834941_2015_希锐科技_2015年年度报告_2016-03-23.pdf

东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 证券代码：证券代码：834941 834941 证券简称：希锐科技证券简称：希锐科技 主办券商：东吴证券主办券商：东吴证券 希 锐 科 技 NEEQ:834941 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 Dongguan C.RAY Automatics Technology Co.,Ltd 年度报告 2015 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 12 月 16 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2015 年 12 月 21 日，公司通过了 ISO9001-2008质量管理体的认证。2015 年 11 月 30 日，公司成为中国印制电路行业协会会员，公司将不断加大研发力度，开发高标准、高效率、满足国家排放、低能耗的产品。主营产品将向五金电镀线，线路板 VCP 电镀生产线以及废气处理设备方向布局。2015 年 9 月 21 日，公司荣获中国创新企业大赛国赛优秀企业。东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 目目 录录 第一节 声明与提示1 第二节 公司概况3 第三节 主要会计数据和关键指标4 第四节 管理层讨论与分析5 第五节 重要事项14 第六节 股本、股东情况16 第七节 融资情况18 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况19 第九节 公司治理及内部控制21 第十节 财务报告25 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 释义释义 本报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、希锐科技 指 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 有限公司、希锐有限 指 东莞市希锐自动化科技有限公司（东莞市希锐自动化科技股份有限公司前身）有限公司、希锐贸易 指 东莞市希锐贸易有限公司（东莞市希锐自动化科技有限公司的前身）东莞道汇 指 东莞道汇环保科技有限公司 丰泰电镀 指 深圳市丰泰电镀设备有限公司 公司章程、章程 指 东莞市希锐自动化科技股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 东莞市希锐自动化科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的 中华人民共和国公司法及 2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，2006 年 1 月 1日生效的中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海小城律师事务所 资产评估事务所 指 万隆（上海）资产评估有限公司 元（万元）指 人民币元（万元）证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国 指 中华人民共和国（为本公开转让说明书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 1 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司环评手续尚未办理完毕的风险 报告期内，公司未申请建设项目环评手续的办理，存在不规范之处。公司在未取得环评手续的情况下持续生产，可能存在不符合当时环境保护法律法规的情况。针对上述风险，公司正在采取以下措施：为规范该事项，公司正在补办环评手续。2015 年 9 月 21 日，公司取得东莞市环保局出具的 关于东莞市希锐自动化科技有限公司建设项目环境影响报告表的批复意见（东环建（常）2015446号），同意公司在东莞市常平镇卢屋荔枝园工业二路 8 号 F2栋进行建设。就公司扩建项目，公司于 2015 年 11 月 5 日取得东莞市环保局出具的 关于东莞市希锐自动化科技有限公司（改扩建）项目环境影响报告表的批复意见（东环建（常）2015528 号）。公司已经按照建设项目环境影响报告表以及环保局批复意见配置了相应的污染处理设施并采取了相应的污染防治措施。如无意外，公司 2016 年能够通过环评验收。报告期内，公司在生产过程中未受到过环保等有关部门的处罚。2、家族共同实际控制人控制不当风险 截至本报告签署日，公司实际控制人黄菊花与其丈夫邓承明共计持有公司 100.00%的股份，处于绝对控股的地位。黄菊花现担任公司董事长、系公司第一大股东、法定代表人，实际控制公司的经营管理；其子邓志坚现任公司董事、总经东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 2 理；其女邓茜现任公司董事；上述三名家庭成员均在公司担任要职。