大连市工商局 指 大连市工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、2015 年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 有机食品 指 根据国际有机农业生产和相应的标准，在生产过程中不使用任何化学合成的肥料、农药和添加剂，并经独立的有机食品认证机构认证的纯天然、无污染、安全营养的食品。无公害食品 指 产地环境、生产过程、产品质量符合国家有关标准和规范的要求，经认证合格获得认证证书并允许使用无公害产品标志的未经加工或初加工的食用农产品。渔业法 指 中华人民共和国渔业法（经 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正）2015 年年度报告 第 5 页 共 113 页 人工鱼礁 指 投放到海里的用于聚集鱼类等资源的人工预制构件礁体。HACCP 指 Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是识别、评估并且控制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建立在良好操作规范的基础上以确保食品安全，它确定了在食品生产过程中需要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持在确定的可控范围内。FAO 指 Food and Agriculture Organization（联合国粮食及农业组织），联合国专门机构之一，是各成员国间讨论粮食和农业问题的国际组织。其宗旨是提高人民的营养水平和生活标准，改进农产品的生产和分配，改善农村和农民的经济状况，促进世界经济的发展并保证人类免于饥饿。海域使用权 指 民事主体依据海域使用法及有关规定，向当地海洋渔业管理部门申请取得的对特定海域的占有、使用和收益的权利，该权利可有偿转让，有时间限制，一般需要按照一定标准缴纳海域使用金。底播增殖 指 在适宜养殖的海域按一定密度投放一定规格的海产品苗种，使之在海底自然生长、不断增殖的一种海产品养殖方式。浮筏养殖 指 在海水表面固定在台筏上的吊笼中投放一定规格的海产品苗种，并通过人工管理的方法使之生长的一种海产品养殖方式。围堰养殖 指 在潮间带人工建造池塘，通过自然纳潮换水，开展鲍鱼、海参等经济品种养殖的养殖方式，一般应设立阀门控制水位。2015 年年度报告 第 6 页 共 113 页 标准化养殖 指 指对养殖的品种、规格、质量、等级、安全、卫生要 求，试验、检验、包装、储存、运输、使用方法，以及生产技术、管理技术等进行统一规范。淡干海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮、缩水、再煮、低温冷风干燥加工而成的海参产品。盐渍海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮后，加入盐水冷藏、沥干加工而成的海参产品。即食海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮后，按照食用标准进一步蒸煮、消毒杀菌、调味加工而成的海参产品。2015 年年度报告 第 7 页 共 113 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 存货规模较大及受外部环境因素影响的风险 公司水产品养殖周期较长的特性决定了公司存货中消耗性生物资产的规模较大，近二年公司存货中消耗性生物资产期末余额分别为 1,391.15 万元、1,136.75 万元；同时，海洋生物生长和繁殖对自然条件有着较大依赖性，气候、温度等要素变化会对海洋生物生存环境产生影响。本公司定期对底播水产品进行抽测以了解其生长情况，并积极对养殖海域进行观测提高对自然灾害的预警能力。但是，若公司养殖海域发生台风、风暴潮等自然灾害，或发生溢油、赤潮等环保事故，则会影响到公司养殖产品的生存安全，给公司造成严重的经济损失。食品安全风险 国家对食品安全问题日益重视，消费者对食品安全意识加深以及权益保护意识增强，食品安全控制已成为公司生产经营活动的重中之重。水产品具有易死亡、易腐败等特点，【声明声明】本公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人赵艳波女士及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。2015 年年度报告 第 8 页 共 113 页 水产食品的安全问题对养殖、加工企业也是不小的挑战。公司依托自然资源和技术管理优势，为市场提供海参、鲍鱼养殖产品和深加工产品。如果发生食品安全问题，将会影响公司产品在市场的销售，并直接影响公司效益。水产养殖病害发生和传播的风险 由于养殖密度的增大、种质的退化、养殖品种的增加等活动使水生动物疫病的发生机率不断增加。与此同时，水生动物赖以生存的水环境污染日益突出，由此导致水生动物养殖病害的问题日益严重。如果公司出现养殖规范执行不力、病情的预防、监测不及时，导致病情发生并大范围的扩散、传播。可能引发养殖产品大面积死亡的情况，将会对公司造成严重损失。委托加工风险 公司海参深加工产品正处于市场开拓期，为了减少资产投资和提高生产效率，目前深加工产品采取委托加工生产运营模式。