833977_2015_悠派科技_2015年年度报告_2016-03-02.pdf

第1页，共120页芜湖悠派护理用品科技股份有限公司（U-PLAYCORPORATION）2015悠派科技NEEQ:833977年度报告芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第2页，共120页2015 年 10 月 9 日，公司收到全国中小企业股份转让系统关于同意芜湖悠派护理用品科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函(股转系统函【2015】6667 号)2015 年 12 月 23 日，公司董事长程岗带领董事会成员及部分特邀嘉宾代表公司参加全国中小企业股份转让系统新三板集体挂牌仪式。2015 年 9 月 7 日，公司被安徽省七部门联合认定为 省认定企业技术中心。公司环境管理符合GB/T24001-2004/ISO14001：2004 标准，公司职 业 健 康 安 全 管 理 符 合 GB/T28001：2011/OHSAS18001:2007 标准，并经通过相关部门认证，于 2015 年 10 月 30 日取得环境管理体系认证证书和职业健康安全管理体系认证证书2015 年 12 月 16 日，安徽省科学技术厅印发 关于公布第七批安徽省创新型企业试点和第六批安徽省产业技术创新战略联盟试点名单的通知（科策201558 号），公司被认定为第七批安徽省创新型试点企业。2015 年 12 月 17 日芜湖市科学技术局在其网站发布了 芜湖市第三批科技“小巨人”企业创新能力培育计划拟立项目名单的公示，公司在此公示名单中，公示期间没有收到异议，标志着公司 2015年申报的芜湖市科技小巨人培育项目正式立项。公 司 年 度 大 事 记芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第3页，共120页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.22第六节股本变动及股东情况.22第七节融资及分配情况.26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27第九节公司治理及内部控制.31第十节财务报告.36芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第4页，共120页释义释义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、股份公司、悠派科技指芜湖悠派护理用品科技股份有限公司有限公司、悠派有限指芜湖悠派生活用品有限公司（2010 年 3 月公司名称变更为“芜湖悠派卫生用品有限公司”）控股股东、沃德公司指芜湖沃德卫生用品有限公司（2015 年 5 月公司名称变更为“芜湖沃德信息技术有限公司”）福汇投资指芜湖福汇投资中心（有限合伙）吉派电商指芜湖吉派电子商务有限公司股东大会指芜湖悠派护理用品科技股份有限公司股东大会董事会指芜湖悠派护理用品科技股份有限公司董事会监事会指芜湖悠派护理用品科技股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书公司章程指芜湖悠派护理用品科技股份有限公司章程证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日报告期初指 2015 年 1 月 1 日报告期末指 2015 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元公司法指中华人民共和国公司法芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第5页，共120页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大华审字2016001739 号的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述公司治理的风险股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度的理解，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。产品销售受国际经济环境影响的风险2007 年以来，美国次贷危机引发了全球性金融危机，全球经济开始进入波动期，国际贸易环境日益恶化。目前，全球经济还未走出低迷期。报告期内，公司外销收入占当期主营业务收入的比例在 90%以上。国际环境如对华贸易政策、汇率波动、关税及非关税壁垒、行业标准等因素发生重大变化，都将对公司业务带来一定影响。随着国内成人、宠物护理用品的市场渗透率的提高和公司自有品牌产品在国内市场的营销推广力度加大，公司将逐步降低对境外市场的依赖程芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第6页，共120页度，但公司业务仍面临产品受国际经济环境影响的风险。