834921_2015_善好生物_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

第1 页，共 126 页 新疆善好生物技术股份有限公司（Xinjiang Shanhao Biotechnology Coporation Ltd/SHANHAO BIOTECH）2015善好生物 NEEQ:834921 年度报告 第2 页，共 126 页 1、新疆善好生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年10月26日获得由新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR201565000157，证书有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法 中华人民共和国企业所得税法实施条例 的相关规定，公司自取得高新技术企业认定后三年内，可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，即按照 15%的税率缴纳企业所得税。2、在宣贯国家标准商业企业品牌评价与企业文化建设指南系列活动中，公司荣获由中国商业联合会、中国生产力学会、中国保护消费者基金会、企业文化建设论坛组织委员会颁发的“全国企业文化建设先进单位”称号证书。3、公司对外投资 2015 年 6 月设立了全资子公司深圳善好仁家健康管理有限公司，并完成注册登记手续，注册资本 200 万元人民币。4、重大战略合作 2015年12月公司与新疆农业大学化学工程学院签订战略合作协议：（1）人才合作 挂牌设立“新疆农业大学校外实训基地”，作为校外实训就业基地，优先为我司输送相关专业优秀人才。（2）科研及产品研发合作 挂牌“联合实验室”，设立新产品研发中心，双方合作开展各个层次的研究合作开发。5、2015 年 12 月与阳光恒昌（新疆）地产有限责任公司签订了购买办公楼的意向合同，该办公楼系花园式低密度独栋办公楼，位于乌鲁木齐高新区北京北路1888 号，临近地铁口，总面积 1562.12 平方米，每平方米 1 万元，共五层。公 司 年 度 大 事 记 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 126 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.42 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 126 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、善好生物、母公司 新疆善好生物技术股份有限公司 公司章程 新疆善好生物技术股份有限公司章程 审计报告 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)就 2015 年度的财务状况进行审计后出具的“瑞华审字201665020006”号审计报告 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 股转系统 全国中小企业股份转让系统 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 注：本年报任何表格及表述中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 126 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 玛咔产品研发和市场推广风险 玛咔原产于南美洲安第斯山脉，是一种营养成份丰富的纯天然食品。目前，引入我国的时间尚短，产品研发及市场推广风险较大。公司主要从事玛咔的种植，玛咔产品的研发与销售，若公司研发产品失败或生产的产品不能被消费者认可，市场拓展受阻，将会对公司经营业绩产生较大的影响。食品安全的风险 公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中禁止使用农药和化肥，由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在以下环节仍可能出现食品安全问题：一是生产物资质量隐患，如果所采购的生产物资出现严重的重金属或农药残留超标情况，玛咔在汲取生产物资养分的同时也可能汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药残留超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此，公司存在产品质量和食品安全风险。玛咔种植减产的风险 公司主要生产、销售以玛咔为主要原料的产品，玛咔种植受旱、涝、冰雹等自然灾害影响的风险较大。同时，由于其本身的特性，对气候、土壤、水分、光照新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 126 页 等环境的要求较高。如果发生重大自然灾害或种植过程中管理不善，导致玛咔的出苗率、成活率下降，造成玛咔种植减产，将会对公司的种植基地造成损失，从而对公司的经营业绩产生较大的影响。公司治理的风险 随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完备的公司章程、信息披露管理制度、对外担保管理制度和关联交易管理制度等各项管理制度，但由于相关治理机制有效运行的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司报告期内持续亏损的风险 公司 2014 年、2015 年营业收入分别为 540.43 万元、695.36 万元；营业利润分别为-389.99 万元、-477.78万元；净利润分别为-396.02 万元、-322.07 万元。