公司选择质量管理水平高的外协加工厂家进行长期合作，并通过在生产期间安排技术人员跟踪生产进度、驻场监督，在加工完成后对外协加工品进行检验等方式，对外协加工产品进行质量把控。由于外协厂商与公司在对产品生产工艺及质量要求方面不完全一致，如果外协厂商生产的产品出现质量问题会对公司销售与品牌造成负面影响。季节性波动风险 受公司所处行业特点及养殖模式等影响，公司产品市场需求有明显的季节性特点，自 2014 年采用与养殖户合作养殖的模式以来，公司的收入一般前两个季度收入较低，第三、四季度收入较高。2015 年度第一、二季度收入金额为 1347.93 万元，占比全年收入17.53%；第三、四季度收入金额为 6343.33 万元，占比全年收入 82.47%。2016 该季节性特点预计依然存在。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则，公司销售的自产海参、鲍鱼等养殖产品属于自产农产品，享受免缴增值税的优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例，公司属于海水养殖企业，享受所得税减半征收优惠政策；公司销售的淡干参、盐干参等海参产品属于农产品初加工产品，享受免征所得税的优惠政策。若上述优惠政策发生变化，将对本公司经营业绩产生重大影响。实际控制人不当控制风险 公司仍存在实际控制人不当控制风险。公司实际控制人为孙刚、赵艳波夫妇，两人合计持有公司股份 3549 万股，持股比例为 62.2632%，孙刚担任公司董事长和总经理，赵艳波担任公司董事、财务总监、董事会秘书。若实际控制人利用控股地位和所担任职务，2015 年年度报告 第 9 页 共 113 页 通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。无形资产减值风险 2012 年 5 月 30 日，控股股东孙刚以其拥有的位于长海县大长山杨家村北部海域使用权（使用权证号：国海证 092101597）增资 3,166 万元，委托大连浩华资产评估事务所有限公司进行了评估，评估基准日为 2011 年 10 月 31 日，评估方法为收益法，评估结果为3,166.08 万元。评估时，大连浩华资产评估事务所有限公司基于对海域所在位置及海底勘测情况，预测公司未来八年收入水平较高。由于海域使用权到期后可以续期，海域使用期实际不止八年，故公司首先对海底进行了造礁，使得海底可养殖海参区域大幅增加，但因此也导致公司未及时投放海参苗，直到 2013 年才陆续投放海参苗，而公司所投海参苗需 3 至 5 年才能达到采捕要求。导致 2016 年之前只能采捕野生海参，采捕量较少，自产海参收入不高，但从 2016 年开始，自产海参收入将逐步增长，稳定在较高水平。出于谨慎原则，公司提醒投资者注意，如果 2016 年公司自产海参收入没有显著的增长，公司将对该海域使用权计提减值准备。公司经营业绩波动的风险 报告期内公司营业收入呈上升趋势，2015 年、2014 年公司实现营业收入分别为7,691.26 万元和 4,712.21 万元，2015 年较 2014 年增长 63.22%。2015 年和 2014 年公司营业毛利率分别为 23.52%、28.80%。主要原因为公司从 2014 年开始结合鲍鱼养殖行业及自身的特点、探索出创新的“公司+基地+农户”模式，公司盈利模式仍处于转型期，收入及毛利率均波动较大。考虑到未来市场竞争进一步加剧、价格波动以及内部费用控制等因素的影响，公司在未来期间的经营业绩存在较大波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。公司控股股东孙刚于 2014 年 9 月 16 日向光大银行贷款 800 万元，还款期限为 2015年 9 月 16 日，由公司提供连带保证，该项担保已于 2015 年 9 月份解除，故已不存在关联担保风险。2015 年年度报告 第 10 页 共 113 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 大连壮元海生态苗业股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Zhuangyuanhai Eco-seeding Co.,Ltd.证券简称 壮元海 证券代码 833901 法定代表人 孙刚 注册地址 辽宁省长海县大长山岛镇杨家村一队 办公地址 大连市沙河口区黄河路 422 号 主办券商 中航证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 60 号润枫德尚 6 号楼 3 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高连勇、陈晓华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 25 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵艳波 电话 0411-83776420 传真 0411-84680860 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 大连市沙河口区黄河路 422 号，邮编 116021 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 10 月 23 日 行业（证监会规定的行业大类）A04 渔业 2015 年年度报告 第 11 页 共 113 页 主要产品与服务项目 公司始终致力于海参、鲍鱼及苗种的养殖、收购、加工、销售及其深加工产品的开发。