833688_2015_天赐钙业_2015年年度报告_2017-04-04.pdf

天赐钙业 NEEQ:833688 辽宁天赐钙业股份有限公司 LIAONING TIANCI GALCIUM INDUSTRY CO.,LTD.年度报告 2015 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 10 月 19 日，我公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：833688；证券简称：天赐钙业。2015 年 7 月 16 日，氧化钙二厂点火试生产。4 座环保机械化竖窑，设计生产能力为日单产氧化钙 100吨。2015 年 11 月 10 日，重钙粉生产线试车成功。该生产线可将石灰石或氧化钙磨成 100800 目细度，用于环保脱硫或精细化工。2015 年 10 月 20 日，03 细粉生产线试车成功。该生产线可将氧化钙磨成 03mm 细度，用于环保脱硫等。公告编号：20172017-01017 7 目 录 释义.1 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.30 第六节 股本变动及股东情况.33 第七节 融资及分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节 公司治理及内部控制.39 第十节 财务报告.44 公告编号：20172017-01017 7 1 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天赐钙业 指 辽宁天赐钙业股份有限公司 2015 年年度报告 天赐石灰石 指 抚顺天赐石灰石开发股份有限公司 宏隆石灰石 指 抚顺市宏隆石灰石矿有限公司 抚顺天赐、天赐有限、有限公司 指 抚顺天赐石灰石开发有限公司 大连鑫沅、鑫沅新材料 指 大连鑫沅新材料科技有限公司 兴京水泥 指 抚顺市兴京水泥有限公司 新宾县 指 新宾满族自治县 石灰石 指 主要成分碳酸钙(CaCO),最主要的化学性质就是在较高温度下分解成氧化钙和二氧化碳。活性氧化钙 指 又称为有效氧化钙,是衡量石灰质量的主要指标,是指由CaCO分解所得的、具有水化活性的、能与酸性氧化物反应的 CaO。主办券商 指 山西证券股份有限公司 元 指 人民币元 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 辽宁天赐钙业股份有限公司章程及抚顺天赐石灰石开发股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：20172017-01017 7 2 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：20172017-01017 7 3 重要风险提示表 重要重要风险风险事项名称事项名称 重要重要风险风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制风险 张业嵩持有大连鑫沅新材料科技有限公司90%的股权,同时大连鑫沅新材料科技有限公司持有公司 90%的股权,张业嵩通过大连鑫沅新材料科技有限公司对本公司的表决权为 81%。于淑范持有公司 10%的股权。张洪龙能够对张业嵩、于淑范行使的股份表决权产生重大影响,从而实际支配公司行为。张业嵩、于淑范确认在行使股份表决权、作出经营决策前均充分听取张洪龙的意见,并确认所作出的经营决策与张洪龙保持一致。因此张洪龙、张业嵩、于淑范构成了家庭共同控制。对此,公司在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排,对减少大股东控制、保护中小股东利益起到制度保障作用。但若本公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对本公司经营决策、人事、财务等方面进行控制,可能会对本公司经营活动造成一定的影响。2、公司客户群局限的风险 由于石灰石运输成本的限制性,导致公司的客户相对集中在辽宁省抚顺市周边的水泥、钢铁制造等公司。公司的合同额 90%以上集中在抚顺新钢铁有限责任公司、本溪满族自治县田师傅镇街道福利白灰厂、抚顺市辽兴钙业有限公司等少数客户内。相对客户群较为集中,销售市场具有一定的局限性。3、资金风险 公司目前正在建设氧化钙的生产线,需要投入发大量的资金,待生产线投产后,公司将要面临销售、储存、运输等一系列的资金支出问题,存在资金周转紧张的风险。公本期重大风险是否发生重大变化 否 公告编号：20172017-01017 7 4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁天赐钙业股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONING TIANCI GALCIUM INDUSTRY CO.,LTD.