客户集中度较高的风险2013 年、2014 年及 2015 年，公司对前五大客户的销售收入金额占公司同期主营业务收入的比例分别为63.29%、50.63%、62.09%。虽然公司与主要客户形成了较为稳定的合作关系，但对客户销售的集中度较高，若上述客户改变与公司的合作关系或降低从公司的采购规模，将使公司的业务受到不利影响。开发国内市场达不到预期的风险公司依托与海外客户长期合作积累的技术优势，未来计划通过提供高端宠物护理用品和中高端成人护理用品开发并抢占潜力巨大的国内市场。尽管国内宠物护理用品的高端市场潜在规模巨大，但目前国内市场对宠物护理用品的认知度还比较低、相关产品的市场渗透率不高，短期内可能难以达到一定的规模；成人护理用品（除女性和婴儿产品），尽管在日本、欧美等国家已经达到相当成熟的阶段，但国内消费者对其接受度仍有待进一步提高，市场的成长需要一定的时间。因此，虽然公司正积极开展原有出口型产品的本土化，并向国内市场推广，但可能面临短期内国内市场规模及成熟度达不到预期的风险。国家税收政策变化的风险根据中华人民共和国企业所得税法相关规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。虽然公司已于 2015 年 6 月 19 日通过高新技术企业资格复审，但如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化，将会对公司业绩产生一定的影响。公司产品出口享受增值税退税政策，但如果国家调整退税政策，也会对公司业绩产生一定影响。汇率波动的风险公司的记账本位币为人民币。报告期内，公司 90%以上的销售收入来自于日本、美国等海外市场，由于公司商业模式的限制，公司未来较长一段时间内的主要收入仍将来自于海外市场，公司在向海外市场销售时，主要通过美元进行商品销售的结算。报告期内，人民币对美元汇率波动的幅度不断增大，虽然公司能够根据汇率的波动与海外客户商定价格，但如果未来汇率出现大幅波动或者我国汇率政策发生重大变化，有可能会对公司的经营业绩产生波动影响。本期重大风险是否发生重大变化：否芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第7页，共120页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称芜湖悠派护理用品科技股份有限公司英文名称及缩写U-PLAY CORPORATION证券简称悠派科技证券代码833977法定代表人程岗注册地址安徽省芜湖市鸠江区鸠兹大道北侧办公地址安徽省芜湖市鸠江经济开发区方兴路主办券商西南证券股份有限公司主办券商办公地址北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 B 座 16 层会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名陶小迪、程银春会计师事务所办公地址中国珠海香洲区康宁路 16、18 号二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人刘荣富电话0553-8516797传真0553-8516799电子邮箱公司网址http:/www.U-PLAY- 造纸和纸制品业主要产品与服务项目一次性卫生用品的研发、生产与销售。公司的主要产品包括成人护理系列和宠物护理系列两大系列，公司产品主要针对宠物及失禁人群普通股股票转让方式协议转让普通股总股本28,000,000芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第8页，共120页控股股东芜湖沃德信息技术有限公司实际控制人程岗四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号340200400000597否税务登记证号码340207790136024否组织机构代码76013602-4否芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第9页，共120页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%营业收入162,529,837.64102,738,358.3858.20%毛利率%21.37%14.83%-归属于挂牌公司股东的净利润7,287,154.77-108,931.106,789.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,027,332.37-385,466.361663.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.29%-0.97%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.75%-3.43%-基本每股收益0.33-0.013,400%二、偿债能力单位：元单位：元项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%资产总计106,529,831.08108,549,639.34-1.86%负债总计68,871,774.1697,351,101.54-29.25%归属于挂牌公司股东的净资产37,658,056.9211,198,537.80236.