834140_2015_华协农业_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

公告编号：2016-015 华协农业NEEQ:834140 甘肃华协农业生物科技股份有限公司 Gansu Huaxie Agricultural Biotechnology Co.,Ltd.年度报告 2015 公告编号：2016-015 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 6 月 25 日，公司成功召开第一届“龍玫花语”芳香产业研讨会。并成功邀请两岸及海内外地区行业内知名人士莅临此次会议，与两岸及海外地区建立了良好有效的交流合作机制。2015 年 10 月，公司被甘肃省农业产业化办公室认定为省级龙头企业，同时获得由国家商务部颁发的“AAA”级信用企业、“重合同、守信用”、“重质量、守信用”企业。2015 年 11 月 7 日，公司受邀，组派核心研发团队赴华中农业大学，参加全国油菜现代遗传育种与实践研讨会。本次会议由中国工程院院士傅廷栋、官春云两位油菜遗传育种界泰斗主讲，通过本次会议公司核心研发团队在油菜研发育种及实践方面得到了提升。2015 年 11 月 25 日，公司股票正式在全国 中小企业股份转让系统挂牌转让，股票简称：华协农业，股票代码：834140。2015 年 11 月 26 日，甘肃省兰州市农业委员会副主任韦青祥先生、甘肃现代农业产业创业投资基金总经理赵廷先生、公司董事长王明琴女士等在北京共同敲响开市宝钟。公告编号：2016-015 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.10 第三节 会计数据和财务指标摘要.12 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.33 第六节 股本变动及股东情况.36 第七节 融资及分配情况.38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.39 第九节 公司治理及内部控制.43 第十节 财务报告.47 公告编号：2016-015 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华协农业 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司 有限公司、华协有限 指 甘肃华协种业有限公司 股东大会 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司监事会 三会 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 甘肃华协农业生物科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2015 年度 报告期初 指 2015 年 1 月 1 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 重光律师事务所 指 北京市重光律师事务所 兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）农业基金 指 甘肃现代农业产业创业投资基金 育、繁、推 指 品种的选育（研发）、繁殖（种子生产）、推广（种子销售和技术服务）植物新品种 指 经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发，具备新颖性、特异性、一致性和稳定性并有适当命名的植物新品种。区试 指 区域试验，通过在同一生态类型区不少于 5 个试验点，试验重复不少于 3 次，试验时间不少于两个生产周期，对品种丰产性、适应性、抗逆性和品质等农艺性状进行鉴定 自交系 指 人工培育的、遗传上纯合稳定、表现型整齐一致的 杂交种 指 两个遗传基础不同的品种或两个不同自交系或是不育系和恢复系交配而成的杂交种第一代 审定品种 指 经国家或地方农作物品种审定委员会审定合格的品种，可在公告的适宜种植区推广种植 购买品种 指 由公司出资购买并取得在某一区域生产销售权的品种 公告编号：2016-015 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王明琴，持有公司 58.86%的股份，为公司的控股股东。夏海博持有公司 11.04%的股份，王明琴与夏海博为母子关系，两人合计持股 69.90%。此外，王明琴为公司的主要创始人，自有限公司成立至今一直担任公司总经理兼执行董事（董事长）。截至报告期末，王明琴担任公司董事长兼总经理，能够对公司股东大会决策、董事会决策等产生重大影响。