证券简称 天赐钙业 证券代码 833688 法定代表人 张业嵩 注册地址 新宾满族自治县大四平镇小四平村 办公地址 新宾满族自治县大四平镇小四平村 主办券商 山西证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区大柳树路 17 号富海大厦 808 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 韩景利、于斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孟令义 电话 024-55580998 传真 024-55580909 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新宾满族自治县大四平镇小四平村,邮政编码:113209 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 辽宁天赐钙业股份有限公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）B10 非金属矿采选业 主要产品与服务项目 石灰石及石灰石粉的生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 42,000,000 做市商数量 0 控股股东 大连鑫沅新材料科技有限公司 实际控制人 张洪龙、于淑范、张业嵩 四、注册情况 公告编号：20172017-01017 7 5 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 210422003502603 否 税务登记证号码 210422761836160 否 组织机构代码 76183616-0 否 公告编号：20172017-01017 7 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,602,178.33 23,225,570.37-45.74%毛利率 48.72%28.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,282,973.03 169,531.26 1,246.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,909,219.53 179,762.44 962.08%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.28%1.81%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.58%1.92%-基本每股收益 0.05 0.0040-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 143,398,635.53 167,685,015.95-14.48%负债总计 88,977,643.82 115,546,997.27-22.99%归属于挂牌公司股东的净资产 54,420,991.71 52,138,018.68 4.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.24 4.84%资产负债率 62.05%68.91%-流动比率 0.33 1.50-利息保障倍数 4.91 2.20-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,844,160.77-22,816,994.43-应收账款周转率 1.45 4.43-存货周转率 2.14 7.17-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-14.48%90.82%-营业收入增长率-45.74%170.25%-净利润增长率 1,246.64%116.85%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,000,000 42,000,000-公告编号：20172017-01017 7 7 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出(交通罚款,纳税调增,对企业所得税无影响)-1,246.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 498,753.50 所得税影响数 125,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 373,753.50 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重调整重述前述前 调整重调整重述后述后 资本公积-20,833,920.00 10,970,787.57-未分配利润 477,930.29 1,305,183.73-10,695,901.32-832,768.89-应交税费 1,002,224.16 588,725.85-5,556,682.43 468,449.50-其他流动资产 6,622,859.52 7,036,001.82 0.00 6,025,131.93-长期应付款 65,849,050.52 0.00-其他流动负债 0.00 65,849,050.52-管理费用 3,987,903.18 3,882,244.38-销售费用-105,658.80-盈余公积 145,633.24 145,020.41-所得税费用 497,381.75-329,258.86-净利润 1,456,332.42 2,282,973.03-综合收益总额 1,456,332.42 2,282,973.03-上年期末（上年同期）数据的调整是因为公司 2015 年度审计报告中存在前期差错更正，包括调整资本公积和未分配利润科目，以及调整应交税费和其他流动资产科目。