834069_2015_金通科技_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

公告编号：定 2016-002 杭州金通公共自行车科技股份有限公司（Hangzhou GST Technology Co.,Ltd.）2015金通科技 NEEQ:834069 年度报告 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 112 页 2015 年 10 月 19 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意杭州金通公共自行车科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2015 年 11 月 10 日，金通科技正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，并于 11 月 16 日在北京举行挂牌仪式。由杭州金通公共自行车科技股份有限公司赞助主办的金通科技第三届“单车天使”两岸青少年神州圆梦暨低碳体验之旅，历经1350公里的长途跋涉，本次单车天使公益骑行活动在这里画上圆满的句号。2015 年，杭州金通公共自行车科技股份有限公司相继中标山西榆林、浙江慈溪、江西九江、江西天长等重大项目。目前，在业主单位的全力支持下，工程的各项工作已紧锣密鼓的进行中，金通科技全体员工将继承和发扬金通精神、按照金通品质和金通速度，作好各项目的全速推进工作，让更多市民早日享受现代化低碳慢行交通系统的先进成果。公 司 年 度 大 事 记 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 112 页 目目 录录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.48 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 112 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金通科技 指杭州金通公共自行车科技股份有限公司 金通有限、有限公司 指杭州金通公共自行车科技开发有限公司，系金通科技前身 杭州公交集团 指杭州市公共交通集团有限公司 服务公司 指杭州市公共自行车交通服务发展有限公司 金通汽修厂 指杭州金通汽车修理厂 骑乐投资 指杭州骑乐投资管理合伙企业（有限合伙）城市通卡公司 指杭州城市通卡有限公司 融鼎科技 指杭州融鼎科技有限公司 惠尔森科技 指杭州惠尔森科技有限公司 杰诺科技 指杭州杰诺科技有限公司 天津智博源 指天津智博源科技发展有限公司 杭州城投 指杭州市城市建设投资集团有限公司 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 指中华人民共和国公司法 公司章程 指杭州金通公共自行车科技股份有限公司章程 股东大会 指杭州金通公共自行车科技股份有限公司股东大会 董事会 指杭州金通公共自行车科技股份有限公司董事会 监事会 指杭州金通公共自行车科技股份有限公司监事会 三会 指股东大会、董事会、监事会 元、万元 指人民币元、人民币万元 公共自行车系统 公共自行车系统是一种公共交通系统，一般在市、县的居住区、商业中心、交通枢纽等人流集聚区域以及旅游景点设置租车站点，并配备一定数量的公共自行车，每辆自行车都单独有一个可以锁自行车的装置和读卡租车、还车的读卡器，同时系统自带的软件系统将利用物联网技术、通讯技术以及大数据分析等对所有租赁设备进行运营、调度、监控、管理 BOT 模式 是基础设施投资、建设和经营的一种方式，以政府和私人机构之间达成协议为前提，由政府向私人机构颁布特许，允许其在一定时期内筹集资金建设某一基础设施并管理和经营该设施及其相应的产品与服务。当特许期限结束时，私人机构按约定将该设施移交给政府部门，转由政府指定部门经营和管理。BOO 模式 是一种正在推行中的全新的市场化运行模式，即由企业投资并承担工程的设计、建设、运行、维护、培训等工作，硬件设备及软件系统的产权归属企业，而由政府部门负责宏观协调、创建环境、提出需求，政府部门每年只需向企业支付系统使用费即可拥有硬件设备和软件系统的使用权。这一模式体现了“总体规划、分步实施、政府监督、企业运作”的建、管、护一体化的要求。杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 112 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了 2015 年标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、公司治理的风险 有限公司期间，公司虽然制定了公司章程，但由于公司管理者规范意识不强，公司在执行过程中存在一定的瑕疵，如股东会召开未按照公司章程及相关要求提前通知、股东会的届次记录缺失、未完整保留股东会、董事会决议、未按照公司章程召开监事会等，公司的法人治理结构不完善，内部控制尚待改进。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 112 页 高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、公司改制过程中股东未缴纳个人所得税的风险 2015 年 6 月，有限公司依法整体变更为股份公司，折股方式为以有限公司截至 2015 年 4 月 30 日经审计的净资产65,786,652.44 元以 1.6447：1 比例折合为 40,000,000 股，每股面值 1 元，余额记入资本公积。就本次整体变更事宜，公司股东杭州骑乐投资管理合伙企业（有限合伙）存在被追缴转增资本对应的个人所得税的风险。