公司报告期内持续亏损，尚未盈利。主要系公司处于初创期，对产品研发和市场拓展的资金投入较高，导致公司管理费用和销售费用占比较大，公司报告期内，期间费用占营业收入比重较大，这与公司的发展现状相符，随着公司产品研发、市场拓展的完成，公司将会扭亏为盈。公司存货较高，存在存货减值的风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日，公司存货占流动资产的比例分别为 81.99%、77.84%，占总资产的比重分别为 71.68%、67.81%。报告期内，公司存货余额占资产的比重较大。虽然公司存货的账面价值公允的反应了存货的真实价值，但目前国内玛咔产品市场尚未成熟，玛咔产品质量参差不齐，若不法厂商提供低质低价产品，扰乱市场秩序，使玛咔产品整体价格下降，可能会导致公司存货可变现净值低于账面成本，存在存货发生减值的情况，对公司的经营业绩产生重大影响。公司获取现金流量能力较差的风险 公司 2014 年、2015 年经营活动现金流量净额分别为-656.35 万元及-766.48 万元，公司报告期内公司经营活动获取现金流量能力较弱。评估入账资产不能税前抵扣所得税的风险 2014 年 4 月，公司股东郑俊武以实物资产作为资本性投入，以评估价值计入公司资产。其中，存货 126.4万元，固定资产 204.52 万元尚未取得税务发票，存在存货成本及固定资产折旧额不能在以后年度所得税税前扣除的风险。可能对公司的经营业绩产生重大影响。应收账款可能发生坏账的风险 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 520.41 万元，新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 126 页 占总资产的比例为 11.80%，比上年同期增加 149.34万元，公司前五大客户应收账款占比 73.59%，公司存在大额应收账款不能按时收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 126 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆善好生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Shanhao Biotechnology Coporation Ltd/SHANHAO BIOTECH 证券简称 善好生物 证券代码 834921 法定代表人 郑俊武 注册地址 新疆乌鲁木齐市沙依巴克区克拉玛依西街 418 号金阳商务中心 9 楼 办公地址 新疆乌鲁木齐市沙依巴克区克拉玛依西街 418 号金阳商务中心 9 楼 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 杨化青、李伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郁会平 电话 0991-4859009 传真 0991-4501233 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市沙依巴克区克拉玛依西街 418 号金阳商务中心 9 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-10 行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 126 页 主要产品与服务项目 玛咔产品的研发、种植、加工与销售；蜂产品、代用茶及其他产品的加工与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 39,900,000 控股股东 郑俊武 实际控制人 郑俊武、陈静 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 650103050063686 否 税务登记证号码 650103666458818 否 组织机构代码 556458818 否 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 126 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,953,607.25 5,404,253.49 28.67%毛利率%55.56%19.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,356,381.01-4,063,872.56 17.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,881,042.24-4,060,577.56 4.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.34%-26.75%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.65%-26.73%-基本每股收益-0.09-0.25-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 44,114,358.77 42,524,937.04 3.74%负债总计 787,298.17 4,187,427.36-81.20%归属于挂牌公司股东的净资产 42,921,880.03 38,067,981.05 12.