调整资本公积和未分配利润科目，原因为：2014 年 12 月 19 日，经审验确认，有限公司已将截止 2014 年 9 月 30 日经审计的净资产人民币 51,960,467.57 元折为股份公司的股 公告编号：20172017-01017 7 8 本 42,000,000.00 股，净资产大于股本的金额 9,960,467.57 元计入资本公积。净资产折股后，截止 2014 年 9 月 30 日的未分配利润-9,863,132.43 元，应调整为 0.00 元，资本公积应调整减少 9,863,132.43 元，但上期未做调整，本期予以更正并调整期初资本公积，以及期初未分配利润。调整应交税费和其他流动资产科目，原因为：应交税费-增值税期末未抵扣金额为：6,622,859.52 元，期初未抵扣金额为：6,025,131.93 元，依据财会【2012】13 号文件规定，在期末将其重分类到资产负债表，其他流动资产科目。上述追溯调整不涉及损益类科目，不存在利用会计差错更正随意调节利润的情形。公告编号：20172017-01017 7 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主营业务为石灰石矿的开采、加工、销售，属于 国民经济行业分类（GB/T4754-2011）中非金属矿采选业。公司的优质石灰石矿石是其拥有最关键资源要素，公司引进双梁式竖窑现代生产工艺，加工生产活性氧化钙产品。公司石灰石产品毛利率较高，主要是由于公司具有资源优势：一方面该产品开采、生产成本较低，另一方面，公司石灰石品位较好，销售价格较高。除此之外，公司距离销售客户一般都处于 200 公里左右，具有较强的运输成本优势。公司的商业模式可分为生产加工模式、销售模式、采购模式和盈利模式。（一）（一）生产加工模式生产加工模式 公司石灰石矿山为露天矿，开采方式为机械露天开采，大大降低了危险系数。公司原矿开采严格按照国家规定和安全生产管理方法进行生产。公司氧化钙生产线采用融资租赁模式建设。2013年6月11日，公司与邯郸派瑞节能控制技术有限公司签订关于抚顺天赐石灰石开发有限公司燃煤粉2*500T/D双梁式石灰竖窑工程的工程项目融资租赁合同，合同确定该融资租赁项目的总价为6985万元，公司交付1100万元的保证金，每月支付一定额度的付款额，租赁起始日为项目投产日，租赁期限为24个月，租赁期满后，公司支付项目尾款可获得该项目的所有权。双梁式石灰竖窑经过两次试车，煤粉制备、窑体部分、控制部分等都正常运行，但燃烧梁需要继续调整，未能按期交付使用，暂不能正常生产。公司产品主要应用于钢铁、电石、电厂等行业，客户根据自身需求对石灰石规格的要求均不相同。因此不同客户处理方案差异较大，规格与技术参数等指标均需结合用户实际情况和要求来设计，这需要公司根据客户具体要求进行生产。待氧化钙生产线建成后，公司需要根据自身生产需求及产品参数设定，生产采用大规模、批量化、连续化的作业模式。（二）（二）销售模式销售模式 由于报告期内公司氧化钙深加工生产线处于在建和试生产状态，公司所售产品主要由石灰石和石灰粉粗加工产品，产品附加值偏低，销售半径以周边地区为主，客户集中度偏高。由于公司主要客户为钢铁、电石厂等大型企业，这些企业原材料采购多采用招投标的管理模式，公司产品销售定价完全参照市场价格确定，采取“随行入市”原则，销售主要通过参与客户招标来实现。报告期内，公司主要销售客户有抚顺新钢铁有限责任公司、本溪富比生电石有限公司、沈阳丰瑞达商贸有限公司等公司。（三）（三）采购模式采购模式 公告编号：20172017-01017 7 10 由于报告期内，公司主要从事原矿开采及简单粗加工，氧化钙生产线处于在建和试生产状态，公司对外采购额偏小，主要为设备零部件、燃料、生活用品等。目前，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范，公司已制定相应的采购业务管理制度。对采取大宗、大量业务招投标制度，而未达招投标要求的实行集中规模竞价、分级听证的方式，最终实施集中采购、分级负责、分层供应。（四）（四）盈利模式盈利模式 报告期内，石灰石和石灰粉销售是公司主要的收入和利润来源。石灰石和石灰粉是由公司自有石灰石矿山直接开采，后经选矿、破碎一系列过程加工而成，属石灰石的粗加工产品，主要涉及钢铁、电石、电厂、水泥、化工等行业。石灰石是钢铁、电厂等行业脱硫、脱硝、还原的必须原料。这些行业企业多以国企为主，由于炼钢工艺的复杂及原材料质量稳定性直接关系到最终产品的质量，企业对原材料供应商具有相应资质及信誉度，并通过招标程序采购原材料，公司凭借优质的石灰石资源及特殊的地理位置，为公司顺利通过招投标程序获取订单奠定了基础。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，天赐钙业在市场环境极为恶劣的情况下，一手抓传统的生产经营工作，一手抓新项目建设，取得了一定的成绩。前三季度，所有项目都处于在建和调试状态，给公司经营带来很大压力。