针对上述风险，杭州骑乐投资管理合伙企业（有限合伙）出具承诺：若税务机关追缴金通科技以净资产折股整体变更为股份公司时本企业合伙人以未分配利润等转增股本应缴纳的个人所得税、滞纳金等，本企业将无条件、全额缴纳合伙人应缴税款、滞纳金及因此产生的所有相关费用；且杭州骑乐投资管理合伙企业（有限合伙）各合伙人出具承诺：若税务机关追缴金通科技以净资产折股整体变更为股份公司时杭州骑乐投资管理合伙企业（有限合伙）合伙人以未分配利润等转增股本应缴纳的个人所得税、滞纳金等，本人将无条件、全额缴纳本合伙人应缴税款、滞纳金及因此产生的所有相关费用。3、人力资源风险 软件和信息技术服务业企业一般都面临人员流动性大，知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。随着公司业务的快速发展，公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心技术人员、关键管理人员流失，都将对公司经营发展带来不利的影响。4、物价大幅上升导致的成本增加风险 公司主营业务成本中直接材料占比较高，报告期内占比均在90%以上。直接材料主要系自行车租赁及管控系统所需的亭棚、锁止器、自行车等，其采购价格可能随着物价水平的变化呈波动趋势，从而对公司的毛利率水平产生影响。如果未杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 112 页 来各种材料的采购价格大幅增长，而销售价格未随之增长，将会导致公司自行车租赁及管控系统项目的成本上涨，进而影响公司的盈利能力。5、毛利率波动风险 公司 2013 年、2014 年和 2015 年综合毛利率分别为 20.91%、22.13%和 17.78%。公司的毛利率出现了一定程度的波动，各年的毛利率主要受当年大项目利润水平的影响。2014 年度毛利率较高主要系当年四个大项目杭四期项目、呼和浩特项目、晋城项目及太原二期项目的平均毛利较高；2015 年毛利率较2014 年度下降较多，主要系当年的兰州项目毛利仅为 2.98%，且该项目占营业收入比例较高，故致使 2015 年整体毛利率有所下滑。6、现金流管理风险 公司目前的收入实现模式为系统销售模式，一般在合同中约定工程竣工验收后公司方能收到大部分款项，因此公司在公共自行车项目的开发、采购、安装等业务环节中面临着较大的营运资金投入。未来，随着公司业务规模的持续增长，营运资金的投入将随之增大，公司的现金流也将面临一定的压力，如果公司资金筹划不当，或者不能以适当的融资条件及时获取相关资金，公司的业务规模将受到一定的影响。7、应收账款回收风险 公司目前主要通过在政府招投标中竞标获得项目，客户主要为各地的地方政府及其相关职能部门，项目合同中一般约定由政府支付相关费用，而政府实际支付能力受制于政府财政预算的程序性、周期性等而存在一定的不确定性。同时，公共自行车系统作为一项系统性的民生工作，项目建成后一般需一定时间的系统稳定性测试，因而项目验收和付款时间可能存在较预期延后的情况。若当地政府财政预算出现调整或者政府验收延迟时，可能会出现政府款项支付不及时，从而导致公司应收账款回收滞后，进而影响公司现金流。8、政府采购带来的经营风险 目前，我国公共自行车行业市场中，主要呈现为以政府为主导的营运模式，即一般由当地政府机关或承担一定公共职能杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 112 页 的机构、公司等购买服务或设备供市民使用，政府采购占市场份额较大，政府采购公共自行车产品的数量、价格及其支付周期等制度会对公司的经营情况产生较大影响。因而，公共自行车行业对政府采购的依赖性较强，可能对公司的经营与发展带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 112 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou GST Technology Co.,Ltd.证券简称 金通科技 证券代码 834069 法定代表人 章贤春 注册地址 杭州市上城区复兴路 106 号 办公地址 杭州市下城区朝晖路 1 号 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 毛时法、张岩 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱铭 电话 0571-85192890 传真 0571-85192890 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市下城区朝晖路 1 号 310004 公司指定信息披露平台的网址 或 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-10 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公共自行车系统的研发及销售：主要包括了前端的硬件设施产品以及搜集、处理数据的软件管理系统；为公共自行车系统提供技术服务以及维护服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 40,000,000注 控股股东 杭州市公共交通集团有限公司 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 112 页 实际控制人 杭州市城市建设投资集团有限公司 注：2016 年3 月10 日，金通科技股东大会通过决议，审议通过关于杭州金通公共自行车科技股份有限公司股票发行方案的议案，公司此次股票定向发行数量为 10,000,000 股，由在册股东杭州市公共交通集团有限公司认购 4,750,000 股，杭州市公共自行车交通服务发展有限公司认购 1,550,000 股，杭州城市通卡有限公司认购 850,000 股，杭州融鼎科技有限公司认购 712,500 股，杭州惠尔森科技有限公司认购 712,500 股，杭州杰诺科技有限公司认购 712,500 股，天津智博源科技发展有限公司认购712,500 股。