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.05 2.24%资产负债率%1.78%9.85%-流动比率 54.34 9.37-利息保障倍数-新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 126 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,664,776.73-6,563,523.87-应收账款周转率 1.48 2.75-存货周转率 0.10 0.23-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.74%261.58%-营业收入增长率%28.67%2,155.95%-净利润增长率%18.67%-516.72%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 39,900,000 36,179,700 10.28%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,706.88 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 720,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-67,024.95 非经常性损益合计 650,268.17 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 126 页 所得税影响数 125,606.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 524,661.23 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 126 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据证监会上市公司行业分类（2012 年修订），公司属于“农副食品加工业”（分类编码 C13）行业；根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“农副食品加工业”（分类编码：C13）大类下的“其他未列明农副食品加工”（分类编码：C1399）行业；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引公司属于“农副食品加工业”（分类编码：C13）大类下的“其他未列明农副食品加工”（分类编码：C1399）行业。公司目前的商业模式立足于玛咔的种植、加工与销售，蜂产品、代用茶系列产品的采购、加工、销售。公司秉持“以原生态食品服务社会”理念，明确的战略定位和服务特色，定位于大众对天然、有机、健康食品的迫切需求，开拓天然高营养食品的“原”、“真”、“善”。公司拥有规模化的玛咔种植基地，较强的技术研发能力和市场开拓能力。公司的玛咔系列产品、蜂产品获得有机产品认证证书，真正体现了回归自然、保护环境、绿色健康理念。目前公司主要采用自有基地种植、玛咔产品生产和深加工、再通过线上线下销售相结合的商业模式。从种植到加工都有严格的质量管理、生产管理作为保障。1、种植及采购模式 新疆玛咔药用资源科技有限公司在新疆哈密巴里坤县拥有 1000 亩种植基地，巴里坤地区的气温、土质、降水等非常适宜玛咔种植。玛咔药用选择优质原种，按照高标准有机化种植，对农用物资要求较高，通过多次试验，形成一整套农业产品运作方案。善好生物向玛咔药用采购玛咔原果，为公司玛咔产品的深度研发提供原料。善好生物的蜂产品主要向喀纳斯原生态饲养基地以及布尔津河流域的山区蜂农采购，公司的有机茶系列产品的采购主要来自于和田昆仑山脉北麓农业种植区。2、生产模式 公司玛咔粉、玛咔片系列产品的生产加工在子公司乌鲁木齐善好食品有限公司自有工厂进行，玛咔果经多次冲洗后自然晾干，然后经过粉磨、检测、压片包装，设施设备先进，工艺流程完善，保障加工品质量。玛咔酒系列产品主要通过新疆厚拾生物有限责任公司、泸州金谷酒业有限公司代为加工生产。蜂产品、代用茶系列主要在公司自有工厂加工、生产、包装。3、销售模式 鉴于公司成立不足五年时间，前期主要精力投放于玛咔育种技术研发、玛咔系列产品开发等，销售主要基于个人关系，客户群体相对集中。目前公司采取了线上与线下相结合的销售方式，在大力推广线下销售的同时，推动网上营销，开辟线上销售渠道，如天猫，微商城等。在订货环节，为消费者提供详细的产品信息，同时也积极获取消费者的需求信息，从而匹配消费者的需求。在结算环节，公司提供方便消费者的付款方式，如货到付款、信用卡、网银支付等。在配送环节，公司力求安全快捷，为消费者提供高效优质服务。针对未来市场展望，公司确定了如下营销模式。（1）实体店销售 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 126 页 将全国市场依据华东、华北、华南、东北、西北五个部分进行划分。再根据各区的总人口数、年龄构成比例、人口分布的密集程度，设置数量与之匹配的店铺，对相关的产品进行销售。同时采用网络广告、电视广告、平面广告、传单等方式对公司的主要产品进行宣传。寻找已经为大众所熟知的保健品、护肤品公司代理销售，在店内设置玛咔产品销售专区、专柜。在人流量较大、交通较为便利、较为繁华的街区以及公园设立自己的直营店铺进行销售。在人流量相对较少的县和街区，则在当地寻找代理进行销售。（2）以沙疗体验促进产品销售 沙疗即埋沙疗法，是维吾尔民族文化遗产，是维吾尔传统医疗方法之一，利用田沙医治风湿类疾病。公司下一步计划开展以健康为核心理念的营销，将沙疗和产品销售有机结合，计划在乌鲁木齐与社区合作，利用社区卫生服务中心，建立 20 个左右体验店，采取沙疗+玛咔产品体验形式，向客户推广玛咔、蜂产品、代用茶系列产品。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司以合并报表口径计算，完成营业收入 695.36 万元，比去年同期增长28.67%，其中：玛咔系列：648.67 万元，占收入总额的 93.29%；蜂产品系列：21.84 万元，占收入总额的 3.14%；代用茶系列：10.74 万元，占收入总额的 1.54%；其他系列：14.11万元，占收入总额的 2.03%。