833881_2015_一森园林_2015年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 121 页 河北一森园林绿化工程股份有限公司（Hebei a forest garden green engineering Limited by Share Ltd）2015一森园林 NEEQ:833881 年度报告 第2 页，共 121 页 2015年10月20日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票简称：一森园林，股票代码为：833881，公司成为国内苗木种植行业成功登陆资本市场的企业之一。公司股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，为公司带来融资便利，同时也有助于公司治理水平的提升。2015年11月13日，公司分别与河北广利园林工程有限公司（以下简称“广利园林”）股东闫混芬、刘书凤签署 股权转让协议，购买两位自然人股东持有的广利园林100%股权，本次交易公司共支付100万元人民币。广利园林目前持有河北省住房和城乡建设厅于2014年01月21日核发的编号为CYLZ冀1145贰的 城市园林绿化企业资质证书，资质等级为贰级，有效期至2016年6月30日。本次交易完成后，公司将持有广利园林100%的股权，产业链拓展延伸到绿化工程业务。2015年11月13日，公司与河北亿力园林有限公司（以下简称“亿力园林”）股东刘雪云签署股权转让协议，购买其持有的亿力园林100%股权，本次交易公司共支付100万元人民币。亿力园林目前持有河北省住房和城乡建设厅于2010年6月28日核发的编号为CYLZ冀1151贰的城市园林绿化企业资质证书，资质等级为贰级，有效期至2016年6月30日。本次交易完成后，公司将持有亿力园林100%的股权，产业链拓展延伸到绿化工程业务。公 司 年 度 大 事 记 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第3 页，共 121 页 目录目录目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第4 页，共 121 页 释义释义释义释义 释义释义释义释义项目项目项目项目 释义释义释义释义 股份公司、公司、本公司、挂牌公司 河北一森园林绿化工程股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商 大通证券股份有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 证券法 中华人民共和国证券法 元、万元 人民币元、人民币万元 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第5 页，共 121 页 第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本年度财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 2015 年度标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明。中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险重要风险重要风险事项事项事项事项简要简要简要简要描述描述描述描述 1 流转租赁土地因土地政策变化导致流转合同无法续签风险 公司用于苗木种植的土地主要来源于流转的农村集体土地，该等土地的租赁均在自愿平等协商一致的基础上与相关农村集体经济组织及其成员签订了土地租赁协议，流转土地的村民已依法取得用于出租土地的承包经营权，由相关村民委员会统一与公司签订的相关租赁协议已经取得出租土地之村民的授权，该等流转均在乡政府备案，履行了农村土地承包经营权流转管理办法、农村土地承包法等法律法规规定的流转程序。2 公司在流转租赁的部分基本农田上种植苗木的行为存在一定风险 一森园林在石邢公路两侧租赁的集体土地涉及部分基本农田。公司上述土地租赁行为均严格履行了农村土地承包经营权流转管理办法（农业部第 47 号令）、农村土地承包法关于农村土地承包租赁规定的程序，该等租赁行为由村委会作为见证人、经乡政府鉴证，并在相应乡政府办理了备案，相应村委会、乡人民政府均出具了关于河北一森园林绿化工程股份有限公司租用本乡部分村集体土地的情况说明。3 临时用工的风险 公司主营苗木种植，由于苗木种植具有季节性特点，集中作业时需要大量辅助人员帮助完成苗木种植、灌溉、移栽，故河北一森园林绿化工程股份有限公司存在雇佣临时工的情况。由于雇佣时点多为附近农民的农闲时间，且该类临时工流动性较强，当地农民农闲河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第6 页，共 121 页 时间普遍采用打零工形式、不愿受劳动合同约束，故公司未能与该类人员签订书面劳动合同。