新增发行股份已于2016 年4 月5 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于杭州金通公共自行车科技股份有限公司股票发行股份登记的函，并于2016 年4 月15 日完成股份登记，现公司股本数量增加至50,000,000 股。四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330100000095061 否 税务登记证号码 18505810031 否 组织机构代码 69174352-3 否 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 112 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 368,076,453.93 344,994,947.50 6.69%毛利率%17.78%22.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,265,460.15 34,241,364.02-70.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,341,509.58 34,186,481.54-69.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.32%83.34%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.43%83.20%-基本每股收益注 0.26 1.11-76.58%注：2014 年每股收益是依据 2015 年 4 月公司未分配利润转增资本后的股数重新计算列报的。二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）567,726,733.40 331,914,085.31 71.05%负债总计（元）495,586,702.79 270,039,514.85 83.52%归属于挂牌公司股东的净资产（元）72,140,030.61 61,874,570.46 16.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.80 3.09-41.75%资产负债率%87.29%81.36%-流动比率 0.98 1.21-利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）70,942,259.09 6,562,400.56 981.04%应收账款周转率 2.16 3.11-存货周转率 2.03 2.95-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 112 页 总资产增长率%71.05%50.91%-营业收入增长率%6.69%134.44%-净利润增长率%-70.02%324.75%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）40,000,000 20,000,000 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当前损益的政府补助 60,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-146.913.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-86,913.63 所得税影响数-10,864.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-76,049.43 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 112 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据国民经济行业分类标准（GB/T 4754-2011）以及中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所在行业属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业”门类下的“I65 软件和信息技术服务业”大类。公司是一家专业从事公共自行车系统研发和应用的企业。公司以公共自行车系统的研发、销售、建设、维护为核心，主要面向各地政府和企业，提供公共自行车租赁系统建设解决方案，以及公共自行车租赁系统配套设备和维护等服务。1.传统的公共自行车销售模式 作为新兴产业，研发设计和销售服务环节分别处于公共自行车租赁系统的较高价值链序位，故现阶段，公司主要采用“研发设计+销售服务”的商业模式。（1）研发设计 公司为不同的客户提供定制化设计，根据不同城镇的规模大小，地理环境，人口分布以及现有的公共交通网络分布等特点，协助政府或有关市政建设部门分析其具体系统应用要求，从而设计具有针对性的公共自行车租赁系统网络。公司的项目设计主要包含硬件配置及软件设计两个部分。一方面，公司将结合不同城市的功能偏向及市政建设风格，配以不同型号的锁止器设施及不同造型的公共自行车，公司目前已获得 21 项相关硬件设施的专利权；另一方面，公司将根据不同城市的租赁系统管理需要和市民的使用习惯，设计具有针对性的软件管理运营系统，截至报告期末，公司已获得 19 项相关的软件著作权。