进入四季度，随着一些项目的投产和内部管理不断强化，经营状况开始明显改善。到年底，共销售石灰石和氧化钙产品 32 万吨，实现销售收入 12,602,178.33 元，盈利 2,282,973.03 元，经营状况有很大改善，转型升级战略初显成果。转型升级战略大踏步推进转型升级战略大踏步推进 为了实施转型升级战略，公司从经营管理到生产方式，进行了全面改造。对天赐公司主打产 公告编号：20172017-01017 7 11 品的生产、经营进行重组和升级转型。经过一年紧张筹划和实施，整个战略工程已经完成大半。二座双梁窑已经进行了试生产，主体部分和配套设施运行正常。新建的 4 座竖窑，经过调试，基本正常。其他配套设施、配套项目、配套队伍的招聘及配套的管理企划工作等都已经起步。2015年终于见到了转型升级的曙光，核心竞争力有了较大的提高。主要表现在以下五个方面：一是科技含量高。“煤法活性石灰项目（双梁窑）”引进了世界先进技术和工艺，机械化竖窑布料和出料系统，在本省是首创，公司在这个基础上又进行了多次改进，使其配料更均匀、产品质量更稳定。二是自动化程度高。主要控制系统、煤粉制备系统、除尘系统、给风、配料、出料等，均采用 PLC 编程控制。保证了各系统运行精准到位，真正实现精益生产，也节省了大量体力劳动。其中 4 座竖窑，每个班组的操作工只有 6 人。两座双梁窑每班操作工不到 10 人。三是节能减排。项目采用了大量的节能技术和设施。所有风机都采用新型节能风机，采用变频器调速等等。四是环保达标。项目的主要污染物是粉尘、噪音、废渣、烟尘等。从项目设计、施工到生产，均严格按照新环保法和其他污染防治法及各项排放标准进行。五是质检手段完备，质量标准高，保证了产品品质。公司制定了严格的质检制度，并严格按照最新版本的国家标准进行检验和化验。部分质量标准高于国家标准。还建立了一整套质量检验办法，配备了先进的质检设备和仪器。从原料、燃料装运、入场、筛分，到产品各个生产环节检测、化验，均严格按照流程与标准进行。及时调整产品结构，开拓新市场及时调整产品结构，开拓新市场 为了应对钢铁市场不景气对石灰石行业的冲击，公司及时调整产品结构，适时生产出环保脱硫产品和电石原料，并大力开发下游市场，先后与多家脱硫专业厂家、生产电石厂家签订了供货合同，增加销售收入 170 多万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 12,602,178.33-45.74%-23,225,570.37 170.25%-营业成本 6,462,797.61-60.83%51.28%16,499,630.85 166.01%71.04%毛利率 48.72%-28.96%-管理费用 3,882,244.38-5.77%30.81%4,119,984.51 47.76%17.74%销售费用 105,658.80-0.84%-公告编号：20172017-01017 7 12 财务费用 6,191.13-99.60%0.05%1,556,062.91 172.21%6.70%营业利润 1,454,960.67 144.78%11.55%594,401.70 159.06%2.56%营业外收入 500,000.00-3.97%-营业外支出 1,246.50-87.82%0.01%10,231.18-58.56%0.04%净利润 2,282,973.03 1,246.64%18.12%169,531.26 116.85%0.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2015 年度公司营业收入 12,602,178.33 元，比上年同期 23,225,570.37 元减少10,623,392.04 元，营业收入减少的主要原因是由于公司在投资建设生产，产品正在试生产阶段，生产、销售商品减少，导致收入减少。（2）2015 年营业成本 6,462,797.61，较上年同期 16,499,630.85 元减少 10,036,833.24 元，由于公司在投资建设生产，产品正在试生产阶段，生产产品减少，导致营业成本减少。（3）2015 年财务费用 6,191.13 元，去年同期 1,556,062.91 元，比上年同期减少 1,549,871.78元，减少银行贷款，利息支出及手续费等大幅度降低。（4）2015 年营业利润 1,454,960.67 元，去年同期 594,401.70 元，比上年增长 860,558.97元。营业利润的增加主要是因为财务费用的降低。（5）2015 年营业外收入 500,000.00 元，去年同期为 0 元，是收到辽宁省抚顺市财政局给予上市公司扶持资金。（6）2015 年营业外支出 1,246.50 元，去年同期 10,231.18 元，比上年同期减少 8,984.68 元，是因为罚款减少。（7）2015 年净利润 2,282,973.03 元，上年同期 169,531.26 元，比上年增加净利润2,113,441.77 元，主要由于营业利润增长，以及本期取得营业外收入 500,000 元。（8）2015 年销售费用 105,658.80 元，较上年同期增加 105,658.80 元。上年销售品种少，没有单设销售机构，客户自提，没有发生销售费用；本年度设置了销售部，销售人员的工资薪金计入了销售费用，导致本年度销售费用增加。