公司的实际控制人王明琴可能凭借其控股地位，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，从而给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理的风险 公司于 2014 年 7 月 14 日由甘肃华协种业有限公司整体变更设立为甘肃华协农业生物科技股份有限公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构。但是，由于股份公司成立的时间较短，部分管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告（审计报告编号为2016京会兴审字第 10010175 号），本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-015 因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司超范围经营的法律风险 油菜种子的经营和推广需要通过国家级、省级或者经委托设区的市、自治州的审定，并根据审定的级别确定推广的范围。公司经营种“华油杂 61”只取得了新疆伊犁州品种审定委员会颁发的农作物品种审定证书（该证书级别为副省级），“中油 510”只取得了甘肃省品种审定委员会颁发的农作物品种审定证书（该证书级别为省级），即意味着公司经营的“华油杂 61”只能在伊犁州范围内开展经营活动，“中油 510”只能在甘肃省范围内开展经营活动，但根据公司的销售合同，公司在甘肃省、青海省、内蒙古呼伦贝尔市经营推广“华油杂 61”，在青海省经营推广“中油 510”，均超出了推广范围。根据 中华人民共和国种子法的相关规定，公司可能会被上述区域的农业行政主管部门责令停止“华油杂 61”和“中油 510”的经营、推广，没收种子和违法所得，并处一万元以上五万元以下罚款的风险。该潜在行政处罚将会对公司的生产经营造成重大影响。根据甘肃省农牧厅、甘肃省种子管理站、青海省种子管理局及呼伦贝尔市种子管理站出具的证明，公司在报告期内未因违法违规经营行为而受到处罚。公司已于 2015 年 7 月 25 日出具承诺，承诺未来只在审定区域内经营和广“华油杂 61”、“中油 510”，不再超出审定区域范围推广，合法合规经营。公司控股股东、实际控制人王明琴承诺，如公司因上述推广经营行为而遭受处罚，其本人将承担公司由此遭受的全部经济损失。自然灾害风险 气候条件和病虫害对农业生产的影响十分明显，种子生产更易受到异常高（低）温、旱涝、台风等自然灾害的影响。若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害，将直接影响公司种子的产量和质量，进而影响公司经营的稳定性。市场竞争风险 目前我国种子行业市场集中度低、投入少、缺乏科技创新能力，相对于欧美发达国家的种业，我国种业仍处于发展的初级阶段，具备“育、繁、推”一体化经营能力的公司较少，还没有一家种子企业或科研院所具备与国外公司抗衡的能力。在全球化浪潮的经济形势下，不可避免地受到国外种业公司进入的严峻威胁和强大冲击。在我国现有的种业市场，杂交油菜是少数能保住并拥有优势的种业，但同样面临国外种业公司不断渗透的威胁。未来如果公司不能在技术创新、品种研发、市场网络布局和加强技术服务等方面有所突破，将面临被国外先进种业公司不断挤压的市场竞争风险。公告编号：2016-015 产销不同期风险 种子生产具有周期性，当年销售的种子需要提前一年安排生产。公司根据市场情况和对次年销售数量的预测制定当年的生产计划，确定生产数量和制种面积，然后与种子生产基地签定制种生产合同。基于这种提前一年的生产方式，如果公司对次年的销售预测过于乐观或保守，或者由于自然灾害等原因造成减产，公司次年的销售可能出现销售不畅或供不应求的情形。品种更新换代风险 我国主要农作物品种的生命周期一般分为区试审定期、示范推广期、增长期、成熟期和衰退期等五个阶段。随着农业科技进步以及国家有关农业扶持政策力度的进一步增强，我国农作物品种更新换代周期呈现出逐渐缩短的趋势。目前公司主导品种“华油杂 61、华油杂 62、中油 510”处于增长期，虽然公司已具备一定的品种开发梯度和研发创新能力，但如果公司不能持续推出市场普遍接受的优质、高产、高效新品种，公司现有优势品种将面临市场竞争能力削弱甚至被替代的风险。新产品开发风险 优良种子新品种的选育和推广，往往会带来巨大的经济和社会效益，随着科学技术的不断发展和农业生产水平的进一步提高，良种在农业增产中的贡献率将进一步提高。在农业生产活动中，新品种在逐步适应当地的土壤条件、气候条件和耕种方式过程中，其发展潜力与遗传优势将不断衰减，因此必须不断在种子培育上推陈出新；且随着育种技术水平的提高，种子新品种不断出现，加之同行业之间竞争激烈，新品种更新换代不断加快。同时，培育一个新品种周期较长，投入资金较大，一个新品种从开始选育到通过审定推向市场需 5-8 年时间，进入市场后，从产品介绍期到成长阶段需 2-3年，而且新产品能否具有推广价值，能否充分满足一定环境条件的要求，必须经过田间栽培和生产试验，并按国家相关规定进行审定后才能销售，因此新产品开发具有一定的不确定性。虽然本公司通过科技创新不断推出新品种，品种储备使公司具备一定的可持续发展能力，但如果不能继续加大科研力度，紧密贴近市场，不断推出符合市场要求的新品种，将给公司的经营带来一定风险。