公司监事会主席邓承明为实际控制人黄菊花之配偶，亲属关系可能减弱监事会对实际控制人控制不当风险的监督作用。3、公司租用生产用房的风险 公司向东莞浦京实业投资有限公司租赁位于东莞市常平镇卢屋荔枝园村荔园工业二路 8 号 F 栋的厂房（面积 4000），作为公司的生产用房，租赁期限至 2016 年 10 月 31日。租赁期满，在同等条件下公司有优先承租权。由于该厂房为公司主要的生产用房，若公司在租赁合同到期前被迫搬迁生产场地或租赁期满后未能续租该生产用房，将会给公司的正常生产经营造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、公司治理的风险 公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。公司治理得到了有效提升，公司各项内部控制制度均有效执行，公司治理已步入正轨。东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 3 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan C.RAY Automatics Technology Co.,Ltd 证券简称 希锐科技 证券代码 834941 法定代表人 黄菊花 注册地址 东莞市常平镇卢屋荔枝园村荔园工业二路 8 号 F2 栋 办公地址 东莞市常平镇卢屋荔枝园村荔园工业二路 8 号 F2 栋 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙国伟 许洪磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 彭金添 电话 0769-82333611 13620048186 传真 0769-82333613 电子邮箱 cray_ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市常平镇卢屋荔枝园村荔园工业二路 8 号 F2 栋 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-16 行业（证监会规定的行业大类）C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 专业从事自动化精密电镀设备及周边相关配套设备的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 控股股东 黄菊花 实际控制人 黄菊花、邓承明 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900688626107M 是 税务登记证号码 91441900688626107M 是 组织机构代码 91441900688626107M 是 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入（元）18,731,828.05 8,583,072.73 118.24 毛利率%21.84 11.90-归属于挂牌公司股东的净利润（元）-601,840.78-33,183.81-1,713.66 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-660,944.37-33,183.81-1,891.77 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.16-3.69-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.65-3.69 基本每股收益（元/每股）-0.15-0.05-200.00 二、偿债能力二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计（元）13,663,232.54 7,851,936.30 74.01 负债总计（元）9,110,179.57 4,467,042.52 103.94 归属于挂牌公司股东的净资产（元）4,553,052.97 3,384,893.75 34.51 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.91 1.05-13.33 资产负债率%66.68 56.89-流动比率 1.42 1.67-利息保障倍数-（三）营运情况（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额（元）-1,521,492.01-1,533,198.69 0.76 应收账款周转率 8.43 26.07-存货周转率 2.80 3.18-（四）成长情况（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%74.01 249.63-营业收入增长率%118.24 104.15-净利润增长率%-1713.66-515.33-（五）股本情况（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）5,000,000 3,230,000 54.80 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益（六）非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）计入当期损益的政府补助 105,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,120.