4 税收优惠风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条第一款和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条第一款的相关规定，经河北省元氏县国家税务局备案批准，本公司的苗木销售所得，属于从事农、林、牧、渔业项目所得，免征企业所得税；根据中华人民共和国增值税暂行条例第 15 条第一款“农业生产者销售的自产农产品”免税之规定及河北省元氏县国税局出具的增值税免税证明，本公司经营的苗木产品，免征增值税。5 自然灾害的风险 由于农林业生产受旱、涝、冰雹、霜冻、病虫害、地震等自然灾害的影响较大，目前公司苗木种植基地较集中，一旦生产种植区域发生自然灾害，将会对公司正常生产经营产生较大影响。一森园林苗木种植地在气候相对温和的石家庄，较少出现恶劣天气和严重自然灾害，因此这方面影响会比较少。规避该风险主要是在经营过程中多关注自然因素，重点防范涝、病虫害的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第7 页，共 121 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北一森园林绿化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei a forest garden green engineering Limited by Share Ltd 证券简称 一森园林 证券代码 833881 法定代表人 耿敬林 注册地址 河北省石家庄市元氏县常山路 131 号 办公地址 河北省石家庄市元氏县常山路 131 号 主办券商 大通证券股份有限公司 主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路 129 号期货大厦 39 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所 签字注册会计师姓名 王凤岐、张晓敏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 温馨 电话 13831190850 传真 0311-86530066 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省石家庄市元氏县常山路 131 号 邮编：051130 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-20 行业（证监会规定的行业大类）A02 林业 主要产品与服务项目 造林苗木、城镇绿化苗木的生产和销售，并向客户提供后续的运输技术、栽植技术以及其他配套技术及一系列河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第8 页，共 121 页 服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,550,000 控股股东 耿敬林 实际控制人 耿敬林 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 130132000010564 否 税务登记证号码 130132595400651 否 组织机构代码 59540065-1 否 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第9 页，共 121 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期本期本期 上年同期上年同期上年同期上年同期 增减比例增减比例增减比例增减比例%营业收入 18,843,659.40 13,190,996.60 42.85 毛利率 58.16%57.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,564,125.93 5,611,788.43 52.61 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,439,125.93 5,556,138.43 33.89 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.91 27.03-11.54 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.77 26.67-22.12 基本每股收益 0.78 0.71 10.00 二、偿债能力 单位单位单位单位：元元元元 本期期末本期期末本期期末本期期末 上年期末上年期末上年期末上年期末 增减比例增减比例增减比例增减比例%资产总计 63,630,282.96 39,223,311.15 62.22%负债总计 19,758,342.91 11,035,497.03 79.04%归属于挂牌公司股东的净资产 43,871,940.05 28,187,814.12 55.