应收账款无法收回造成公司利益受损的风险 公司截止报告期末应收账款账面价值达到 29,081,930元，应收账款相对于营业规模占比较大，具有一定的应收账款风险。报告期内，公司客户稳定，各期末应收账款主要集中在几个大型种子经销商，资信情况较好，且账龄较短，坏账风险较小。但是如果公司不能保持对应收账款的有效管理，公告编号：2016-015 或者个别主要客户生产经营出现困难，则存在应收账款难以收回的风险，一旦发生大规模坏账，将增加公司流动资金压力，对公司经营业绩产生不利影响。主要经营品种授权到期不能续约的风险 公司目前的主要经营产品华油杂 61 号、华油杂 62 号均来自于第三方授权经营，其授权到期日分别为 2016 年 6 月18 日、2017 年 3 月 27 日。为避免主要经营品种授权到期不能续约的风险，公司一方面努力维护与油菜品种授权方的良好合作关系，另一方面，公司积极研发自主品种并努力开拓自有品种市场，目前处于区域试验的自有油菜新品种包括“14-2”、“14-3”（在新疆、内蒙、甘肃进行区试。内蒙地区的可参见 之“品种试验”栏）。尽管公司与油菜品种授权方长期保持良好合作关系，但仍然存在到期不能续约的风险。如果品种授权到期后不能获得延期授权、且公司无法通过研发或授权取得新品种，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。未决诉讼 公司与河北省宽城种业有限责任公司种植回收合同纠纷具体情况为：2012 年 3 月 20 日，有限公司与河北省宽城种业有限责任公司（以下简称宽城公司）订立了玉米杂交制种合同，约定由有限公司为宽城公司代繁玉米种子。合同签订后，有限公司按约定将种子发运给宽城公司，但宽城公司收货后未能按约定支付全部货款，经多次催促无果，公司于 2014 年 8 月 9 日向河北省宽城县人民法院提起诉讼。法院经审理并于 2014 年 12 月 8 日判决宽城公司向公司支付所欠货款 655,817.20 元及相应违约金，公司向宽城公司支付包装物报废损失 215,860.00 元及种子差价损失 451,440.00 元，同时驳回宽城公司要求公司支付违约金的反诉请求。因公司不服河北宽城满族自治县人民法院作出的民事判决书，2014年 12 月 26 日向承德市中级人民法院提起上诉，2015 年 4 月10 日承德市中级人民法院认为原审认定事实不清、证据不足、撤销原判决，发回河北省宽城县人民法院重审。人民法院于 2015 年 4 月 20 日受理，于 2015 年 9 月 1 日审理并于2015 年 10 月 16 日判决宽城公司向公司支付所欠货款655,817.20 元及相应违约金，公司向宽城公司支付违约金520,000.00 元，同时驳回宽城公司的其他诉讼请求，目前公司正在等待承德市中级人民法院对本案重审的审核意见。种子质量控制风险 一般工业品在使用过程中发现问题可以维修或退换，种子是一种特殊的商品，一旦出现问题，便无法弥补，直接影响到农民的收成。正因如此，国家对种子的纯度、净度、发 公告编号：2016-015 芽率、水分等多项质量指标制定了严格的标准。种子的质量优劣取决于育种和制种过程中的各个环节，其生产过程中的人为因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子质量。如果公司的种子出现质量问题，不仅会面临相应的经济索赔，而且会损害企业形象。故不能排除公司种子未来出现质量问题以及由此对公司正常生产经营产生不利影响的可能。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-015 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 甘肃华协农业生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Huaxie Agricultural Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 华协农业 证券代码 834140 法定代表人 王明琴 注册地址 甘肃省兰州市兰州新区机场南高新园区科技创新城 办公地址 甘肃省兰州市城关区天水北路 68 号万达中心 11 楼 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马德才、李冬梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 夏海博 电话 0931-8382888 传真 0931-8382888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市城关区天水北路 68 号万达中心 11 楼，730000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类）A01 农业 主要产品与服务项目 