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 73,879.49 所得税影响数-14,775.90 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 59,103.59（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 5 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 公司专业从事自动化精密电镀设备及周边相关配套设备的研发、生产和销售，其细分行业属于工业自动化设备制造。公司产品主要服务于电镀企业，凭借优质的原材料选取、经验丰富的技术团队和严格的生产管理、质量控制制度，根据客户需求，为客户提供个性化、高性能的自动化环保电镀生产线以及完整的工业自动化解决方案。经过多年积累，公司拥有完整的自动化节能环保电镀生产线开发、生产制造和调试检测技术。（1）采购模式 公司根据客户需求和市场现状，在全球范围内寻找适合的供应商，经过考察相关供应商资质、综合业界口碑，最终选定合格供应商。公司的采购模式为以产定购，采购部负责研发、生产所用的物料采购。公司市场部与客户签订销售合同后，生产部根据工程部审核后的派工单向采购部发出采购申请，由采购部统一完成采购，采购完毕之后，品质科负责对来料进行严格的质量检测。（2）生产模式 公司为订单式生产模式，根据已签订的销售合同来进行生产。公司根据客户的要求和现场实际情况进行分析、设计相关设备图纸，由工程部负责审核，生产部根据设计图纸进行相关零部件的生产，品质科负责对生产全程进行质量控制，产品生产完毕后，一般由客户进行上门验收，若不符要求或客户有异议，公司将进一步根据销售合同或现场客户要求，调试并更新完善产品，直到满足客户的要求达成销售。（3）销售模式 公司市场部专门负责国内和国外销售业务，主要以直销方式提供产品给客户。同时，公司开始提供公司与融资租赁方、产品使用方三方协议的融资租赁销售模式。公司通过在行业内建立示范工程，逐渐在行业当中建立自己的口碑和品牌形象。公司营销团队奋力开拓，市场空间逐步扩大，客户在华南、华北，华东各区域不断扩展。（4）定价模式 公司的收入主要来源于产品销售，目前公司的定价策略采用毛利率定价法，即在核算生产成本的基础上加上一定的毛利率，参考同行业同类产品的价格，形成最终的销售价格。年度内变化统计：融资租赁销售模式 公司和融资租赁公司，实际产品使用方达成协议，公司向融资租赁公司销售产品，实际使用产品方向其承租产品，产品由公司按照融资租赁公司的要求装配在实际使用方工厂内；融资租赁公司按照合同向公司支付产品款项。事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 本年度内公司实现营业收入1873.18万元，比去年同期增长了118.24%；利润总额为-61.78万元，比去年减少1722.76%；净利润为-60.18万元，比去年减少1713.66%，减少的主要原因是本年申请“新三板”挂牌相关律师费、券商辅导费、审计费增加了155万元。本年度公司在人员配备、生产管理、质量控制、研发投入等方面都加大了投入；特别是在五东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 6 金电镀及消费电子电镀生产线设备细分市场加大开发力度，已成功开拓数家在业界有较强影响力的客户使用公司产品；公司产品的技术性能有了较大提升，实现了产品向中高端的升级，订单数量和单价均处于上升态势。本期公司电镀设备销售的收入相比去年提升了246.74个百分点，主要是本期订单增加，设备完工出货较多。