报告期内，公司在巩固原有客户的基础上，不断开发新的客户，销售团队也不断壮大，销售人员由报告期初的 3 人，增加至报告期末的 28 人，客户数量也不断增加，玛咔系列产品由单一的玛咔至尊片逐步丰富，现有的玛咔系列产品有 19 个品种，产品的目标客户也由单一的高端群体延伸到中端群体，随着产品研发的不断加强，产品的目标群体也会不断扩大。报告期内产品的毛利率 55.56%，远远高于上年同期的 19.45%，管理费用占销售收入的94.33%，高于上年同期的 70.95%，销售费用占销售收入的 26.20%，高于去年同期的 16.49%，变动比率高于营业收入的变动比率。公司坚持生产原生态的健康产品，以“只有好人品，才有好产品”的经营理念，贯彻“坚守物源，崇尚健康”的使命，以科技为引导，制定了玛咔生产种植技术规程，成为疆内首部玛咔地方标准，促进规范行业标准，保护玛咔产业质量标准，在行业树立标杆，带领行业规范发展。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业金额金额 变动比变动比占营业收占营业收新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 126 页 收 入 的收 入 的比重比重%例例%入 的入 的 比比重重%营业收入 6,953,607.25 28.67%-5,404,253.49 2155.95%-营业成本 3,090,451.60-29.01%44.44%4,353,125.73 3100.59%80.55%毛利率%55.56%-19.45%-管理费用 6,559,454.09 71.07%94.33%3,834,330.89 382.98%70.95%销售费用 1,822,045.23 104.45%26.20%891,172.55 819.85%16.49%财务费用 964.74-208.51%0.01%-889.07 38.37%-0.02%营业利润-4,777,754.42-68.71%-3,899,878.62-72.16%营业外收入 722,517.62 14450252.40%10.39%5.00-100.00%0.00%营业外支出 72,249.45 2,089.38%1.04%3,300.00 1841.18%0.06%净利润-3,220,729.08-46.32%-3,960,156.48-73.28%项目重大变动原因:1、营业收入 报告期内公司营业收入 6953607.25 元，较上年同期增长 28.67%，主要原因为公司在巩固原有客户的基础上，不断开发新的客户，销售团队也不断壮大，销售人员由报告期初的 3人，增加至报告期末的 28 人，客户数量也不断增加，玛咔系列产品由单一的玛咔至尊片逐步丰富，现有的玛咔系列产品有 19 个品种，产品的目标客户由单一的高端群体延伸到高、中端群体，使产品的市场受众面更广。2、营业成本 2015 年公司营业成本 3090451.60 元，较上年同期下降 29.01%，主要原因为产品研发的不断投入，玛咔系列产品由单一的玛咔至尊片发展到玛咔复方片、玛咔叶茶、玛咔酒产品，品类逐步丰富，报告期内推出多款中端产品，推进了市场的销售，报告期内毛利率较高的玛咔酒收入大幅增长，拉低了总体的营业成本。3、毛利率 2015 年公司毛利率为 55.56%，比上年同期的 19.45%增加了 36.11 个百分点，主要原因为我公司研发出的新产品附加值提高，价位定位在中端，产品的受众群体扩大，该部分产品的收入比重增加，导致报告期内综合毛利率大幅提高，此外，根据公司的中长期规划，和消费者对我公司产品的反馈情况，其他产品定价依然保持不变，该部分产品的毛利率维持原有水平不变，销售占比下降，综合以上因素，2015 年度的产品毛利率增幅较大。4、管理费用 2015 年公司的管理费用为 6559454.09 元，较上年同期的 3834330.89 元，增长 71.07%，主要原因为公司加大研发投入，积极引进公司发展所需的各类人才，同时，公司在报告期内提高了员工薪酬，新增了子公司增加了办公地点，导致当期研发支出、职工薪酬支出和房租支出大幅增加，此外，2015 年公司完成新三板挂牌，当期支付的新三板推荐挂牌、律师、审计、评估等服务费增加。5、销售费用 2015 年公司的销售费用为 1822045.23 元，较上年同期的 891172.55 元，增长 104.45%，主要原因为公司销售团队的扩建和广告投入的增加，销售人员由期初的 3 人，增加到期末的28 人，人员工资大幅提高，广告费用由上期的 378699.92 元增加至本期的 1027336.22 元，增幅达到 171.28%。6、财务费用 2015 年公司的财务费用为 964.74 元，较上年同期的-889.07 元，增加 1853.81 元，主要原因为 2015 年度新增两个银行账户，2015 年度进行了 2 次审计，分别出具了银行资信证新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 126 页 明，员工工资以银行代发为主，增加了开户费用、代发工资手续费，且 2015 年对收付款进行了规范，减少了现金收付的交易，增加了银行转账和刷卡的手续费。7、营业外收入 报告期内营业外收入 722517.62 元，主要为政府补助收入，其中 2014 年公司完成股份制改造并在新疆股权交易中心挂牌，根据 新疆维吾尔自治区企业上市政策引导专项资金管理办法（新财金201346 号），关于建立乌鲁木齐市企业上市推进机制的意见公司取得 40 万元的补贴资金；2013 年哈密地区科技计划项目资金 22 万元；中小企业科技创新基金-复方玛咔片保健食品的研制项目资金 10 万元。