优质双低杂交油菜种子等农作物品种的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 54,780,000 控股股东 王明琴 实际控制人 王明琴 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2016-015 企业法人营业执照注册号 620000200026732 否 税务登记证号码 62019576771505X 否 组织机构代码 76770525-X 否 公告编号：2016-015 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,535,800.00 47,875,735.13 11.82%毛利率 33.51%27.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,659,123.68 6,761,779.00-16.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,359,123.65 6,791,778.79-21.09%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.88%14.99%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.46%15.06%-基本每股收益 0.10 0.12-16.67%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,865,932.88 110,317,603.67 9.56%负债总计 46,226,547.04 41,337,341.51 11.83%归属于挂牌公司股东的净资产 74,639,385.84 68,980,262.16 8.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.26 8.20%资产负债率 38.25%37.47%-流动比率 1.71 1.87-利息保障倍数 2.74 7.54-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,730,379.83-51,646,649.88-应收账款周转率 1.52 1.85-存货周转率 1.88 2.84-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 9.56%80.88%-营业收入增长率 11.82%12.11%-净利润增长率-16.31%61.18%-公告编号：2016-015 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,780,000 54,780,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助（政府挂牌奖励资金）300,000.00 其他 0.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 300,000.03 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 300,000.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 公告编号：2016-015 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 华协农业是一家专注于利用现代高科技生物技术开展新品种育种育苗与种子种苗生产经营业务的农业企业，主营业务为双低优质杂交油菜种子等农作物品种研发、生产及销售的企业。公司的新品种种子种苗品种获取主要通过以下三种途径：1、自主研发，通过在自有土地上进行种子种苗的选育、组培、筛选试验、区域试验等方式自主研发优质种子种苗新品种；2、与科研院所合作或委托育种，通过与科研院所合作方式进行合作研发或委托育种；3、通过品种权购买。公司采用委托制种的方式，通过将亲本或原种苗制种交付合作方组织生产，经检验合格后收购种子种苗，再经公司加工后成为公司外售产品。公司委托制种的合作方均为拥有相关经验的制种农户及合作社，不存在关联方，公司主要负责技术培训和质量监督。公司通过经销商经销及大客户直销方式进行销售。公司的商业模式具体包括研发模式、生产模式和营销模式：（一）研发模式 公司的研发模式主要为：企业与科研院所联合的模式。公司新品种的研发分 6 个阶段，即：育种计划的制定；种质资源的收集、研究、改良、创新；亲本的选育；新组合的组配；品种筛选鉴定试验；各级区域试验。1育种计划的制定 育种计划包括育种模式的选择、育种目标、基础材料的创建、自交系选育等内容。国内外油菜新品种选育都是在原有基础上不断改良提升的过程。油菜新品种育种周期一般要 8-10 年。