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.80 2.64 43.94%资产负债率%31.05 28.14-流动比率 3.11 3.53-河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第10 页，共 121 页 利息保障倍数-三、营运情况 单位单位单位单位：元元元元 本期本期本期本期 上年同期上年同期上年同期上年同期 增减比例增减比例增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,245,199.12-9,643,092.49-应收账款周转率(%)6.06 5.50-存货周转率(次)0.19 0.23-四、成长情况 本期本期本期本期 上年同期上年同期上年同期上年同期 增减比例增减比例增减比例增减比例%总资产增长率%62.23 108.53-营业收入增长率%42.85 20.61-净利润增长率%52.61 7.85-五、股本情况 单位单位单位单位：股股股股 本期期末本期期末本期期末本期期末 上年期末上年期末上年期末上年期末 增减比例增减比例增减比例增减比例 普通股总股本 11,550,000 10,660,000 8.35%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目项目项目 金额金额金额金额 非流动性资产处置损益-325,730.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,500,000.00 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第11 页，共 121 页 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额非经常性损益总额非经常性损益总额非经常性损益总额合计合计合计合计 1,174,270.00 非经常性损益的所得税影响数 375,000.00 少数股东权益影响额（税后）-325,730.00 非经常性损益净额非经常性损益净额非经常性损益净额非经常性损益净额 799,270.00 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第12 页，共 121 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一一一)商业模式商业模式商业模式商业模式 一森园林主要从事苗木培育、销售、绿化工程工作，苗木一般用于房地产，市政工程城市园林绿化及景观美化等领域。公司所处行业为：林业。公司主营业务为：一森园林目前的主营业务为造林苗木、城镇绿化苗木的生产和销售，并向客户提供后续的运输技术、栽植技术以及其他配套技术及一系列服务。公司主要产品为：公司生产的大规格造型苗木白蜡、法桐以及其它太阳李、碧桃、冬青、卫矛等苗木产品广泛应用于市政、房地产、道路建设等绿化工程。公司客户类型为：公司主要客户类型为房地产公司、园林绿化工程公司等。公司发展的关键资源为：公司的大规模白蜡基地具有极强的市场竞争力，公司基地建设模式和规模在同业遥遥领先，市场占有率高达 50%以上。公司销售渠道:主要采取直销模式，根据客户要求直接提供苗木，并与之签订销售合同。公司收入来源为：苗木销售。报告期内，商业模式各要素未发生变化。年度内变化统计：事项事项事项事项 是或是或是或是或否否否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司崭新的一年。在公司总体战略下，公司抓住苗木市场行情较好的机遇，达到了营业收入规模的稳步增长。同时，公司加强内部管理活动与制度建设，积极推进资本市场挂牌上市工作，成功于 2015 年 10 月 20 日挂牌，为公司有效在资本市场的成长来推动公司持续发展。报告期内，公司实现营业收入 1884 万元，同比增长 42.85%，归属于挂牌公司股东的净利润 856.4 万元。2015 年 11 月 13 日，收购两家园林工程公司，延伸全产业链业务。长远来看，公司会涉足与公司业务关联较大的领域，公司计划将自身打造成一家兼“园林美化、生态建设、环保治理”综合性生态环保型集团公司 随着国内经济的持续发展，城市不断扩张，我国城镇化率逐年提升，我国的城镇化率距河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第13 页，共 121 页 离发达国家的城镇化率还存在较大差距。根据中国社科院发布的中国城市发展报告蓝皮书预测，到 2030 年我国城镇化率将达到 65%左右，新增城市人口对城市公共绿地的需求不断增加，因此，在未来一段时期内，苗木市场总体行情看好。这为公司持续、稳健发展提供了良好的市场环境。报告期内，公司主营业务未发生变化。1.1.1.1.