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成与现金流分析）利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 18,731,828.05 118.24 8,583,072.73 99.41 营业成本 14,641,385.80 93.63 78.16 7,561,603.03 103.98 88.10 毛利率 4,090,442.25 300.45 21.84 1,021,469.70 105.41 11.90 营业税金及附加 45,539.01 290.54 0.24 11,660.55 300.00 0.14 管理费用 3,583,413.99 345.82 19.13 803,783.38 138.80 9.36 销售费用 928,837.73 281.31 4.96 243,591.37 89.68 2.84 财务费用-5,093.59-133.69 0.03-2,179.64 679.50 0.03 营业利润-691,644.99-1940.75 3.69-33,891.72-524.19 0.39 资产减值损失 229,390.13 15451.62 1.22-1,494.24-106.91 0.02 营业外收入 105,105.70 0.56 0 0.00 营业外支出 31,226.21 0.17 0 0.00 所得税费用-15,924.72-2149.54 0.09-707.91-44.68 0.01 净利润-601,840.78-1713.66 3.21-33,183.81-458.00 0.39 经营活动产生的现金流量净额-1,521,492.01 0.76-1,533,198.69-328.31-投资活动产生的现金流量净额 386,576.69 291.80-201,554.00 35.85-筹资活动产生的现金流量净额 1,770,000.00-35.16-2,730,000.00 -项目变动及重大差异产生的原因：1、营业利润较之去年同期减少 65.78 万元，净利润较之去年同期减少 56.87 万元，主要原因是本年公司申请新三板挂牌，发生中介机构费用 155.00 万元，大幅减少了本期营业利润。营业外收入增加 10.47 万元，主要原因是本期申请高新培育库政府补助 10 万元，申请政府专利补助 0.5 万元；营业外支出增加 3.12 万元，主要是本期有原材料报废处置损失 2.77 万元。2、毛利率提升主要是：贸易批发类毛利率比上年提高 23.47%，主要是销售高毛利产品较多；电器机械和器材制造类毛利率比上年提高 9.24%，主要是公司自动化环保电镀生产线设备向中高端的迈进，公司产品的议价能力逐步提升，同时采购成本及制造费用有所降低，从而提高了毛利率水平。3、本年度管理费用较去年同期增加了 277.96 万元，增幅为 345.82%，主要原因是：（1）工资增加 26.48 万元，增幅为 107.98%，主要是人员从 26 人增加至 53 人，相应薪资增加；（2）社保费增加 3.49 万元，增幅为 119.43%，主要是当年人员的增加 30 人及当年 7 月当地社保局调增缴费基数引起；（3）办公费增加 7.79 万元，增幅为 1398.37%,主要原因是工程设计部及办公人员增加，办公用品等配置费用增加；（4）房屋租金增加 10.4 万元，增幅为 108.33%，主要原因是扩租 3000 平方米及调增租金；（5）差旅费增加 20.44 万元，增幅为 4638.46%，主要原因是销售的设备安装及测试等人员往来增多，出差地点远、时间长；（6）福利费增加 6.74 万元，增幅为 1136%，主要原因是采购劳保用品 2 万元及年底餐费 0.86万元；（7）审计费、咨询费、律师费、评估费、新三板挂牌费增加 158.07 万元，增幅为 1688.00%，主要原因是挂牌新三板产生的中介机构费用；（8）研发费增加 19.02 万元，增幅为 54.32%，主要原因是研发人员增加 5 人，人员薪资福利增加；东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 7（9）培训费增加 6.98 万元，主要原因是管理层的培训费；（10）其他费用增加 5.26 万元，增幅为 2102.77%，主要原因是办理环保测试服务费；4、本年度销售费用较去年同期增加了 68.52 万元，增幅为 281.31%，主要原因是：（1）维修费增加 47.99 万，主要是产品完工验收后，后续运行调试、工艺改善购买的材料费。（2）职工薪酬减少 5.64 万元，降幅为 52.68%，主要原因是销售人员比去年少一人；（3）燃油费增加 4.06 万元，增幅为 126.73%，主要原因是为了业务增加与客户联系较多；（4）货运费增加 19.88 万元，增幅为 380.02%，主要原因是本年外省工程类的订单增加，需发货的大件物品较多，费用增加。5、资产减值损失增加 22.94 万元，增幅 15451.62%，主要是因为本期的销售收入增加，而客户回款信用期尚未到期，造成 1 年内、1-2 年的应收账款较期初增加较多，进而计提的坏账准备较上期增加较多。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-152.15 万元，主要系公司业务规模和业务收入均大幅增长，导致与销售规模增加所对应的应收账款及存货余额增大，占用营运资金增加。2、投资活动产生的现金流量净额为-38.66 万元，主要原因是本年内公司为应对产品研发和制造升级，采购了部分机器设备所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 177.00 万元，为本年新增注册资本金。