7、营业外支出 报告期内营业外支出 72249.45 元，主要为 2015 年 6 月善好生物因前期账务处理错误，导致部分不符合免税条件的收入未及时缴纳 2012 年 9 月2015 年 5 月增值税款，缴纳的滞纳金，因 2015 年与刘秀星的劳资纠纷支付的 2014 年 6 月至 2015 年 1 月 1 日工资和一个月的劳动补偿金，另外因产品包装问题支付消费者的补偿款，合计 72249.45 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 6,953,607.25 3,090,451.60 5,404,253.49 4,353,125.73 其他业务收入-0.00 0.00 合计合计 6,953,607.25 3,090,451.60 5,404,253.49 4,353,125.73 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%玛咔系列 6,486,724.11 93.29%4,892,250.05 90.53%蜂产品系列 218,390.12 3.14%354,909.35 6.57%代用茶系列 107,363.67 1.54%144,164.31 2.67%其他 141,129.35 2.03%12,929.78 0.24%合计 6,953,607.25 100.00%5,404,253.49 100.00%收入构成变动的原因 报告期内公司营业收入按照产品分类构成的比例无较大变化，公司主要业务突出，业务稳定。玛咔系列产品、其他产品占营业收入的比重较上年分别增长 2.76%、1.79%，蜂产品、代用茶系列产品占营业收入的比重比上年降低了 3.43%、1.13%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-7,664,776.73-6,563,523.87 投资活动产生的现金流量净额-127,049.47-484,139.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,210,280.00 8,087,520.00 现金流量分析：新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 126 页 本年度净利润-3,220,729.08 元，经营活动产生的现金流量净额-7,664,776.73 元，差额 4,444,047.65 元，主要原因为报告内归还郑俊武拆借给公司的资金，导致经营活动产生的现金流出增加，本年度销售回款政策变动应收账款增加，导致经营活动产生的现金流入减少，综合以上因素，经营活动产生的现金流量净额低于本年度净利润。2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度减少 110.13 万元，主要原因一是2015年公司应收账款增加了149.34万元，二是研发支出比上年同期增加了91.21万元，广告费增加了 64.86 万元，导致经营活动产生的现金流量净额相比上期有所减少。报告期内投资活动产生的现金流量净额仍为负数，比上年增加了 35.71 万元，主要原因是固定资产投入比上年同期减少。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额增加 122760 元，主要原因为上年同期公司增发股票一次筹集资金 9887520 元，报告期内增发三次，筹集资金 8210280 元，上期比本期筹集资金多 1677240 元，第二是上年度偿还借款 1800000 元，本年度无此项现金流出，综合以上因素导致报告期内筹资活动产生的现金流量净额增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州铁程文化传播有限公司 1,709,401.71 24.58%否 2 泸州智善商贸有限公司 897,656.41 12.91%否 3 乌鲁木齐大美西域商贸有限公司 548,205.13 7.88%否 4 大连银帆宾馆 532,512.82 7.66%否 5 深圳市日邦贸易有限公司 416,000.00 5.98%否 合计 4,103,776.07 59.02%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称 针对 2015 年度应收账款的说明：泸州智善商贸有限公司为善好生物签订的初始市场发展期经销商，善好生物目前正处于新产品上市期和新品推广期间，为快速对接市场，提高产品知名度，在推广期间公司结合市场推广期间实际情况，加大对发展期经销商单位的支持力度，同意智善公司首批货款以滚结方式支付（即下批进货时结清上批货款），或者本批货款最迟于收到货物之日起一年内付清。以上两项以先发生条款执行。若到期未能支付，善好生物将以酒厂批发价收购其生产的合格白酒用于抵扣货款。乌鲁木齐大美西域商贸有限公司和大连银帆宾馆在善好生物新产品上市前已签订了意向合同，由于产品未能按计划及时上市，错过了中秋、国庆的最佳销售推广时机，为新品推广销售带来一定的难度，经双方协商，善好生物为配合大美西域及大连银帆宾馆的市场推广，加快新品的市场占有率，以利于长期持续性发展，于补货时支付上笔货款，最迟于收到货物之日起一年内付清。深圳日邦贸易有限公司系 2015 年 12 月份与善好生物产生的购销业务，合同约定款项分三次付清：2016 年 3 月 31 日前支付 25%即 104,000.00 元，2016 年 4 月 30 日支付35%即 145,600.00 元，2016 年 5 月 31 日前支付 166,400.00 元，截止到 2016 年 3 月 29日已收到 124,800.00 元的货款。