主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析 (1)(1)(1)(1)利润构成利润构成利润构成利润构成 单位：元单位：元单位：元单位：元 项目项目项目项目 本期本期本期本期 上年同期上年同期上年同期上年同期 金额金额金额金额 变动比变动比变动比变动比例例例例%占营业收占营业收占营业收占营业收入 的入 的入 的入 的 比比比比重重重重%金额金额金额金额 变动比变动比变动比变动比例例例例%占营业收占营业收占营业收占营业收入 的入 的入 的入 的 比比比比重重重重%营业收入 18,843,659.40 42.85-13,190,996.60 20.61-营业成本 7,884,429.11 40.35 41.84 5,617,854.90 11.30 42.59 毛利率%58.16 1.31-57.41 6.61-管理费用 1,923,410.20 50.43 10.21 1,278,598.72 229.12 9.69 销售费用 282,065.52 14.03 1.50 247,351.83 243.54 1.88 财务费用 976,216.05 62.03 5.19 602,483.32 10000 4.57 营业利润 7,457,675.93 34.66 39.58 5,537,951.03 6.38 41.98 营业外收入 1,500,000.00 1,921.00 7.96 74,200.00-0.56 营业外支出-净利润 8,564,125.93 52.61 45.45 5,611,788.43 7.85 42.54 项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内公司营业收入为 18,843,659.40 元，较上年同期增长 42.85%。公司营业收入增加的主要原因为：公司登陆新三板后，知名度显著提高，市场销售范围扩大，而且苗木行情也较好，并加强了销售队伍和渠道建设，销售规模稳步增长。2、营业成本 报告期内公司营业成本为 7,884,429.11 元，较上年同期增长 40.35%。公司营业成本增加的主要原因为公司营业收入稳步增长，成本随之增加，因销售的苗木胸径不同，结转成本价格不同，故成本随之变动。公司营业成本的增长比率与营业收入的增长比率基本相当。3、管理费用 报告期内公司管理费用为 1,923,410.20 元，较上期增长 50.43%。公司管理费用增加主要原因为公司在报告期内完成股份制改造和新三板挂牌，当期支付的新三板挂牌、律师、审计、评估等服务费增加。4、财务费用 报告期内公司财务费用为 976,216.05 元，较上期增长 62.03%。公司财务费用增加的主要原因为 2015 年 3 月份所用贷款利率增加。5、营业利润 报告期内营业利润较上期增加 34.66%，主要系营业收入增大，营业利润增加。河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第14 页，共 121 页 报告期内营业外收入较上期上升 1921%，主要系收到新三板上市政府补贴 150 万元。报告期内净利润较去年同期上升 52.61%，主要系营业收入增大，净利润随之增加。(2)(2)(2)(2)收入构成收入构成收入构成收入构成 单位单位单位单位：元元元元 项目项目项目项目 本期收入金额本期收入金额本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额本期成本金额本期成本金额 上期上期上期上期收入金额收入金额收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 18,843,659.40 7,884,429.11 13,190,996.60 5,617,854.90 其他业务收入-合计合计合计合计 18,843,659.40 7,884,429.11 13,190,996.60 5,617,854.90 按产品或区域分类分析：单位单位单位单位：元元元元 类别类别类别类别/项目项目项目项目 本期收入金额本期收入金额本期收入金额本期收入金额 占营业占营业占营业占营业收入比收入比收入比收入比例例例例%上期上期上期上期收入金额收入金额收入金额收入金额 占营业占营业占营业占营业收入收入收入收入比比比比例例例例%园林树木 18,843,659.40 100.00 13,180,971.60 99.92 花及室内植物-10,025.00 0.08 合计 18,843,659.40-13,190,996.60-华北地区 16,665,659.40 88.44 12,865,751.00 97.53 华中地区 2,178,000.00 11.56-华东地区-325,245.60 2.47 合计 18,843,659.40-13,190,996.60-收入构成变动的原因：根据市场行情需求，本期收入构成与去年同期略有差异：主要表现为：园林树木销售占比为 100%，同比较上期增长 0.08%，原因为本期销售收入全部为园林树木，而上期销售包含花及室内植物；随着市场需求的不断变化，本期主要销往华北及华中地区，而上期主要为华北地区，一部分为华东地区。