因此，育种目标必须要有前瞻性，要能准确的把握预测 10 年后的市场需求，要考虑对产量、品质的要求，病虫害的变化，农民耕种方式的变化等方面。育种目标的设定和基础材料的选择正确与否，是油菜育种能否成功的基础和关键。公司育种计划的制定，是在专家的领导下，育种团队反复研讨产生的。2种质资源的收集、研究、改良、创新 （1）种质资源的收集、研究、改良、创新是选育油菜新品种的基础。需要耗费较长的时间，搜集不同血缘的种质材料，并采用多种技术手段，对基础材料进行鉴定、研究、改良、创新，选育出品质优良、多抗、综合性状好的种质资源。上述过程一般需要对大量的种质材料进行 2-3 年的选育。有的材料需要3-5 年甚至更长时间的驯化、改良。（2）基础材料的创建 好的基础材料才能选出好的自交系，才能组配出好的品种。公司选择的基础材料包含育种目标要求的一切需求。油菜育种中，基础材料在能满足需求的前提下，材料越简单越好。以组建二环系、或 3-5 个自交系小群体为主。3亲本（母本和父本）自交系的选育 公司对筛选出的基础材料连续多代自交，进行自交系选育。对每代自交后代采取田间种植、室内考种等方式进行优中选优，筛选出综合性状优良的自交系。自交系选育二环系需要 5-7 代才能稳定，从群体选育需要 7-8 代才能稳定。冬季，公司到热带、亚热带反季节地区进行南繁工作，可加快育种进程。公司现在进行的双单品体诱导技术，可大幅提高自交系选育进程和效率。4新组合的组配 经过 5-7 代自交选育的系，就可进行品种新组合的培育。对自交系进行有目的测交组配，并进行配合力测定，方能筛选出高质量的品种新组合。上述过程一般需要 2-3 年的时间。公告编号：2016-015 5.品种筛选试验 在经过新品种的选育并获得品种新组合之后，公司需要进行筛选试验（第 1 年）、多点试验（第 2 年）等内部鉴定试验，对新组合产量、抗性进行鉴定，筛选出综合抗性优、产量高、综合性状好的品种，进入下一阶段的各级区域试验。6.各级区域试验 （1）预备试验（第 3 年）：根据内部筛选试验中选定品种的适应性情况，参加省级（国家）预备试验。（2）区域试验（第 4-5 年）：对预备试验中被推荐参加区域试验的品种，进行 2 年的省级（国家）区域试验；参加区域试验的次年同时进行 1 年的生产试验或区试结束后再进行 1 年的生产试验（第 6 年）。（3）品种审定（第 7 年）：及推广对完成各级区域试验、表现突出且符合审定条件的品种，即可进行品种报审。（二）生产模式 公司生产模式包括两个部分内容，第一是田间生产；第二是商品化加工。（1）田间生产：公司采用“公司+基地+农户”的生产模式。公司向生产基地的农业生产合作社（或农户）提供亲本种子和杂交种的生产技术操作规范，生产基地的农业生产合作社（或农户）具体进行田间生产管理；同时公司委派农业生产技术人员对种植户进行杂交油菜生产技术的规范培训，公司全程监督、指导、管理种植户进行杂交油菜种子生产，确保生产合乎规范、科学，生产出优质、合格的杂交油菜种子。（2）商品化加工：采用现代化的种子加工工艺和流程，其流程为：喂料；进入计量仓；水分不超标，进入风筛选 水分超标，进入烘干机而后再进入风筛选；进入重力选；进入分级机；进入包衣机；水分不超标，进入重力选；水分超标，进入风干机而后再进入重力选；计量分装，产生成品。目前我公司的生产任务主要为田间生产，生产模式为“企业+基地+合作社”。油菜种子生产方面：公司与各个合作社建立生产合作关系作为公司的生产基地，公司为合作社提供亲本种子，合作社负责种植然后交售给公司。商品化加工由企业完成。（三）销售模式 公司的销售模式是经销商经销及大客户直销模式。公司在新疆、内蒙、青海、甘肃等重要油菜产区建立新品种推广示范基地。公司通过区域示范推广来展现公司种子的优良性状，注重培育一批用种大户，为其提供栽培技术，并帮助其销售产品，建立利益共同体，为新品种大面积推广奠定基础。公司采取区域示范、经销商经销和大客户直销的营销模式，避免了因品种不适应而带来的生产风险又让经销商和种植户完成了产品体验，提高了经销商及大客户对公司产品的信赖度。另外，目前公司大客户基本以兵团或大农场主为主，一般都是在万亩以上的种植面积，通过大客户直销，既降低了客户的成本，也降低了公司的营销成本，也增了公司产品的流通覆盖范围，同时大客户的大面积种植又影响和带动了小种植户的种植。目前，新品种示范推广直接形成的销售金额较少，主要是通过该种方式提高了公司产品在目标区域的知名度。经销商模式形成的销售在报告期内占比较大；大客户直销是现阶段及今后重点开发的销售模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 公告编号：2016-015 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司财务状况 2015年12月31日，公司资产总额为 120,865,932.88 元，比上年末的 110,317,603.67 元增加了9.56%，主要原因为公司本期因产品结构调整，增加新的业务，预付账款增加。