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）57,000,000 控股股东 孙刚 实际控制人 孙刚、赵艳波 四、注册情况四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91210200683020384U 是 税务登记证号码 91210200683020384U 是 组织机构代码 91210200683020384U 是 注：公司 2015 年 11 月 11 日办理完成了工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”事宜。2015 年年度报告 第 12 页 共 113 页 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）76,912,635.52 47,122,077.60 63.22%毛利率%23.52%28.80%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）6,128,599.32 5,042,308.64 21.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）4,862,883.96 4,399,215.32 10.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.55%9.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.58%8.13%-基本每股收益 0.11 0.10 10.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,408,817.05 69,788,225.32 43.88%负债总计 22,210,263.87 13,150,871.46 68.89%归属于挂牌公司股东的净资产 78,198,553.18 56,637,353.86 38.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.10 24.55%资产负债率 22.12%18.84%-流动比率 2.79 2.40-利息保障倍数 13.05 8.24-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,465,524.19 5,333,255.15-应收账款周转率 6.38 49.78-存货周转率 2.73 2.42-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 43.88%5.56%-营业收入增长率 63.22%205.50%-净利润增长率 21.54%304.20%-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）57,000,000 51,660,000 10.34%2015 年年度报告 第 13 页 共 113 页 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、六、非经常性损益非经常性损益 单单位：元位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,683,461.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,218.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,687,679.651,687,679.65 所得税影响数 -421,964.29 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,265,715.361,265,715.36 2015 年年度报告 第 14 页 共 113 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 1 1、养殖模式养殖模式 （1 1）生态养殖模式生态养殖模式 公司一直倡导生态养殖、自然养殖的养殖理念。海参采用底播自然养殖模式，加之在海底建造大面积人工鱼礁，所处海域条件优越，养殖期间无需投放饵料和药品，保证产品天然品质，具有开放、生态的特点。鲍鱼采用浮筏养殖模式，具有水流通畅、水质清洁、养殖密度小等特点，饵料为海带、裙带菜、龙须菜等鲜活藻类。生态的养殖模式，使得海参、鲍鱼等高档海珍品的营养丰富，味道鲜美，质量上乘，符合人们健康性、环保性的消费理念。（2 2）“公司公司+基地基地+农户农户”模式模式 公司结合鲍鱼养殖行业及自身的特点、探索出创新的养殖户的合作模式，发挥了优势企业的带头作用。