(3)(3)(3)(3)现金流量状况现金流量状况现金流量状况现金流量状况 单位单位单位单位：元元元元 项目项目项目项目 本期金额本期金额本期金额本期金额 上期金额上期金额上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,245,199.12-9,643,092.49 投资活动产生的现金流量净额-361,213.15-283,913.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,696,360.75 9,944,729.99 现金流量分析：经营活动中产生的现金流量净额较上期减少 56%，主要原因是本期购进商品接受劳务支付的现金较上期大幅减少。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 52.78%，主要原因是偿还银行借款支付的现金较上期增加。(4)(4)(4)(4)主要客户情况主要客户情况主要客户情况主要客户情况 单位单位单位单位：元元元元 序号序号序号序号 客户名称客户名称客户名称客户名称 销售金额销售金额销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关是否存在关是否存在关联关系联关系联关系联关系 1 河北大华景观工程有限公司 7,090,000.00 37.63%否 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第15 页，共 121 页 2 湖北金壤园林绿化工程有限公司 2,178,000.00 11.56%否 3 石家庄贝林生态技术开发有限公司 1,531,500.00 8.13%否 4 河北拓锦房地产开发有限公司 1,492,000.00 7.92%否 5 石家庄环美绿化工程有限公司 1,342,000.00 7.12%否 合计 13,633,000.00 72.36%-应收账款联动分析：报告期内：公司营业收入为 18,843,659.40 元，较上年增长 42.85%。报告期末，公司应收账款 5,548,717.00 元，较上期增长 728.64%。应收账款与销售收入保持同方向增长。(5)(5)(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况主要供应商情况主要供应商情况 单位单位单位单位：元元元元 序号序号序号序号 供应商名称供应商名称供应商名称供应商名称 采购金额采购金额采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关是否存在关是否存在关联关系联关系联关系联关系 1 张荣 8,325,000.00 47.00%否 2 通化县光华镇崧杉苗圃 7,580,500.00 42.00%否 3 高邑县垚淼农林科技发展有限公司 1,500,000.00 8.00%否 4 栾城县拓美艺草坪苗木基地 169,699.92 0.95%否 5 高双茂 130,000.00 0.73%否 合计 17,705,199.92 98.68%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)(6)(6)研发支出研发支出研发支出研发支出 单位单位单位单位：元元元元 项目项目项目项目 本期金额本期金额本期金额本期金额 上期金额上期金额上期金额上期金额 研发投入金额 72,000.00 76,070.00 研发投入占营业收入的比例 0.38%0.58%研发支出分析：2014年研发的是大白蜡移栽技术项目，研发支出合计76,070元；2015年研发的是五角枫移栽技术项目，研发支出合计72,000元，均为研发人员工资支出。2014年营业收入为13,190,996.60元，研发支出占营业收入的比重占0.58%；2015年营业收入18,843,659.40元，研发支出占营业收入的比重为0.38%。2.2.2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元单位：元单位：元 项目项目项目项目 本年期末本年期末本年期末本年期末 上年期末上年期末上年期末上年期末 占占占占总资产比重总资产比重总资产比重总资产比重的的的的增减增减增减增减%金额金额金额金额 变动比例变动比例变动比例变动比例%占总资产占总资产占总资产占总资产的的的的比重比重比重比重%金额金额金额金额 变动比例变动比例变动比例变动比例%占总资产占总资产占总资产占总资产的的的的比重比重比重比重%货币资金 337,988.64 36.26 0.53 248,040.16 7.70 0.63-0.10 应收账款 5,548,717.00 728.64 8.72 669,617.00-83.79 1.71 7.01 存货 48,432,783.16 33.93 76.12 36,161,616.59 201.00 92.19-0.16 长期股权投资-固定资产 241,451.38-14.51 0.38 282,444.00 1,207.00 0.72-0.34 在建工程-短期借款 6,000,000.00-20.00 9.43 7,500,000.00-19.12-9.72 河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第16 页，共 121 页 长期借款-资产总计 63,630,282.96 62.22-39,223,311.15 108.53-46.31 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金 337,988.64 元，较上期增加 36.26%，主要原因是新股东增资收到的款项较上期增加 54%。