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.341.1220.10%资产负债率%64.65%89.68%-流动比率0.920.76-利息保障倍数4.211.01三、营运情况单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第10页，共120页经营活动产生的现金流量净额1,118,396.87-19,757,193.57-应收账款周转率8.8210.68-存货周转率6.506.38-四、成长情况项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%总资产增长率%-1.86%11.33%-营业收入增长率%58.20%16.36%-净利润增长率%6,789.69%-82.20%-五、股本情况单位：股单位：股项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%普通股总股本28,000,00010,000,000180%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目项目金额金额非经常性损益合计1,482,144.00所得税影响数222,321.60少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额1,259,822.40芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第11页，共120页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式公司立足于造纸和纸制品制造业，主营业务为一次性卫生用品的研发、生产与销售。产品主要针对宠物及失禁人群。公司现拥有质量管理体系认证证书、安全生产标准化证书、卫生许可证、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、中国商品条码系统成员证书、守合同重信用单位证书等多项专业资质，拥有 10 余条国内先进的生产线，46 项专利和 56 项正在申请中的专利，公司拥有多项在行业内领先的技术。公司生产及销售的产品包括一次性宠物尿垫、宠物纸尿裤、猫砂、成人纸尿裤、成人纸尿片、成人护理尿片等近百种型号。公司主要客户包括失禁人群、老人、病人以及宠物饲养者。报告期内，公司平均毛利率为 21.37%，略高于同行业利润率。（一）研发模式在研发方面，公司设有研发中心，专门负责公司产品的研发工作，形成了较为完善的研发管理制度和流程规范。公司的研发主要分为两类：一类是新材料、新产品和新技术的研发，另一类是为满足客户订单各项技术指标需求所开展的研发。（二）采购模式公司采购的生产原材料主要包括：木浆、卫生纸、无纺布、PE 膜、高分子材料等。对于自主品牌产品的原材料，主要采用以产定采的采购模式，同时公司保持适量的库存原材料用于研发、产品打样生产和应急性生产。采购部门根据计划调度部向其出具的物料需求单，结合企业 ERP 物料信息系统形成采购计划并采购。对于贴牌产品的原材料，由本公司与该供应商签订采购合同框架，公司根据计划调度部的物料计划向供应商下达采购订单。（三）生产模式在生产方面，公司主要采用“以销定产”为主、部分自主产品提前少量生产备库为辅的生产模式。（四）销售模式公司产品除在国内销售以外，还销往美国、日本、加拿大、东南亚等全球多个国家和地区，公司销售模式有直销和经销两种。（五）盈利模式公司主营业务系生产、研发和销售针对失禁人群的成人护理用品和宠物护理用品，收入和利润主要来自于主营业务。目前，公司正在大力发展自有品牌，以扩大自有品牌的市场影响力，努力增加自有品牌产品销售额占销售总额的比例，从而提高公司盈利能力，实现从贴牌生产为主到自主品牌销售为主的转型式发展。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第12页，共120页关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾报告期内，公司年初通过深入分析国际市场的动态变化，针对国际市场动态变化编制了详细的分析报告，并制定了针对国际市场动态变化的战略规划，稳步推进战略实施，坚持现有大客户战略合作伙伴路线的同时，继续开发重点客户，继续加大对高毛利率的新产品客户的研发力度，以产品优势形成竞争中的差异化，走中高端产品的发展战略，同时通过整合供应商资源，改善工艺等方法，努力降低产品成本。不断合理优化销售团队，以客户需求为出发点完善客户服务体系。2015 年公司业绩呈大幅度增长态势，超额完成年初制定的经营预算目标。1、销售收入和净利润分析2015 年,公司实现营业收入 16,253 万元，较 2014 年增加 5,979 万元，增幅为 58.2%。增幅较高的原因主要是：公司 2015 年度老客户的订单量稳步增长，新客户的深度开发，尤其是美国市场和日本市场收入增长较大。公司从 2006 年开始生产此类产品，受到客户广泛认可，2015 年的客户订单投放量持续增加，收入大幅度增加。