公司基于自身产业配套优势为合作养殖户提供海域、鱼排、饵料、养殖示范、技术支持及鲍鱼收购等系列服务，养殖户提供鲍鱼苗、负责鲍鱼的人工喂养、监督。首先，通过该合作模式，公司与大量的专业养殖大户建立了稳定的合作关系，一方面丰富了公司原料鲍鱼的供应来源，另一方面巩固了公司在大连区域内的鲍鱼养殖的市场地位；其次，由于合作养殖，双方分别投资，提升了养殖的规模化、产业化，增强了养殖户的抗风险能力；再次，通过科学推广健康养殖，统一化养殖标准，有利于公司质量控制体系延伸到原料鲍鱼生产的全过程，形成完善的产品质量追溯体系，有利于产品质量安全控制。公司与养殖户遵循共担风险、共享收益的原则签订鲍鱼合作养殖合同，主要内容如下：本公司负责提供建设鲍鱼养殖基地、基础设施建设（渔排及养殖用具）、配套设施建设（粉碎机、运菜用船舶）、生活设施建设（提供工人住宿房间及双方约定的必要生活用品及条件）、养殖饵料本公司提供的养殖基地、房屋、设施及养殖用品等归本公司所有，养殖户可以合理使用，但不得私自转让和变卖，如改变性质，本公司有权终止协议。养殖户提供鲍鱼和委派工人喂养鲍鱼并派管理人员进行监督。甲方有收购成鲍的优先权，每斤的采购价为每斤市场价格减去0.1元*鲍鱼养殖天数。（3 3）“南北对调南北对调”养殖模式养殖模式 我国鲍鱼养殖品种主要以皱纹盘鲍为主，该鲍鱼规格较大，肉质肥厚，属于鲍鱼中的高端品种。皱纹盘鲍原是产于北方的温带性的种类，随着杂交技术的成熟，南方福建地区开始大面积养殖。但是皱纹盘鲍对南方夏季高温的适应性较差，加之养殖密度大、台风频发，每年 8 月底到 9 月初在福建海上养殖的鲍鱼容易出现死亡现象，并且有逐步加剧的趋势，部分养殖户的鲍鱼死亡率超过了 50%。随着“北鲍南养”技 2015 年年度报告 第 15 页 共 113 页 术的成熟，公司结合自身资源优势，开始在福建进行产业布局，成功的开展了“南北对调”的养殖模式。每年 12 月份到次年的 4 月份，鲍鱼主要在福建海域养殖，规避了北方水温低、风力大、成长缓慢等缺陷；每年的 5 月份到每年的 11 月份，鲍鱼运回大连海域进行养殖，减小了夏季福建水温偏高、台风频发造成的大面积死亡的风险。该种养殖模式的开展，使鲍鱼的成活率从 40%提高到 90%，养殖周期缩短了 6 个月，大大提高了鲍鱼的成活率及品质，创造了很高的收益，吸引了大量养殖户进行“公司+基地+农户”模式的养殖合作。2 2、深加工产品生产模式深加工产品生产模式 公司海参深加工产品正处于市场开拓期，为了减少资产投资和提高生产效率，目前深加工产品采取委托加工生产运营模式。公司选择有相关产品生产经营资质的、质量管理水平高、有持续经营能力的外协加工厂家进行长期合作。公司提供产品的配方并提出相关工艺流程的要求，于生产期间安排技术人员进行生产监督，在加工完成运抵库房后，对加工产品进行及时检测，以确保产品质量。随着公司养殖规模的增大，水产品深加工的进一步延伸，公司已有自主加工的计划。公司在常温下保存即食鲍鱼、即食海参的加工技术方面，已积累了丰富的经验。目前已有即食产品生产许可证、干海参、盐渍海参生产许可证，力争为客户提供高品质的海产品。3 3、销售模式销售模式 公司主要产品种类为鲜活海产品、初加工海产品、深加工海产品。其中鲜活海参、鲍鱼和部分冻干参、盐渍参、淡干参等初加工海产品采用经销商销售模式，公司通过对经销商有效的管理、控制和服务，与经销商之间的关系逐步转变为合作双赢的战略合作关系。部分初加工海产品和即食海参、即食鲍鱼等深加工海产品采用电视购物频道销售和电子商务平台销售两种模式。近年来，公司大力发展电视购物频道的销售，合作的电视购物频道有央广购物、快乐购、辽宁宜佳、湖北美嘉等20余家，一方面实现了销售收入的稳定增长，另一面又为产品免费做了广告宣传。下一步，公司将加强天猫、京东等电子商务平台的销售力度，逐步提升对零售商及终端消费者直接销售比例。报告期内，公司商业模式较上一年度没有发生重大变化。2015 年年度报告 第 16 页 共 113 页 年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 10,040.88 万元，比上年度期末 6,978.82 万元，增加 3,062.06 万元，增幅43.88%;负债总额 2,221.03 万元，比上年度期末 1,315.09 万元，增加 905.94 万元，增幅 68.89%；净资产 7,819.86 万元，比上期末 5,663.74 万元，增加 2,156.12 万元，增幅 38.07%。公司资产总额较上年度期末增长 43.88%、净资产总额较上年度期末增加 38.07%，主要是报告期内公司以每股 2.89 元增资扩股 534 万股，募集资金 1,543.26 万元、鲍鱼销售增加形成的应收账款增加以及净利润增加所致。负债总额较上年度期末余额增加 68.89%，主要是由于鲍鱼采购量增加形成的应付账款增加以及利润增加形成的应交税费增加所致。2、公司经营成果 报告期内公司实现营业收入 7,691.26 万元，较上年同期 4,712.21 万元增加了 2，979.05 万元，增幅63.22%；营业成本 5,882.03 万元，较上年同期 3,355.19 万元增加了 2,526.84 万元，增幅 75.31%；利润总额 728.99 万元，较上年同期 590.86 万元增加了 138.13 万元，增幅 23.38%；归属于母公司所有者的净利润 612.86 万元,较上年同期 504.23 万元增加了 108.63 万元，增幅 21.54%。