2、应收账款：应收账款 5,548,717.00 元，较上期增加 728.64%，主要原因是随着业务量的增大，销售收入的增加，应收账款也随之较上期增加，但都在信用期内。3、存货：存货 48,432,783.16 元，较上期增加 76.12%，主要原因是随着公司业务量的增大，销售和购进量都有的增加，购进量明显大于销售量。3.3.3.3.投资状况分析投资状况分析投资状况分析投资状况分析 (1)(1)(1)(1)主要主要主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况情况情况 子公司河北广利园林工程有限公司：2015 年度期间相关费用 299,626.31 元，本年净亏损 299,626.31 元。子公司河北亿力园林有限公司：2015 年度期间相关费用 288,659.68 元，本年净亏损 288,659.68 元。(2)(2)(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三三三)外部环境的分析外部环境的分析外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境分析：目前中国经济形势在国民经济稳健增长的同时更要加强生态环境建设。国家对环境治理力度的不断加强，我国未来社会环境、生态、的和谐社会将成为的发展方向之一。在此大背景下，苗木市场长期看好。2、行业发展：十八大报告要求建设美好乡村与美丽中国梦，我国住房和城乡建设部要求全国各省市县创建生态园林城市与生态园林县。京津冀一体化战略总投资规划预计 42 万亿，据估算大约有 5-8 万亿要投向生态产业，特别是河北要突出生态建设这一定位，京津保尤其需要大片城市森林建设，这为苗木种植行业进一步发展起到很大的推动作用。3、周期波动：苗木行业为非周期性行业。在国民经济持续增长推动的情况下。苗木行业呈稳步增长态势。4、市场竞争状况：根据中国产业信息网发布的消息，2013 年江苏、河南、浙江、山东是全国苗木种植大户，总面积达到 57.55 万公顷，其中在全国大苗木产区苗木产业及其相关产业已占到农民收入的 80%以上，已成为区域性农村经济的支柱产业，为促进农村经济发展做出了积极贡献。同时，苗木产业的不断发展，出现了苗木同质化，结构性问题也不容忽视。即小苗产品严重过剩，同时工程用苗木严重短缺，苗木产业急需升级改造，要求产业进行标准化、规模化升级的迫切需求越来越强烈。因此，各大型园林企业把标准化和规模化苗木基地作为建设目标，这也成为苗木行业发展的必然趋势。5、已知趋势：随着国家经济高速发展，城市和新农村环境建设提高到前所未有的重要地位，园林苗木需求旺盛，许多省市将园林绿化苗木产业作为农村产业结构调整的重要方向,园林绿化苗木面积不断增加产值持续上升。特别是住建部要求全国各省市县创建生态园林城市与生态园林县，以及十八大报告要求建设美好乡村与美丽中国梦，这都为苗木种植行业的进一步发展起到很大的推动作用 6、重大事件对公司的影响：治理雾霾已经列入中国政府重要工作。京、津、冀地区的环境整治工作将对公司的苗木销售产生重要影响。2015 年 10 月 20 日，公司登陆新三板，河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第17 页，共 121 页 为公司利用资本市场平台，扩大经营规模提供了良好的发展机遇。(四四四四)竞争优势分析竞争优势分析竞争优势分析竞争优势分析 1、研发优势：公司大规模白蜡移植技术专利被国家知识产权局受理申请。公司在传承常规技术和管理、发展自身技术的同时，不断追踪国内先进的培育技术，增强企业研发实力。2、技术优势：公司在技术水平方面：公司的高级技术人员均曾长时间参与国内育苗技术的引进、现场开发和售后服务工作，并通过国内学习交流，将先进技术很好地应用到现有的生产中，以保证公司培育产品的标准化。3、产品优势：公司在产品品质方面，除了采购产品具有市场核心竞争力外，在培育生产方面采取了规范化的生产流程和质量标准。确保培育产品优质、标准，从根本上保证了产品的高品质。4、售后优势：公司在售后服务方面，由于绿化苗木工程栽植是一项系统工程，在保活一年后项目才算完成，因此售后服务工作十分重要。由于苗木保活属于工程公司的业务范围，针对这一行业特点，公司会对工程公司提供必要的技术支持，良好的售后服务为公司赢得了稳定的客源。5、公司竞争劣势：虽然公司拥有规模较大的白蜡生产种植基地，为公司业务规模的扩大和持续盈利提供了稳定、持续而充足的产品供应保证，但由于公司种植基地均集中在公司所在地石家庄市元氏县，受制于公司苗木销售运输成本因素，对公司产品在远距离市场的竞争力存在不利影响。