（9）2015 年毛利率比上年同期提高约 19 个百分点，是由于对矿山设备进行了改造，成品率增加，石灰石的生产成本大幅度降低，从而导致石灰石的毛利率有较大增长。石灰石粉的毛利率与上年持平；新产品氧化钙由于还在试生产阶段，毛利率相对偏低，但由于氧化钙销售收入占营业收入的比例较低，对公司毛利率的影响有限；而销售石灰石取得的收入占营业收入的比例为 73.46%，导致公司毛利率比上年同期提高了约 19 个百分点。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 公告编号：20172017-01017 7 13 主营业务收入 12,602,178.33 6,462,797.6 23,225,570.37 16,499,630.85 其他业务收入-合计合计 12,602,178.33 6,462,797.6 23,225,570.37 16,499,630.85 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 石灰石 9,256,955.13 73.46%15,822,059.24 68.12%石灰石粉 2,777,664.91 22.04%7,403,511.13 31.88%氧化钙块 567,558.29 4.50%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：（1）2015 年石灰石收入 9,256,955.13 元，比上年同期 15,822,059.24 元，减少 6,565,104.11元，原因是矿山改造影响产量，期末增加库存 260 万，储备 2016 年生产材料。（2）2015 年石灰石粉本期收入 2,777,664.91 元，比上年同期 7,403,511.13 元减少4,625,846.22 元，主要原因是抚顺新钢股份有限公司自 2015 年 4 月份以后未使用该产品，导致收入减少。（3）2015 年增加氧化钙收入 567,558.29 元，氧化钙为新产品。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-7,844,160.77-22,816,994.43 投资活动产生的现金流量净额-4,965,137.78-31,639,804.14 筹资活动产生的现金流量净额-5,849,512.18 73,358,828.97 现金流量分析现金流量分析：（1）2015年经营活动产生的现金流量净额为-7,844,160.77，较2014年增加14,972,833.66，公司因进行投资建设，产品正在试生产阶段，生产、销售商品有所减少，且部分款项尚未收回；而公司存货、管理费用中付现支出增加，支付的经营性往来款项下降，导致经营活动产生的现金流量净额有所增加。2015 年度公司净利润 2,282,973.03 元，与现金流量净额差异较大，主要原因是公司生产、销售商品减少，经营性应收项目比上年出现大幅下降，故出现经营活动现金流量净额与净利润不匹配情况。（2）2015 年投资活动产生的现金流量净额为-4,965,137.78 元较 2014 年增加26,674,666.36 元，是因为基建投资减少，投资活动现金流出降低。（3）2015 年筹资活动产生的现金流量净额为-5,849,512.18 元，较 2014 年出现较大减少，主要原因是 2014 年收到公司股东缴纳其认缴的出资 3,700 万元，而在 2015 年因偿还债务导致现金流出比上年增加约 1,400 万元。公告编号：20172017-01017 7 14 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 抚顺吉利矿业有限公司 4,743,716.50 37.64%否 2 抚顺新地矿产品有限公司 3,271,162.03 25.96%否 3 抚顺新钢股份有限公司 2,518,721.49 19.99%否 4 本溪富比生电石有限公司 1,107,750.94 8.79%否 5 本溪满族自治县田师傅镇街道福利白灰厂 578,748.05 4.59%否 合计合计 12,220,099.01 96.97-上表中所列示的金额是 2015 年形成收入的主要五大客户，也是本年度应收账款的主要客户，截止 2015 年末上述合同应收款如下：1、抚顺吉利矿业有限公司应收账款余额为 3,185,748.50 元。抚顺吉利矿业有限公司与我司于 2015 年 9 月签署的石灰石销售合同，用于其今年建筑储备石子，按照实际供货金额结算。抚顺吉利矿业有限公司购买我司产品主要用于其 2016 年新宾满族自治县建筑用石子，双方约定 2016 年建筑工地陆续开工后付款。我司与抚顺吉利矿业有限公司已于 2016年 3 月 20 日签订了还款计划，约定所欠货款 3,185,748.50 元于 2016 年 6 月 6 日还清。该客户是信用良好企业，经营状况良好且严格按照合同条款执行，款项无法收回的风险小。2、抚顺新地矿产品有限公司应收账款余额为 3,136,288.93 元。抚顺新地矿产品有限公司与我司于 2015 年 8 月签署的石灰石销售合同，合同金额共计 390 万元。抚顺新地矿产品有限公司购买我司产品主要用于其 2016 年修建高速公路，合同中双方约定 2016年修路工程开工后付款。我司与抚顺新地矿产品有限公司已于 2016 年 3 月 20 日签订了还款计划，约定所欠货款3,136,288.93 元于 2016 年 6 月 6 日还清。