公司营业收入较去年同期增长 63.22%，主要是由于鲍鱼养殖规模扩大，鲍鱼销量大幅增加所致；营业成本较去年同期增加 75.31%，主要是由于鲍鱼量增加导致采购成本增加所致；净利润较去年同期增加21.54%，主要是由于销售收入增加所致。3、现金流量情况 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-146.55 万元，较上年同期 533.33 万元减少 679.88 万元，投资活动产生的现金流量净额-737.89 万元，较上年同期-612.47 万元减少 125.42 万元，筹资活动产 2015 年年度报告 第 17 页 共 113 页 生的现金流量净额 1,282.76 万元，较上年同期 136.33 万元增加 1,146.43 万元。公司期末现金及现金等价物余额 692.84 万元较上年同期 294.52 万元净增加额 398.32 万元。公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 679.88 万元主要是由于主要原因系公司销售收入大幅上升的同时，采购规模扩大，采购支出增加，期末应收帐款、应付账款相应增加所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于公司新购进固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系报告期内公司进行了一次增资扩股，实现融资净额 1,543.26 万元所致。4、年度经营计划执行情况(1)、海参、鲍鱼全产业链的布局基本完成。报告期内，公司的鲍鱼养殖规模较去年同期增加一倍，同时开展了鲍鱼苗养殖的技术服务。2015 年鲍鱼产量占大连市的一半以上，奠定了壮元海在鲍鱼养殖行业的地位。同时公司注重销售渠道的建设及深加工产品的开发，公司在海参、鲍鱼产业全产业链布局基本完成。(2)、加强内部管理、提升管理水平 注重培训 报告期内，公司注重员工队伍的建设，定期进行培训，包括企业文化、职业化修炼、业务技能等个方面培训，提高了员工素质，为企业发展储备了人才。完善制度 报告期内，公司完成了股份制改造并成功挂牌新三板。在这个过程中，公司在主办券商、会计师事务所、律师事务所的指导下，根据相关法律法规的要求，结合自身的具体情况，制定及完善了各项管理制度并认真参照执行，使公司的经营活动规范运营。产品认证及荣誉 公司重视科技创新，壮元海海参鲍鱼系列产品不断丰富、品类齐全，深受广大消费者喜爱。报告期内，公司获得了南京国环有机产品认证中心颁发的“海参鲍鱼有机产品认证”。公司的新产品“状元鲍”即食鲍鱼，荣获第七届中国（大连）轻工商品博览会“中轻万花杯”创新产品奖评选活动“金奖”。“壮元海”成为“大连市著名商标”。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成与现金流分析）利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 76,912,635.52 63.22%-47,122,077.60 205.50%-2015 年年度报告 第 18 页 共 113 页 营业成本 58,820,254.72 75.31%76.48%33,551,926.87 341.52%71.20%毛利率 23.52%-28.80%-管理费用 8,827,207.23 36.95%11.48%6,445,619.24 2.88%13.68%销售费用 1,797,269.39-0.40%2.34%1,804,473.26 292.83%3.83%项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 财务费用 609,612.38-16.39%0.79%729,154.05 1215.23%1.55%营业利润 5,602,244.88 10.39%7.28%5,074,799.69 406.24%10.77%资产减值损失 1,256,046.92 372.89%1.63%-460,275.76-0.98%营业外收入 1,687,857.16 97.44%2.19%854,884.61 113.72%1.81%营业外支出 177.53-99.16%-21,046.60 197.52%0.04%所得税费用 1,161,325.19 34.05%1.51%866,329.06-1.84%净利润 6,128,599.32 21.54%7.97%5,042,308.64 304.20%10.70%项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入：本期比上期增加额 29,790,557.92 元，增幅 63.22%。主要原因系：由于鲍鱼南北对调的养殖模式的成熟及客户对该种模式的认可,报告期内，公司新增养殖用渔排 1,500 口，养殖能力增强,本年鲍鱼养殖量增加约 46 万斤，养殖鲍鱼苗增加 1189 万粒。因此本期自养鲍鱼及外购鲜活鲍鱼销售增加、鲍鱼苗养殖服务费收入较上期增加导致本期营业收入增加。