2015 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 74,639,385.84 元，比上期末的 68,980,262.16 增加了 8.20%，主要由于公司本年度公司未分配利润增加。2、公司经营成果 2015 年公司营业收入 5,353.58 万元，去年为 4,787.57 万元，同比增加 11.82%。3、现金流量情况 2015 年度，经营活动产生的现金净流量为 23,730,379.83 元，主要原因为公司销售商品回款增加，应收账款余额减少。投资活动产生的现金净流量为-22,553,238.80 元，主要由于公司 2015 年公司投资于在建工程（报告期内已验收完工投入使用）。筹资活动产生的的现金净流量为-5,995,685.11 元，其一源于公司 2015 年五月份发行债券 2,000 万，财务成本较高；其二源于公司报告期内取得的融资额比偿还的融资额本金少了 200.00 万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 53,535,800.00 11.82%-47,875,735.13 12.11%-营业成本 35,593,647.33 2.60%66.49%34,690,996.49 2.09%72.46%毛利率 33.51%-27.54%-管理费用 8,288,323.97 62.38%15.48%5,104,279.10 154.06%10.66%销售费用 92,677.02 23.26%0.17%75,188.80-82.39%0.16%财务费用 4,133,687.45 222.88%7.72%1,280,266.23-5.62%2.67%营业利润 5,359,123.65-21.09%10.01%6,791,778.79 61.89%14.19%营业外收入 300,000.03-0.56%0.21-营业外支出-100.00%-30,000.00-0.06%净利润 5,659,123.68-16.31%10.57%6,761,779.00 61.18%14.12%项目重大变动原因：1、本年管理费用同比上年增长 62.38%的原因如下：（1）、本年公司工资薪酬及福利费支出增加；（2）、公司新投入使用办公楼折旧费用增加；（3）、公司科研投入增加。2、本年财务费用同比上年增加 222.88%，是因为公司发行 2,000 万私募债利息及费用较高。3、营业外收入同比去年增加 299,999.79 元，是因为公司 2015 年享受新三板挂牌奖励资金 300,000.00 公告编号：2016-015 元。4、营业外支出同比去年减少 30,000.00 元，是因为 2014 年公司对学校捐赠奖学金 30,000.00 元，而本年度未发生营业外支出。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 53,535,800.00 35,593,647.33 47,875,735.13 34,690,996.49 其他业务收入-合计合计 53,535,800.00 35,593,647.33 47,875,735.13 34,690,996.49 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 油菜种子 53,535,800.00 100.00%47,111,530.00 98.40%玉米种子-764,205.13 1.60%合计合计 53,535,800.00 100.00%47,875,735.13 100.00%收入构成变动的原因 公司 2015 年没有经营玉米种子是因为自 2013 年年底起玉米种子市场比较低靡，公司暂停对玉米种子的经营。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 23,730,379.83-51,646,649.88 投资活动产生的现金流量净额-22,553,238.80-6,123,545.70 筹资活动产生的现金流量净额-5,995,685.11 66,956,149.99 现金流量分析：1.经营活动所产生的现金流量净额比上年增加 75,377,029.71 元，主要是因为本期客户销售回款增加及其他运营资金支出的减少；2.投资活动产生的现金流量净额同比上年减少 16,429,693.10 元，是因为公司 2015 年 5 月在建办公楼投入使用而发生资金支出，以及办公家具等固定资产的投入；3.筹资活动产生的现金流量净额同比上年减少 72,951,835.10 元，主要是因为本期偿还短期借款金额比上期增加了 3,350.00 万元，且 2014 年发生了一笔吸收投资取得的资金（金额为 4,099.00 万元）。