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 126 页 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 郁保庆 631,332.00 10.33%是 2 陶盛进 469,123.92 7.68%否 3 泸州金谷酒业有限责任公司 448,800.00 7.34%否 4 深圳市德昌彩色包装有限公司 391,000.00 6.4%否 5 泸州中印包装制品有限公司 296,000.00 4.84%否 合计 2,236,255.92 36.59%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,656,225.75 744,152.67 研发投入占营业收入的比例%23.82%13.77%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,070,850.62 25.32%4.69%1,652,396.82 169.76%3.89%0.81%应收账款 5,204,057.70 40.25%11.80%3,710,621.32 15,960.81%8.73%3.07%其他应收款 156,439.85-67.98%0.35%488,642.84-82.75%1.15%-0.80%存货 29,915,866.98-1.85%67.81%30,480,502.74 305.18%71.68%-3.86%其他流动资产 434,743.65 4219.72%0.99%10,064.16-0.02%0.97%长期股权投资-固定资产 2,662,073.90-18.83%6.03%3,279,751.80 349.27%7.71%-1.68%在建工程-递延所得税资产 907,141.39-2.06%-2.06%短期借款-应付账款 206,912.00 745.40%0.47%24,475.00 19.61%0.06%0.41%预收账款 2,694.86-0.01%-0.01%应付职工薪酬 402,373.73 61.71%0.91%248,824.06 866.34%0.59%0.32%应交税费 41,699.99-66.05%0.09%122,819.34 14194.45%0.29%-0.20%其他应付款 53,617.59-98.50%0.12%3,571,308.96-49.17%8.40%-8.28%长期借款-递延收益 80,000.00-63.64%0.18%220,000.00-0.52%-0.34%资产总计 44,114,358.77 3.74%-42,524,937.04 261.58%-资产负债项目重大变动原因：报告期末货币资金较上年度增加 25.32%，主要是公司业务增多，为保证业务的正常开展，需要增加流动资金。应收账款较上年增加 40.25%,主要原因为我公司为加快产品推广速度和市场占有率，对客户实行信用新疆善好生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 126 页 等级管理，在收款方面条件相对于去年更加灵活，凡达到我公司信用标准的客户均可享受不同额度的欠款，所以导致应收账款的增加。其他应收款较上期减少 67.98%，主要因为 2014 年年末公司筹备善好仁家项目期间给相关负责人员预借的项目筹备费，以及相关人员已经收回尚未交财务的货款。其他流动资产较上期增加 424,679.49 元，主要是进项税留抵部分，公司是 2014 年 12 月被认定为一般纳税人，前期采购进项税均不能留抵，所以报告期其他流动资产增加比例较大。固定资产较上期减少 18.83%，主要为固定资产折旧的增加。递延所得税资产主要对可用于以后年度弥补的亏损的部分计提的所得税，上年度公司的所得税实行的核定征收，故无递延所得税资产部分。应付账款部分的增加，主要为报告期末公司生产的新款玛咔酒的包装、原材料等的款项，该部分的合同尚未履行完毕，故账款未结清。预收账款 2,694.86 元，系我公司股东许竞娜支付的货款，截止报告期末其购买的货物尚未提走，故财务上未做收入核算。应付职工薪酬较上期增加 61.71%，主要是报告期末人数较期初增加 52 人，导致期末人员工资大幅上升。应交税费的减少主要是善好生物 2014 年 12 月刚刚被认定为一般纳税人，销项税额无对应的进项来做抵扣，所以应交增值税较 2015 年多，另 14 年度公司实行核定征收，依据核定的比例计提了所得税。其他应付款部分的减少主要系报告期初尚未还清的拆入资金：郑俊武，2,417,322.81 元；林六，700,000元，于期末偿还完毕导致。递延收益部分期初 22 万元，系公司研发项目-中小企业科技创新基金-玛咔标准化种植及深加工技术的开发应用，该部分资金于 15 年达到了确认条件，报告期内全部确认为营业外收入，年末余额 8 万元，系公司新的研发项目-中小企业科技创新基金-复方玛咔片保健食品的研制，该部分补贴于 2015 年 12 月份收到，报告期末尚未达到确认条件，尚未确认营业外收入。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，全资子公司乌鲁木齐善好食品有限公司经营范围：代用茶（分装）/蜂产品（蜂蜜）（分装）加工；批发兼零售：预包装食品兼散装食品；生产吗卡粉固体饮料 Q/XSH0001S，红枣粉固体饮料 Q/XSH0002S 农业技术开发；蔬菜、粮食作物、雪菊种植销售；蜜蜂养殖。报告期内，公司的控股子公司新疆玛咔药用资源科技有限公司，公司营业范围为药用植物的研制、开发、销售；农业开发、种植、养殖；初级农产品收购、销售。本年度的营业收入 6042000.00 元，净利润 2,365,567.87 元。报告期内新增全资子公司一家，深圳市善好仁家健康管理有限公司，于 2015 年6 月 19 日成立，注册资本贰佰万元人民币；法定代表人为许竞娜；经营场所位于深圳市南山区招商街道兴华路海滨花园海晖阁 703、2004；企业经营范围：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；初级农产品