2、营业成本：本期比上期增加额 25,268,327.85 元，增幅 75.31%。主要原因系鲍鱼的外购成本增加、鲍鱼养殖服务费用增加所致。3、管理费用：本期比上期增加额 2,381,587.99 元，增幅 36.95%，主要原因系本年度新三板上市申报费及其它相关中介费用，房屋租金、建造板房、新增办公桌椅等办公费用增加所致。4、资产减值损失：本期比上期增加额 1,716,322.68 元，增幅 372.89%，主要原因系应收帐款增加，计提坏帐准备较上年度增加所致。5、营业外收入：本期比上期增加额 832,972.55 元，增幅 97.44%，主要原因系收到新三板挂牌补助所致。6、营业外支出：本期比上期减少额 20,869.07 元，减幅 99.16%，主要原因系本期无固定资产处置所致。7、所得税费用：本期比上期增加额 294,996.13 元，增幅 34.05%，主要原因是收入增加利润增加所致。2015 年年度报告 第 19 页 共 113 页（2 2）收入构成分析）收入构成分析 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务 72,455,651.09 56,759,029.65 46,787,716.29 33,551,926.87 其他业务 4,456,984.43 2,061,225.07 334,361.31 -合计 76,912,635.52 58,820,254.72 47,122,077.60 33,551,926.87 按产品或区域类别分析按产品或区域类别分析 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金上期收入金额额 占营业收入比例占营业收入比例 海参 18,121,346.79 25.01%18,740,089.69 40.05%鲍鱼 52,866,256.40 72.96%26,270,784.73 56.15%其他 1,468,047.90 2.03%1,776,841.87 3.80%合计 72,455,651.09 100.00%46,787,716.29 100.00%收入构成变动的原因 由于鲍鱼南北对调的养殖模式的成熟及客户对该种模式的认可,报告期内，公司新增养殖用渔排1,500口，养殖能力增强,本年鲍鱼养殖量增加约46万斤，养殖鲍鱼苗增加1189万粒。因此本期自养鲍鱼及外购鲜活鲍鱼销售增加、鲍鱼苗养殖服务费收入较上期增加导致本期营业收入增加。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期发生金额本期发生金额 上期发生金额上期发生金额 经营活动产生的现金流量净额-1,465,524.19 5,333,255.15 投资活动产生的现金流量净额 -7,378,898.00-6,124,716.64 筹资活动产生的现金流量净额 12,827,577.56 1,363,327.91 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期减少 6,798,779.34 元，主要原因系公司销售收入大幅上升的同时，采购规模扩大，采购额增加，期末应收帐款增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 1,254,181.36 元，主要原因系公司购进固定资产增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 11,464,249.65 元，主要系报告期内公司进行了一次增资扩股，实现融资净额 15,432,600.00 元所致。（4 4）主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 骆亚仁 10,796,075.50 14.04%否 2 大连三八商城晓荣水产经销部 8,944,047.36 11.63%否 3 罗浩 8,876,512.92 11.54%否 2015 年年度报告 第 20 页 共 113 页 4 王滨 7,167,556.10 9.32%否 5 天天希杰（天津）商贸有限公司 2,906,022.17 3.77%否 合计合计 38,690,214.05 50.30%-（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杨辉煌 12,329,788.21 21.98%否 2 罗浩 10,133,800.00 18.06%否 3 骆秋九 5,023,602.53 8.95%否 4 孙成添 4,218,050.00 7.52%否 5 赵浩华 3,751,620.64 6.69%否 合计 35,456,861.38 63.20%-（6）研发支出）研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期发生金额本期发生金额 上期发生金额上期发生金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 6,928,387.36 135.24%6.90%2,945,231.99-45.12%4.22%2.68%应收账款 21,369,122.89 1473.07%21.28%1,358,433.14 160.58%1.