(五五五五)持续经营评价持续经营评价持续经营评价持续经营评价 一森园林作为全国最大的大规格白蜡基地及彩叶树种为主业的优势企业之一。公司抓住绿化苗木市场行情看涨的有利机遇，不断加大苗木培育、栽植、养护等技术研发力度，加强营销人员能力培训，积极与重大客户、目标客户互动沟通，销售收入呈快速增长态势。本年度公司经营呈现持续快速增长态势，公司产品在京、津、冀、蒙、鲁、东北等地区市场占有率较为稳定，公司未来具有良好的增长空间，公司具备持续经营力。二、未来展望(一一一一)行业发展趋势行业发展趋势行业发展趋势行业发展趋势 1、国民经济持续发展和城镇化进程不断推进 随着国内经济的持续发展，城市不断扩张，我国城镇化率逐年提升，我国的城镇化率距离发达国家的城镇化率还存在较大差距。根据中国社科院发布的中国城市发展报告蓝皮书预测，到 2030 年我国城镇化率将达到 65%左右，新增城市人口对城市公共绿地的需求不断增加。同时，城际高速公路、客运专线的快速发展，为道路绿化市场提供广阔空间，都将快速推动对绿化苗木的需求增加。2、市政绿化工程和庭院景观用苗木需求持续增长 国务院关于加强城市绿化建设的通知中指出“全国城市规划建成区绿地率达到 35%，河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第18 页，共 121 页 绿化覆盖率达到 40%以上，人均公共绿地面积 10 平方米。”虽然近年来各地城市绿化工作取得了长足进步，但我国城市绿地总量仍然不足、发展不平衡，较国务院关于加强城市绿化建设的通知 中提出的目标仍有一定的距离。未来随着各城市对市政绿化投入的增加以及我国庭院景观园林市场发展迅速，绿化用苗木行业也必然获得更广阔的发展前景。3、旅游及休闲度假产业对苗木花卉的需求 随着人们生活水平显著提高，观光旅游及休闲度假热迅速兴起。旅游产业迅速崛起将刺激风景名胜区园林建设和旅游城市的绿化建设，从而加速了绿化苗木种植产业的发展。4、企事业单位绿化对苗木花卉的需求 近年来，企事业单位生态环保意识不断提高，不断加大单位造林绿化和庭院绿化美化的投入，以营造整洁美观、花木茂盛的美化效果，不断提高单位的环境生态效益，构建人与自然和谐共存的工作氛围。5、“美丽中国”背景下的绿化推动苗木花卉的需求 2012 年 11 月 8 日，党的十八大提出：“把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。”这是美丽中国首次作为执政理念提出，也是中国建设五位一体格局形成的重要依据。在美丽中国背景下，大气治理、土壤修复、水域治理等力度加大。2013 年 9 月 10 日，中国大气污染防治行动计划发布。提出的奋斗目标是：经过五年努力，全国空气质量总体改善，重污染天气大幅减少；京津冀、长三角、珠三角等区域空气质量明显好转。力争再用五年或更长时间，逐步消除重污染天气，全国空气质量明显改善。大气“国十条”在第二条中明确提出：“推进城市及周边绿化和防风防沙林建设，扩大城市建成区绿地规模。”这对绿化行业是重大利好。(二二二二)公司发展战略公司发展战略公司发展战略公司发展战略 公司加强在整个北方地区的营销网络建设，扩大在这些地区的市场占用率。1、紧跟国内发展趋势，与国内农林研究所合作，有针对性地引进育苗技术；缩短苗木研发周期，增加企业在行业内的影响力。2、加强公司硬件建设，扩大苗圃面积，对苗圃土地进行适当改良。对技术人员加强培训，不断提高农业机械化作业水平。在育苗、种植、养护等方面进一步提高技术水平、管理水平。3、重点引进人才，加大力度建立健全企业人才良性竞争机制、公正合理的人才使用和激励制度，提升人力资源的使用效率。4、加大网络营销建设，抓住京津冀这一区域，加强在上述地区网络营销建设,计划并购一家苗木互联网公司。5、加大工程建设，公司下设两家园林工程公司，并计划再收购一家园林设计公司打造园林工程全产业链业务。长远来看，公司会涉足与公司业务关联较大的领域，公司计划将自身打造成一家兼“园林美化、生态建设、环保治理”综合性生态环保型集团公司。同时，公司会与一些知名地产公司、大型医院合作，建设稳定的客户关系，提高公司的知名度目前通过并购的两家企业，公司业务已向绿化工程方向延伸。(三三三三)经营计划经营计划经营计划经营计划或目标或目标或目标或目标 2016 年的宏观经济形势良好，公司要打破原有模式，业务模式须带转型升级。公司将根据战略规划，在保持现有业务稳步增长的同时，在产业经营上，推动占地 1 万亩，总投资4 亿元的北方苗木产业园建设，目前该项目在河北省发改委立项备案。公司的产业链条会逐步延伸到园林设计和园林施工方面打通下游环节，以使公司更具综合的市场竞争力。改变原河北一森园林绿化工程股份有限公司 2015年度报告 第19 页，共 121 页 有思维模式，调整产业结构，积极开拓新产业；在内部管理上要继续规范管理，通过创新制度，实现责任制，调动每个人积极性；充分利用新三板资本市场，引入战略投资者，通过股权融资募集资金建设新项目，将实体经济与资本市场相结合，为公司的实业发展提供资金支持，让公司每一位股东收益。(四四四四)不确定性因素不确定性因素不确定性因素不确定性因素 无 三、风险因素(一