（2）销售服务 公司在完成公共自行车系统的设计、开发、建设、安装和调试后，直接将定制完成的系统出售和移交给客户，而系统的后续运营和管理则由政府及相关市政建设企业全权负责。按照销售合同的约定，公司在完成公共自行车租赁系统的整体销售和移交之后，通常会提供 12 年不等的保修期，在保修期内负责对整个公共自行车租赁系统的日常维修及维护工作。合同约定的保修期结束后，公司将依照不同城市的需求签订有偿维护服杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 112 页 务合同，凭借丰富的项目经验和专业的售后服务团队，公司将在规定时间内完成维修、安装、拆除等任务，并做到工完料净，场地清；无法现场维修的予以更换，故障设备运回集中修理。上述业务模式，以通过招投标方式获得的公共自行车租赁系统承包项目为载体，集成项目所需自主研发或外购软硬件产品，通过设计、现场勘查、设备采购、安装调试、开通、用户培训和竣工验收等业务流程的实施，为客户提供公共自行车租赁系统的整体解决方案。由于招投标过程中对项目主要成本需作综合测算，故项目一般都具有相对稳定的盈利水平。待项目的保修期过后，公司为客户提供软硬件的日常维护及产品升级服务，可再次实现收入与盈利。此类销售模式下，公司在公共自行车系统建设期结束、项目验收后即可获得全部收款权利，由于建设期较短，因此回款时间快。2.BOT 模式及 BOO 模式 自 2014 年下半年起，公司为顺应政府市政建设转型需求和公共自行车行业发展趋势，从传统的公共自行车销售模式开始向 BOT 模式及 BOO 模式拓展。上述模式下，政府和私人机构之间达成协议，允许其在一定时期内筹集资金建设某一基础设施并管理和经营该设施及其相应的产品与服务，待营运期届满后，设施所有权将转移给政府或由私人机构保留设施所有权。BOT 和 BOO 模式下，公司将与采购方签订公共自行车服务系统建设及运营管理项目合同，由公司负责公共自行车租赁系统的“建设、运营、维护与管理”的整体服务。合同约定的运营期通常为 510 年，运营期内，采购方每年按照合同金额平均向公司支付费用（实际支付金额会根据考核情况进行）。运营期结束后，根据合同的约定，BOT模式下公共自行车租赁系统的所有权归采购方所有，BOO 模式下公共自行车租赁系统的所有权归公司所有。BOT 和 BOO 模式在短期内可以缓解政府的财政压力，同时充分发挥政府在引导和整合社会资源方面的优势，以及专业公司在技术创新、规范运营、控制成本等方面的经验。政府通过对专业公司运营情况的监督进一步提高运营效率、提升用户满意度，从而更好地实现各主体职能归位，充分地提高公共服务的供给质量和财政资金的使用效率。3.公共自行车系统运营模式 公司为了探索合适的运营操作模式，在原有的传统公共自行车租赁系统销售基础杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 112 页 上，承接了高明、大榭、黄岛、天津等地区的公共自行车项目运营服务，公司负责公共自行车项目日常运营管理，包括设置热线电话、每日值班制度、做好日常维护工作，确保公共自行车服务系统正常运作和保持完好状态。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司总体经营情况回顾 报告期内，公司业务快速增长，截至 2015 年年底，公司公共自行车项目累计投放市、县为 141 个左右，累计投放公共自行车锁车器设备数量达 60 万套左右，累计建设站点数量为 2.3 万个左右，并且公司已成功在 141 个市、县城市铺设公共自行车租赁系统网络。报告期内，公司实现营业收入 368,076,453.93 元，利润总额为 10,472,837.16 元，净利润10,265,460.15 元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 567,726,733.40 元，归属于挂牌公司股东的每股净资产为 1.8 元。2、技术研发情况 公司自设立以来一直非常重视研发投入，公司 2015年度研发投入为 25,255,184.10万元，占同期营业收入的 6.86%。3、公司未来发展展望 公司后续经营过程中，将继续跟踪和深入了解国家政策导向，关注行业市场动态，加快投资项目的实施进度，并努力开拓新产品，引进和培养人才，保证公司业绩持续稳健增长，将低碳、环保、便民的概念推向全国。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元 杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 112 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 368,076,453.93 6.69%-344,994,947.50 134.44%-营业成本 302,648,540.07 12.66%82.22%268,632,462.65 130.82%77.87%毛利率 17.78%-22.13%-管理费用 41,161,112.70 38.27%11.18%29,769,032.76 57.17%8.63%销售费用 5,618,671.01 81.02%1.53%3,103,898.29 176.28%0.90%财务费用-779,586.31 11.40%-0.21%-879,943.76 20.01%-0.26%营业利润 10,974,907.46-71.28%2.98%38,207,358.93 374.57%11.07%营业外收入 126,881.82 70.69%0.03%74,336.39-88.34%0.02%营业外支出 628,952.12 77.68%0.17%353,975.74 140.54%0.10%净利润 10,265,460.15-70.02%2.79%34,241,364.02 324.75%9.93%项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期增长 6.69%，主要系本期市场业务扩张,经营业绩增长，尤其增加了武汉公共自行车租赁系统一期项目第一批以及兰州公共自行车租赁系统一期项目等 2000 万以上的项目。