2015 年，公司实现净利润 728.72 万元，较 2014 年增加 739.61 万元，增幅为 6，789.69%。增幅较高的原因主要是：公司开发的新产品受到客户欢迎，新产品订单增加，新产品毛利率较高，销售收入的大幅增加，经营成本的摊平效益逐渐显现，加上与产品直接相关的大宗原材料价格下跌，美元汇率的有利差因素等，都大幅度提升了毛利率，从而使得净利润大幅度增加。2、主要期间费用分析2015 年，公司发生销售费用 1,106.09 万元，较 2014 年增加 596.52 万元，增幅为117.06%，其中主要是公司 2015 年销售收入的增加导致港杂费用和运输费用呈同比上升趋势，另外公司在市场开发投入方面，大幅增加参加行业类的产品展会的频率，导致展会等开发、推广费用增加。2015 年，公司发生管理费用 1,370.16 万元，较 2014 年增加 597.10 万元，增幅为 77.24%，其中主要原因是公司启动在全国中小企业股份转让系统挂牌项目，发生的中介咨询和服务费用较多，此外随着收入规模的增加，2015 年度计入管理费用的工资支出也相应地有所增加。3、资产和负债分析。2015 年末，公司总资产为 10,653 万元，较 2014 年末减少 202.08 万元，降幅为 1.86%，其中主要是短期借款较 2014 年度下降 1,142.69 万元，但资产负债率为 64.65%，较 2014 年资产负债率 89.68%下降 25.03%，说明公司整体资产优质化，负债大幅下降，提升单位资产周转效率。2015 年末，公司资产构成中，流动资产占比为 52.27%，资产的流动性较强。且流动资产构成中，货币资金、应收账款、存货、预付账款合计占比达 46.85%，流动资产的变现能力较强。2015 年末，公司负债为 6,887.18 万元，较 2014 年末减少 2,847.93 万元，降幅为29.25%。负债降幅较大的原因主要是公司 2015 年末短期借款较2014年下降1,142.69万元，降幅为 30.53%，由于 2015 年公司经营情况良好，公司依据公司经营资金状况，将经营所得资金偿还短期借款，大幅降低负债率。2015 年末，公司净资产为 3,765.81 万元，较 2014 年末增加 2,645.95 万元，增幅为芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第13页，共120页236.28%。净资产增加的主要原因是引进战略合作伙伴芜湖福汇投资中心（有限合伙）资金1,800 万元，公司 2015 年度经营产生净利润大幅度增加都促使公司净资产大幅增加。总体而言，公司在 2015 年度保持了良好的经营势头，各项业务拓展顺利，供应商渠道稳定，客户满意度较高。新客户和新产品开发不断投入，新老客户订单量的稳步增长，制造成本的精细化管控，都为公司 2015 年初制定的经营预算目标超额完成提供了稳定的保障。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成(1)利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例%变动比例%占营业收入的比重%占营业收入的比重%金额金额变动比例%变动比例%占营业收入的比重%占营业收入的比重%营业收入162,529,837.6458.20%-102,738,358.3816.36%-营业成本127,796,439.6424.07%78.63%87,503,675.0216.22%85.17%毛利率%21.37%-14.83%-管理费用13,701,616.7977.24%8.43%7,730,635.2514.49%7.52%销售费用11,060,908.89117.06%6.81%5,095,670.106.94%4.96%财务费用2,543,384.382.46%1.56%2,482,313.5311.75%2.42%营业利润6,923,029.063,018.64%4.26%-237,200.68-79.43%-0.23%营业外收入1,577,814.57321.19%0.97%374,612.05-47.04%0.36%营业外支出67,377.46-44.92%0.04%122,324.7965.45%0.12%净利润7,287,154.776,789.69%4.48%-108,931.10-82.20%-0.11%项目重大变动原因:注 1：营业收入本期较上期增长 58.2%，主要原因系报告期销售订单较上期大幅度增长。注 2：营业成本本期较上期增长 24.07%，主要原因系营业收入较上期增长较多，相应结转的销售成本增加，营业成本相应增长。注 3：毛利率本期较上期增长 44.1%，主要原因系报告期成本控制、大宗材料下跌、人民币兑美元汇率持续攀升。注 4：管理费用本期较上期增幅为 77.24%，主要原因系报告期公司启动在全国中小企业股份转让系统挂牌项目，发生的中介咨询和服务费用较多，此外随着收入规模的增加，2015 年度计入管理费用的工资支出也相应有所增加。注 5：销售费用本期较上期增长 62.16%，主要原因系营业收入较上期增长较多，相应结转的销售费用增加，销售费用相应增长。