4、本年公司经营活动产生的现金流量净额为-152.15 万元，与本年实现的净利润-60.18 万元存在较大差异，主要原因是:由于本期业务增长及公司交货及收款期较长，致存货及应收账款的增长幅度比应付账款及预收账款增长幅度更大，占用了资金。在公司毛利总额大幅增长的情况下，管理费用和营业费用的增长拉低了公司净利润。（2 2）收入构成分析）收入构成分析 1）按照行业分类列示的主营业务收入构成：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%批发业 3,736,733.86 19.95 4,258,521.90 49.62 电器机械和器材制造业 14,995,094.19 80.05 4,324,550.83 50.38 收入构成变动的原因 1、贸易批发收入下降 52.18 万元，降幅为 12.25%，主要原因是客户需求不稳定，公司主要业务转型为研发和生产自动化电镀生产线设备。2、设备销售（电器机械和器材制造业）收入金额增加 1067.05 万元，增幅为 246.74%，主要原因是随着公司技术成熟，2015 年承接技术工艺要求更高的整条生产线设备项目订单增多，如兴科电子科技有限公司的自动铝氧化线项目。报告期内，公司业务稳中有增，公司市场扩大，客户订单增加，销售收入增加。2）按照地区分类列示的主营业务收入构成：项项 目目 20152015 年度年度 20142014 年度年度 金额（元）金额（元）比例（比例（%）金额（元）金额（元）比例（比例（%）华东地区 3,791,179.52 20.24 2,555,897.39 29.78 华北地区 198,927.37 1.06 197,224.70 2.30 华南地区 14,724,839.12 78.61 5,720,119.87 66.64 华中地区 16,882.04 0.09 109,830.77 1.28 合合 计计 18,731,828.0518,731,828.05 100100.00.00 8,583,072.738,583,072.73 100100.00.00 公司业务拓展立足华南地区，向各区域拓展，业务均为市场开拓所得。（3 3）营运分析）营运分析 1）主要销售客户的基本情况：2015 年度本公司客户销售前五名情况：东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 8 序号序号 客户名称客户名称 销售金额（元）销售金额（元）年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 兴科电子科技有限公司 5,052,136.75 26.97%否 2 欧力士融资租赁（中国）有限公司深圳分公司 2,905,982.91 15.51%否 3 厦门金越电器有限公司 1,254,085.48 6.69%否 4 深圳市丰泰电镀设备有限公司 1,241,880.36 6.64%是 5 荣大加利派五金制品（惠州）有限公司 842,222.22 4.50%否 小计 11,296,307.72 60.31%2015 年度本公司应收账款前五名情况：单位名称单位名称 金额金额 账龄账龄 占应收账款总额占应收账款总额的比例（的比例（%）坏账准备坏账准备 兴科电子科技有限公司 1,512,200.00 1 年以内 37.01 75,610.00 江苏福兴拉链有限公司 875,650.00 1 年以内 21.43 43,782.50 厦门金越电器有限公司 436,600.00 1 年以内 10.68 21,830.00 深圳市丰泰电镀设备有限公司 300,100.00 1 年以内 7.34 15,005.00 耀德精密组件科技发展（深圳）有限公司 280,000.00 1 年以内 6.85 14,000.00 合合 计计 3,404,5503,404,550.00.00 83.3183.31 170,227.5170,227.50 0 报告期内，公司收入主要来源于设备销售及贸易类产品销售，其中贸易类产品销售周期在 1-3 个月，回款速度相对较快。设备销售主要系非标项目，合同执行周期通常通常为 1 个月至 1 年内。公司一般情况下以客户对产品检测合格并收到客户的签收单后确认收入，签订购销合同后将收取 20%至 40%不等的预收款，产品在公司工厂现场检测验收累计收到合同价款的 70%左右；在工程竣工验收后试运行 1-3 个月内累计收到合同价款的 90%左右；其余合同尾款作为质保金一般在工程竣工验收后 1 年内全部收回。公司 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 4,086,143.21、359,916.01 元，应收账款余额增加主要系业务规模大幅增长以及设备销售的收款周期相对较长所致。2）主要供应商的基本情况：2015 年度本公司供应商采购前五名情况：序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新美乐工程塑料（广东）有限公司 2,068,759.93 9.58%否 2 厦门市台亚塑胶有限公司 1,222,225.00 5.66%否 3 东莞市永美不锈钢有限公司 1,010,296.82 4.68%否 4 广州市家豪塑料电器有限公司 922,674.66 4.27%否 5 东莞桥梓周氏电业有限公司 523,386.50 2.42%否 小计 5,747,342.91 26.61%报告期内应付账款余额主要为尚未到期的材料采购款，呈上升趋势，主要是公司设备销售规模不断增加，设备生产安装周期较长，各阶段所需材料采购增加，使得应付账款也增幅较大。