2、管理费用：本期较上期增长 38.27%，公司本年度致力于开拓新的区域市场，导致本期人员工资、差旅费、招待费、研发费、固定资产折旧费等较上期均有所增长。3、销售费用：本期较上期增长 81.02%，主要为本期人员工资及差旅费增加所致，公司本年度的 BOT 项目数量增多，而 BOT 项目的销售费用主要发生在前期，故导致公司的年度销售费用大幅增长。4、营业外收入：本期较上期增长 70.69%，主要为本期获得政府补助 6 万元所致。5、营业外支出：本期较上期增长 77.68%，主要为：1）因营业收入的增加而导致水利建设基金的上涨；2）本期发生天使活动赞助捐赠 18 万元。6、资产减值损失：本期较上期增长 42.46%，主要系因本年度公司业务扩张，各项目的应收账款余额上涨而导致对应的坏账准备余额增加。7、所得税费用：本期所得税费用较上年度下降 3,478,978.55 元，降幅 94.37%，主要系2015 年度公司利润总额较上年度大幅下降所致。8、营业利润、净利润：公司 2015 年度营业利润较上年度下降 71.28%，净利润较上年度下降 70.02%。2015 年度公司为了拓展区域市场，项目收费略有下降，尽管项目数量增加较多，但相应的营业收入较上一年度涨幅不大，而本年度公司为积极应对公共自行车市场的激烈竞争，各项目的人工成本及设备采购成本投入均有所上升，致使公司的毛利率出现下滑，杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 112 页 且受到公司项目转型的影响，BOT 项目产生的销售费用大幅增加，综上原因，公司 2015 年度的净利润较 2014 年度明显下降。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 368,076,453.93 302,648,540.07 344,994,947.50 268,632,462.65 其他业务收入-合计合计 368,076,453.93 302,648,540.07 344,994,947.50 268,632,462.65 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%产品收入 333,485,996.14 90.60%325,616,841.56 94.38%服务及其他 34,590,457.79 9.40%19,378,105.94 5.62%收入构成变动的原因：产品收入主要指公共自行车租赁系统及其配套设备的销售收入，服务及其他收入主要指公共自行车项目运营期的服务费及对应其他零星设备的销售收入等。产品收入：本期较上期增长 2.42%，主要系公司 2015 年度致力于拓展区域市场，相应的市场业务范围有所扩张，报告期内的项目数量亦有所增加，使得公司的整体经营业绩增长。运营服务其他收入：本期较上期增长 78.50%，主要系公司正逐步向 BOT 及 BOO模式转型，本期此类项目的数量有所增长所致。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 70,942,259.09 6,562,400.56 投资活动产生的现金流量净额-48,202,034.73-1,349,564.09 筹资活动产生的现金流量净额-1,000,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 981.04%，主要系：1）随着上年度大额项目的验收完毕，本期项目回款有所增加；2）公司 2015 年度致力于拓展新的区域市场，新增部分项目导致项目预收款以及保证金收款等均较上期增加；3）BOT 项目的增加导致分公司及运营中心自行车售卡保证金较上期大幅增长。投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 3,471.67%，主要基于公司项目结杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 112 页 构的调整，本期 BOO 及 BOT 项目数量较 2014 年度有所增加，故项目设备采购投入较上期大幅增加。筹资活动产生的现金流量净额：上期金额为股东分红，本期业务未涉及此项现金流量。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 兰州市公共自行车服务发展有限公司 42,997,737.10 11.68%否 2 杭州余杭公共自行车服务有限公司 40,151,168.00 10.91%否 3 武汉环投公共自行车服务有限公司 22,326,818.38 6.06%否 4 东阳市惠民公共交通有限公司 20,184,815.84 5.48%否 5 连云港市城市建设投资集团有限责任公司 14,447,252.99 3.93%否 合计合计 140,107,792.31 38.06%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州排山信息科技有限公司 73,106,168.54 24.16%否 2 杭州金通汽车修理厂 55,445,723.38 18.32%是 3 杭州鑫格金属制品有限公司 48,782,321.91 16.12%否 4 杭州惠尔森科技有限公司 48,299,755.26 15.96%是 5 易路达自行车（天津）有限公司 