注 6：营业外收入本期较上期增长 321.19%，主要原因系报告期的政府补贴收入大幅度提升。注 7：营业利润和净利润本期较上期分别增长 3,018.64%和 6,789.69%，主要原因系报告期销售额增长 58.2%，毛利率提升 44.1%，且上期比较基数相对较低所致。(2)收入构成(2)收入构成单位：元单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入162,239,310.28127,707,066.94102,282,973.7787,079,579.02其他业务收入290,527.3689,372.70455,384.61424,096.00合计合计162,529,837.64127,796,439.64102,738,358.3887,503,675.02芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第14页，共120页按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%日本58,581,288.8836.04%47,557,904.2646.29%美国60,096,467.7036.98%30,879,999.2730.06%中国10,048,197.416.18%9,480,276.739.23%其他地区33,803,883.6520.80%14,820,178.1214.43%合计162,529,837.64100.00%102,738,358.38100.00%收入构成变动的原因注 1：日本和美国市场本期销售收入较上期增长 36.04%和 36.98%，主要原因系报告期内公司产品在日本市场和美国市场老客户订单量大幅提升。注 2：其他地区本期销售收入较上期增长 20.8%，主要原因系报告期内公司新开发客户及新产品在其他地区的销售额大幅提升。(3)现金流量状况(3)现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额1,118,396.87-19,757,193.57投资活动产生的现金流量净额-10,748,802.81-5,362,014.71筹资活动产生的现金流量净额9,899,444.8324,201,339.17现金流量分析：注 1：公司 2015 年公司通过成本精细化管理控制、大宗材料采购系统优化运作、汇率结算优化运作等促使经营活动产生的现金流量净额较 2014 年扭亏为盈并大幅度增加，经营性活动产生的现金流量净额与本期年度净利润差异部分主要是资金用于支付供应商货款等经营活动。注2：公司 2015年度支付的购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2014年度下降 392.13 万元，支付其他与投资活动有关的现金较 2014 年减少 384.85 万元，这些因素都导致公司投资活动产生的现金流量净额大幅减少。注 3：公司 2015 年度通过引入战略投资伙伴芜湖福汇投资中心（有限合伙），融资 1,800万元，促使公司筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1Unicharm Corporation47,307,233.5329.11%否2Tractor Supply Co of texas,l.p.21,466,035.6713.21%否3Absorlution LLC18,049,014.0611.11%否4HEB Grocery company7,810,643.184.81%否芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第15页，共120页5TRIAL COMPANY,INC6,284,834.553.87%否合计100,917,760.9962.09%否注 1：前五大主要客户年度销售占比为 62.09%，本期应收账款余额为 25,209,230.33元，其中前五大主要客户本期应收账款余额占比为 72.12%(5)主要供应商情况(5)主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1尤妮佳无纺布（天津）有限公司16,725,608.7612.66%否2杭州至正纸业有限公司14,539,216.2411.00%否3漯河银鸽生活纸产有限公司8,870,906.656.71%否4UNICHARMCORPORATION7,996,714.626.05%否5SUMITOMO SHOJI CHEMICALS CO.,LTD7,080,305.405.36%否合计55,212,751.6741.78%-注 1：前五大主要供应商年度采购占比为 41.78%，本期应付账款余额为 26,542,789.57元，其中前五大主要供应商本期应付账款余额占比为 