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黄万金 18,900,000.00 35.30%否 2 林梅 9,500,000.00 17.75%否 3 常德市天丰农业技术服务有限公司 5,920,000.00 11.06%否 4 王可俊 5,256,000.00 9.82%否 5 张雅洁 4,640,000.00 8.67%否 合计合计 44,216,000.00 82.59%-公告编号：2016-015（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 民乐县惠丰种植专业合作社 8,160,417.40 20.82%否 2 民乐县鹏善种植专业合作社 7,168,675.00 18.29%否 3 甘肃民正种养殖有限责任公司 5,762,410.00 14.70%否 4 甘肃德润源生态种植有限公司 5,306,400.00 13.54%否 5 民乐县丰华兴农种植专业合作社 2,499,000.00 6.38%否 合计合计 28,896,902.40 73.72%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 446,997.70-研发投入占营业收入的比例 0.83%-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 4,524,927.90-51.57%3.74%9,343,471.98 5,831.70%8.47%-4.73%应收账款 29,081,930.00-27.03%24.06%39,853,530.80 258.29%36.13%-12.06%存货 23,224,725.73 58.82%19.22%14,622,933.83 49.02%13.26%5.96%长期股权投资-固定资产 27,107,923.59 93.62%22.43%14,000,447.51-4.32%12.69%9.74%在建工程-100.00%-4,247,179.00-3.85%-3.85%短期借款 15,000,000.00-44.44%12.41%27,000,000.00 170.00%24.47%-12.06%长期借款-资产总计 120,865,932.88 9.56%-110,317,603.67 80.88%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比上期末减少 51.57%，是因为 2014 年 12 月交行贷款 1,000 万元，截止报告期货币资金留存较多；2.存货比上年增加 58.82%，是因为本年种植面积有所增加，种子在本年基本全部收回，1 月份有回收上年未收购的种子；3.固定资产同比上年增加 93.62%，是因为公司 2015 年 5 月办公楼投入使用，以及办公家具等固定资产的投入；4.在建工程减少100.00%，是因为2015年5月份将上年在建工程4,247,179.00元转入固定资产。5、短期借款减少 44.44%，是因为本年向银行借款的金额降低了。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2016-015 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 （一）行业概述 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于管理型行业门类“A 农、林、牧、渔业”里的大类“A01 农业”下的中类“A012 豆类、油料和薯类种植”下的小类“A0122 油料种植”。根据由国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）公司行业大类属于：（A）农、林、牧、渔业；细分行业属于：（A0122）油料种植。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司行业大类属于：（A）农、林、牧、渔业；细分行业属于：（A01）农业。1、行业基本情况 我国始终把农业放在发展国民经济的首位，种子行业更是属国家提供优厚扶持政策的产业。2011 年 4 月，国务院发布的国务院关于加快推进现代农作物种业发展的意见指出，到 2020 年，形成科研分工合理、产学研相结合、资源集中、运行高效的育种新机制，培育一批具有重大应用前景和自主知识产权的突破性优良品种，建设一批标准化、规模化、集约化、机械化的优势种子生产基地，打造“育繁推一体化”现代农作物种业集团，健全职责明确、手段先进、监管有力的种子管理体系，显著提高优良品种自主研发能力和覆盖率，确保粮食等主要农产品有效供给。2012 年 1 月，国务院发布实施全国现代农业发展规划（2011-2015 年）提出，到 2015 年，培育一批“育繁推一体化”种子企业，前 50 强企业的市场占有率达到 40%以上；到 2020 年，建成一批标准化、规模化、集约化、机械化的优势种子生产基地，主要农作物良种覆盖率达到 97%以上，良种在农业增产中的贡献率达到 50%以上，商品化供种率达到 80%以上；培育一批育种能力强、生产加工技术先进、市场营销网络健全、技术服务到位的“育繁推一体化”现代农作物种业集团，前50 强企业的市场占有率达到 60%以上。2013 年 12 月 25 日，国务院办公厅出具关于深化种业体制改