3）研发支出：东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 9 项目项目 本期金额（元）本期金额（元）上期金额上期金额（元）（元）增减比例增减比例%研发投入金额 540,292.77 350,103.77 54.32 研发投入占营业收入的比例%2.88 4.08 注：研发支出构成包括原材料、研发人员工资、社会保险费、差旅费。其中比重较大的为原材料和工资。2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,770,209.85-39.13 12.96 2,908,278.55 218.53 37.04 -24.11 应收账款 3,839,617.90 1,030.03 28.10 339,780.80 22.69 4.33 23.94 预付款项 209,130.02 173.01 1.53 76,601.34 1727.93 0.98 0.55 其他应收款 57,000.00-0.42 存货 6,625,945.23 72.53 48.49 3,840,450.08 321.81 48.91 -0.50 其他流动资产 474,522.79 52.96 3.47 310,228.03 5216.49 3.95-0.48 长期股权投资 固定资产 636,901.69 71.41 4.66 371,563.70 184.89 4.73 -0.08 在建工程 短期借款 应付票据 -100%1,000,000.00 12.47 应付账款 5,205,952.99 286.42 38.10 1,347,217.25 235.54 17.16 20.8 预收款项 3,508,063.5 106.81 25.68 1,696,267.3 881.65 21.6 4.03 长期借款 应交税费 130,980.35 154.07 0.96 5,1552.81 339.83 0.96 0.30 其他应付款 -100%165,019.47-82.41 2.10 总资产 13,663,232.54 74.01 -7,851,936.30 249.63-资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金下降39.13%，主要是公司本年存货及应收账款资金占用较大，而采购及费用付款增加较多所致，并承兑上年100.00万元的银行承兑汇票。2、报告期末，应收账款增加349.98万元，增幅为1030.03%，主要是本年销售设备收入大幅增加，而公司销售设备合同执行周期通常为1个月至1年内，在工程竣工验收后试运行1-3个月内累计收到合同价款的90%左右；其余合同尾款作为质保金在工程竣工验收后1年内收回，从而导致应收账款增加。3、报告期末，预付账款增加 13.25 万元，增幅为 173.01%，主要原因是新合同项目采购需要先付款后发货的订单增加。4、其他应收款主要是本年增加与东莞浦京实业投资有限公司新厂房租金押金 6.00 万元。5、报告期末，其他流动资产增加 16.43 万元，增幅为 52.69%，主要原因是材料采购待认证增值税进项税额增加 5.22 万元，预缴企业所得税增加 11.20 万元。6、报告期末，固定资产增加 26.53 万元，增幅为 71.41%，主要原因是本年新增机器设备及电脑等。7、报告期末，存货增加 278.55 万元，增幅为 72.53%，报告期内公司存货主要是原材料及在产品。公司非标生产线所需的原材料根据销售订单按需采购并投料，公司项目执行周期包括采购、装配、客户至公司工厂验收、发货、客户工厂最终验收等多个环节，周期较长；随着公司订单增加，在产品金额随之增多。8、报告期末，上期开出的银行承兑汇票已承兑完成，当期未新增。9、报告期末，应付账款增加 385.87 万元，增幅为 286.42%，主要是公司设备销售规模不断增加，产品生产安装周期较长，各阶段所需材料采购增加，使得应付账款余额增幅较大。10、报告期末，预收账款增加 181.18 万元，增幅为 106.81%，主要原因是收到客户临海市伟星电镀有限公司按合同支付的 323.62 万元预付款。11、报告期末，应交税金增加主要是 12 月收入较大，使得应交增值税 9.89 万，堤围费 1.77东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 10 万元。12、报告期末，上年末的其他应付款主要为公司欠股东和管理人员的借款，本年归还，无余额。