10.22%(6)研发支出(6)研发支出单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额6,615,425.024,090,018.79研发投入占营业收入的比例%4.07%3.98%2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额变动变动比例%比例%占总资产占总资产的比重的比重上期金额上期金额变动变动比例%比例%占总资产占总资产的比重的比重占总资产比占总资产比重的增减重的增减货币资金1,590,679.17-84.07%1.49%9,983,515.82174.74%9.20%-7.70%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.00-100%063,634.0061.57%0.06%-0.06%应收账款25,209,230.33116.31%23.66%11,654,013.8653.56%10.74%12.93%预付款项2,651,525.45-60.44%2.49%6,703,314.72160.52%6.18%-3.69%其他应收款4,153,319.55-72.51%3.90%15,107,282.08-31.35%13.92%-10.02%存货20,461,260.808.62%19.21%18,837,040.8339.87%17.35%1.85%一年内到期的非流动资产59,039.36752.55%0.06%6,925.00-90.91%0.01%0.05%其他流动资产1,553,457.4321.24%1.46%1,281,264.1734.43%1.18%0.28%流动资产合计55,678,512.09-12.51%52.27%63,636,990.4826.42%58.62%-6.36%芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第16页，共120页固定资产39,150,109.4444.72%36.75%27,051,808.121.15%24.92%11.83%在建工程1,565,845.37-80.71%1.47%8,116,695.5518.57%7.48%-6.01%无形资产9,017,168.20-1.87%8.46%9,189,420.90-2.18%8.47%0.00%长期待摊费用1,067,755.63103.76%1.00%524,020.4851.48%0.48%0.52%递延所得税资产50,440.3564.28%0.05%30,703.8128.38%0.03%0.02%非流动资产合计非流动资产合计50,851,318.9913.22%47.73%44,912,648.863.59%41.38%6.36%资产总计资产总计106,529,831.08-1.86%100.00%108,549,639.3415.86%100.00%0.00%短期借款26,000,000.00-30.53%24.41%37,426,881.75-15.89%34.48%-10.07%应付票据250,000.00-94.75%0.23%4,764,884.00134.00%4.39%-4.15%应付账款26,542,789.5736.80%24.92%19,402,770.2293.73%17.87%7.04%预收款项2,200,680.21-29.17%2.07%3,106,858.6427.39%2.86%-0.80%应付职工薪酬889,519.21-10.09%0.83%989,353.8271.34%0.91%-0.08%应交税费1,813,830.96141.69%1.70%750,480.5736.31%0.69%1.01%其他应付款2,604,679.32-85.33%2.45%17,752,286.6470.42%16.35%-13.91%流动负债合计流动负债合计60,301,499.27-28.38%56.61%84,193,515.6419.36%77.56%-20.96%长期应付款4,375,875.58-55.72%4.11%9,881,581.5815.73%9.10%-5.00%递延收益4,194,399.3128.03%3.94%3,276,004.32-1.94%3.02%0.92%非流动负债合计非流动负债合计8,570,274.89-34.86%8.04%13,157,585.9010.76%12.12%-4.08%负债总计负债总计68,871,774.16-29.25%64.65%97,351,101.5418.12%89.68%-25.03%股本28,000,000.00180.00%26.28%10,000,000.000.00%9.21%17.07%资本公积1,693,198.27129567.50%1.59%1,305.800.00%0.00%1.59%其他综合收益-133,852.55-4699.32%-0.13%2,910.270.00%-0.13%盈余公积772,028.69101.70%0.72%382,765.300.00%0.35%0.37%未分配利润7,326,682.51802.79%6.88%811,556.43-9.32%0.75%6.13%归属于母公司所有者权益合计37,658,056.92236.28%35.35%11,198,537.80-0.71%10.32%25.03%所有者权益合计所有者权益合计37,658,056.92236.28%35.35%11,198,537.80-0.71%10.32%25.03%负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计106,529,831.08-1.86%100.00%108,549,639.3415.86%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：注 1：货币资金本期余额较上期减少 84.07%，主要原因系 2015 年 12 月支付大量供应商货款，且短期借款到期提前还款导致货币资金下降幅度增大。