36,571,028.47 12.08%否 合计合计 262,204,997.56 86.64%-(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 25,255,184.10 20,474,511.90 研发投入占营业收入的比例%6.86%5.93%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 89,550,148.56 38.82%15.77%64,506,044.20 6.99%19.43%-3.66%应收账款 187,007,786.25 41.67%32.94%132,006,684.44 70.51%39.77%-6.83%杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 112 页 存货 185,439,152.76 64.84%32.66%112,493,682.79 61.71%33.89%-1.23%长期股权投资-固定资产 12,805,183.93 757.69%2.26%1,492,981.36 37.87%0.45%1.81%在建工程 17,123,645.93 2,148.71%3.02%761,487.18-0.23%2.79%短期借款-长期借款-资产总计 567,726,733.40 71.05%-331,914,085.31 50.91%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上期增长 38.82%，主要系本期新增多家营运分公司及运营中心，自行车售退保证金较上期增幅较大，同时由于本期项目数量的增加，项目相关采购量的提升，公司收取的供应商投标保证金亦有所增加。2、应收账款：本期较上期增长 41.67%，主要系本期业绩增长，且年末确认收入的大额项目较多。3、预付账款：本期较上期增加 2,110,185.69 元，涨幅 178.87%，主要系新增武汉、莒南项目的工程预付款。4、存货：本期较上期增长 64.84%，主要为公司 2015 年度致力于拓展区域市场，导致新增的新建项目增多。5、固定资产：本期较上期增长 757.69%，主要为滁州 BOO 项目验收并确认为固定资产所致。6、在建工程：本科目主要反映未验收的 BOT 及 BOO 项目成本投入,本期较上期增长 2148.71%，主要为本期增加丹灶一期及余姚一期两个 BOT 项目所致。7、无形资产：公司无形资产主要系 BOT 项目形成的特许经营权，受公司本年度项目转型的影响，无形资产余额较上年度增加 49,122,719.23 元，而 2014 年末公司并无此类项目形成的特许经营权。8、递延所得税资产：本期较上期增加 1,608,106.71 元，涨幅为 67.05%，主要系坏账准备余额的上涨而导致相应可抵扣暂时性差异的增加。9、应付账款：本期较上期增加 157,869,709.64 元，涨幅为 107.86%，主要系公司本年度各类项目增多导致相应的采购及工程款项随之增长。10、预收款项：本期较上期增加 34,706,648.61 元，涨幅为 37.09%，主要系年末新增武汉、佛山等大项目预收款所致。11、应付职工薪酬：本期较上期大幅增加 8,327,121.47，主要系本期期末公司计提杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页，共 112 页 且未支付的员工年终奖所致。12、其他应付款：本期较上期增加 30,594,611.05 元，主要由于本年度各类项目的增加导致各分公司收到的公共自行车租赁卡押金较 2014 年度大幅增加。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2008 年 5 月，杭州市公共自行车租赁项目启动，标志着我国公共自行车行业开始正式起步，佛山、东莞、江阴、扬州、舟山、镇海、嘉兴、太原等 30 多个城市逐渐加入到开发公共自行车项目的大潮中，使公共自行车交通系统在全国各地如火如荼地发展起来。在公共自行车系统行业的初期，由于缺乏全国统一性的技术标准和行业规范，该行业仅在某些区域（比如杭州）形成较为成熟的市场，全国性的公共自行车项目总数较少，且具有全国知名的供应商也较少。近年来，尤其是近两三年，随着国家政策的扶持力度的加大，已建成项目的良好运行效果的显现，在该行业中具备丰富的项目经验、较高的技术水平逐渐崭露头角，占据了一定的市场份额，由此也催生出了在某些区域乃至全国具备领先优势的企业。这些企业无论是在市场占有额，还是在经济效益等方面，均比其他起步较晚的企业取得了先发优势。截至 2015 年底，全国共有超过 300 个市、县配备公共自行车系统，其中本公司、常州永安公共自行车系统股份有限公司、中路股份有限公司等几家领先企业覆盖的市县就占据了较高比例，占据绝大部分市场份额。在可预见的将来，预计行业仍将保持现有的集中化格局。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、经营优势（1）公司利润良好，经营风险小 公共自行车租赁系统的硬件设备、软件开发等先期投资均由政府财政买单，公司作为城市公共自行车系统项目的整体解决方案，以及公共自行车系统配套的设备和运营等服务提供商，主要利润在项目建设完工并交由客户验收时实现，其主要客户为各级地方杭州金通公共自行车科技股份有限公司 2015 年度报告 第 20 页，共 112 页 政府以及负责市政建设、运营的相关国有企业。这种操作模式下公司自身经营利润良好，经营风险小，为公司的稳定经营和规模扩张提供了保障。（2）品牌发展和延伸拓展的不断突破 公司拥有领先于行业水平的自主核心技术和研发能力，凭借着丰富的项目经验，参与了各大中小市、县级地区的公共自行车系统规划。公司能够配合不同城市原有的交通规划及市政建设，