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （1 1）主要控股子公司、参股公司分析）主要控股子公司、参股公司分析 无（2 2）对外股权投资情况）对外股权投资情况 无（3 3）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无 （4 4）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 2015 年，是国家“十二五”规划的最后一年，面对国际国内经济持续下行的压力以及诸多社会和经济矛盾叠加、风险增多的挑战。政府明确提出的实施“中国制造 2025”，是以推进自动化和工业化深度融合为主线，大力发展智能制造，构建新型产业生态体系和新型制造模式。鼓励中国的制造业从低端向高端转型，加快我国从制造大国向制造强国转变的步伐。电镀行业作为制造业的基础工艺，覆盖各行各业；电镀行业规范条件规定：连续性生产的电镀企业要求自动生产线、半自动生产线达到 70%以上；全国各地出政策支持“机器换人”；环保法被纳入刑法，政府强制性要求污染企业规范化处理；中国劳动力成本不断增加，倒逼企业通过自动化提升生产水平。公司产品为电镀生产行业提供完善的整体解决方案，具较强的市场开拓前景。预计 2017 年国内电镀生产线总产值 57.586.3 亿美元规模；国家对废气“近零排放”新标准，据测算，我国大气治理改造总市场容量在 806 亿1288 亿元左右。预计 2017 年国内电镀生产线总产值 57.586.3 亿美元规模；国家对废气“近零排放”新标准，据测算，我国大气治理改造总市场容量在 806 亿1288 亿元左右（备注：以上数据摘自国家环保网）。公司产品为电镀生产行业提供完善的整体解决方案。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、人才和技术优势 公司管理团队拥有本行业十年以上的从业经验，在研发、生产、销售等领域都拥有一批专业技术过硬的核心人员，能够为客户提供优质的产品和服务。核心研发团队勤勉务实，善于开拓创新，合作良好，具备很强的凝聚力和稳定性。公司拥有计算机软件著作权 2 项，实用新型专利 6 项；2015 年末已在申请中的发明专利 2 项、实用新型专利 6 项；公司与暨南大学等科研单位展开了广泛的科研合作。2、管理优势 公司建立了系统、完善的管理制度，从供应商选择、原材料采购、产品研发、产品生产、质量检测到产品交付全过程都有严格的管理程序，公司运营过程中的每一个流程和细节都实现精细化管理。3、成本优势 公司为世界一流品牌德国新美乐公司的广东地区总代理；德国新美乐公司生产的板材是生产产品的最主要原材料之一，与同行比较公司在原材料供应及成本控制方面有较大的优势。4、产品及行业地位优势 公司产品节能环保，解决表面处理企业的废气废水排放问题，通过公司的处理系统，可实现废气/废水的净化回收利用，同时达到国家和地方的排放标准；生产用水量、用电量大幅减少。公司属于先进制造行业，为客户提供个性化定制生产线，解决表面处理企业的生产效率不东莞市希锐自动化科技股份有限公司 公告编号：2016-002 11 高和产品合格率低的问题，用公司的全自动生产线可以节约 50%-90%的人力资源；所生产的产品合格率可以从原来的 80%左右提高到 95%以上。公司产品可以全自动化操作、远程控制，具良好的性价比。公司提供标准化服务，解决表面处理企业生产线的售后维修和保养问题，实现生产线运行状况的在线监控和远程监控，客户能得到及时的维修和高品质保养服务。公司革新销售模式，可提供融资租赁销售模式，客户融资期较长限长，还款方式灵活、压力小；有利于提高市场占有率。5、品牌认知度优势 经过努力，公司得到了行业的认同，建立了较好的口碑，所服务的客户规模和声誉逐步增强。6、竞争劣势 公司成立时间不长，市场占有率还不够，市场对公司的全面认可还需要时日。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 报告期内，公司保持良好的自主经营的能力：公司决策机构、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；各项主要经营管理指标健康；管理层、核心业务人员队伍稳定；公司持续开发新产品，接单能力进一步增强；公司没有发生违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。二、未来展望二、未来展望 （一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 公司行业地位和影响力逐步增强，对将来市场份额及产品报价能力同步增强，预计未来业务将持续增长。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司秉承“智能科技，节能环保”为理念，致力于自动化节能环保电镀生产线以及废气处理设备的研发和生产。给个性化产品工艺要求的顾客提供整体的解决方案，为顾客提供项目研发、设计、制造、销售、售后服务五位一体的系统性服务。2016 年公司的发展战略规划如下：首先，公司继续加强团队的建设，持续引进高端研发及管理人才，提升公司运营效率和管理水平。其次，公司将不断加大市场推广力度：一方面，通过现有标杆客户把使用公司产品的体验推荐给市场，另一方