注 2：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期余额较上期减少 100%，主要原因系公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产出售，导致减少。注 3：应收账款本期余额较上期增加 116.31%，主要原因系 2015 年销售收入较上年增长58.2%，新客户回款账期递延，应收账款余额上升。注 4：预付账款本期余额较上期减少 60.44%，主要原因系 2015 年度预付账款的设备转为固定资产，导致预付账款金额大幅下降。注 5：其他应收款本期余额较上期减少 72.51%，主要原因系 2015 年公司非经常性其他往来业务进行全面清理核销，并在 2015 年定期清理其他应收款科目，故下降幅度较大。注 6：一年内到期的非流动资产本期余额较上期增加 752.55%，主要原因系将剩余摊销芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第17页，共120页期 1 年以内的长期待摊费用调整至一年内到期的非流动资产，导致大幅度增加。注 7：固定资产本期余额较上期加 44.72%，主要原因系 2014 年在建工程在 2015 年完成并完成验收同时转为固定资产，2015 年新增加了一条高速生产线，故固定资产余额增加较大。注 8：在建工程本期余额较上期减少 80.71%，主要原因系 2014 年在建工程在 2015 年完成并完成验收，同时转为固定资产，2015 年内没有大量工程开工，故在建工程减少。注 9：长期待摊费用本期余额较上期增加 103.76%，主要原因系长期待摊项目大幅增加，长期待摊费用核算金额增加，故大幅度增加。注 10：递延所得税资产本期余额较上期增加 64.28%，主要原因系本期递延项目增加使得增幅较大。注 11：短期借款本期余额较上期减少 30.53%，主要原因系 2015 年公司经营性流动资金大幅增加，为了优化平衡资产负债率，偿还了 1142.69 万元，故短期借款金额下降幅度较大注 12：应付票据本期余额较上期减少 94.75%，主要原因系本期银行承兑汇票到期兑付后，没有再使用银行承兑汇票方式进行结算，导致应付票据金额大幅度减少。注 13：应付账款本期余额较上期增加 36.80%，主要原因系本期销售收入大幅增加，相应的材料采购成本大幅度增加，故增幅较大。注 14：预收账款本期余额较上期减少 29.17%，主要原因系预收客户货款，销售确认后转销售收入导致减少。注 15：应交税费本期余额上期增加 141.69%，主要原因系本期销售收入大幅增加，导致本期所得税费用相应增加。注 16：其他应付款本期余额较上期减少 85.33%，主要原因系本期较上期非经常性经营性项目往来大幅减少，导致其他应付款金额较少。注 17：流动负债合计本期余额较上期减少 28.38%，主要原因系 2015 年公司经营性流动资金大幅增加，为了优化平衡资产负债率，偿还了 1142.69 万元短期借款，故流动负债合计金额下降幅度较大注 18：长期应付款本期余额较上期减少 55.72%，主要原因系本期部分融资租赁业务偿还结束，导致长期应付款金额大幅度减少。注 19：递延收益本期余额较上期增加 28.03%，主要原因系本期递延性的收益项目较上期有较大幅度增加。注 20：非流动负债合计余额较上期减少 34.86%，主要原因系本期部分融资租赁业务偿还结束，导致长期应付款金额大幅度减少，故非流动负债合计金额减少注 21：负债总计本期余额较上期减少 29.25%，主要原因系本期的短期借款和长期应付款大幅度的减少，导致负债总金额减少幅度较大。注 22：股本本期余额较上期增加 180%，主要原因系引进芜湖福汇投资中心（有限合伙）战略合作伙伴，投入 1800 万资金，400 万直接转增股本，1400 万资本公积与未分配利润转增股本，使得股本金额大幅度增加。注 23：资本公积本期余额较少上期增加 129567.5%，主要原因系引进芜湖福汇投资中心（有限合伙）战略伙伴，资本公积增加 1400 万，同时资本公积和未分配利润转增股本后的余额计入资本公积，导致资本公积大幅度增加。注 24：其他综合收益本期余额较少上期减少 4699.32%，主要原因系外币财务报表折算差额减少 133852.55 元，导致其他综合收益金额大幅度减少。注 25：盈余公积本期余额较上期增加 101.70%，主要原因系本期经营净利润较上期增加6,788.77%。故未计提的盈余公积本期余额较上期大幅度增加。芜湖悠派护理用品科技股份有限公司2015 年度报告第18页，共120页注 26：未分配利润本期余额较上期增加 802.79%，主要原因系本期