该客户是信用良好企业，经营状况良好且严格按照合同条款执行，款项无法收回的风险小。3、本溪满族自治县田师傅镇街道福利白灰厂应收账款余额为 378,767.21 元。本溪满族自治县田师傅镇街道福利白灰厂与我公司签署的合同按照现金方式付款，回款情况一直很好。该客户是信用良好企业，经营状况良好且严格按照合同条款执行，款项无法收回的风险小。4、抚顺新钢股份有限公司与我公司签署的合同已全部履行完毕，货款已结清。5、本溪富比生电石有限公司与我公司签署的合同的已履行，已付款 1,006,136.14 元。剩余款项 101,614.80 元预计将在 2016 年末收回。针对上述五大客户情况，我公司已根据坏账计提政策相应提取了坏账准备，并且加大 公告编号：20172017-01017 7 15 应收账款催收力度，减少应收账款发生坏账风险。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 抚顺市雄风商贸有限公司 700,000.00 19.68%否 2 辽宁三君工程机械有限公司 791,351.58 22.25%否 3 丹东天富贸易有限公司 512,594.53 14.41%否 4 新宾满族自治县兴京民用爆破器材专营有限公司 970,587.60 27.29%否 5 中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司 581,915.00 16.37%否 合计合计 3,556,448.71 100.00%-1.公司 2015 年与抚顺市雄风商贸有限公司签订钢材、钢板采购合同，合同总金额为 70 万元，还有 6,023 元尚未支付。2.公司 2015 年与辽宁三君工程机械有限公司签订采购合同，购买三一挖掘机一台，合同已履行完毕。3.公司2015年与丹东天富贸易有限公司签订总价512,594.53元的煤球采购合同，应付账款 30,984.53 元。4.公司与新宾满族自治县兴京民用爆破器材专营有限公司签订的爆破工程施工合同为长期合作合同，2015 年实际履行的合同金额为 970,587.60 元。由于每次爆破前，公司需要支付预付款，2015 年实际付出的爆破费用共计 972,891.96,多支付2,304.36 元。由于每月都需要爆破，多支付金额可留待以后年度使用，作为补充或者抵减。5.公司 2015 年与中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司签订合同购买柴油 581,915 元，已全部支付。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 352,047.16-99.10%0.25%39,062,735.73 35,794.18%23.30%-23.05%公告编号：20172017-01017 7 16 应收账款 7,724,898.80-9.34%5.39%8,520,779.62 508.38%5.08%0.31%存货 3,659,752.26 53.46%2.55%2,384,859.86 7.42%1.42%1.13%长期股权投资-固定资产 7,924,638.21 68.56%5.53%4,701,337.07 52.00%2.80%2.73%在建工程 91,620,395.95 22.89%63.89%74,552,636.89 34.34%44.46%19.43%短期借款 4,500,000.00-10.00%3.14%5,000,000.00-16.67%2.98%0.16%长期借款-资产总计 143,398,635.53-14.48%-167,685,015.95 90.82%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2015 年货币资金 352,047.16 元较上年度 39,062,735.73 元减少 99.10%，主要由于银行存款和其他货币资金减少，其中朝阳银行抚顺分行保证金减少 2,000 万，朝阳银行抚顺分行存款减少 1,900 万元。（2）2015 年存货 3,659,752.26 较上年同期增加 1,274,892.40 元，变动比例为 53.46%,主要由于为保障 2016 年生产，公司增加了对石灰石和燃料煤的储备。（3）2015年固定资产7,924,638.21元较上年同期增加3,223,301.14元，变动比例为68.56%。主要原因是公司因投资建设，增加了固定资产装载机 4 台共计约 50 万，挖沟机 3 台共计约 250 万，汽车 4 台共计约 20 万。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、我国石灰行业发展现状 石灰石是常见的一种非金属矿产。除上海、香港、澳门外，在各省、直辖市、自治区均有分布。据原国家建材局地质中心统计，全国石灰岩分布面积达 43.8 万平方公里（未包括西藏和台湾），约占国土面积的 1/20。（数据来源：中国非金属矿网）近些年，我国石灰行业得以快速发展，但存在以下问题：一是工艺装备落后。我国石灰生产的现状较为落后。根据国家发展改革委产业结构调整指导目录（2013 年修正版）的规定，煅烧石灰土窑、石灰土立窑均属落后生产工艺装备，应予淘汰。辽宁石灰窑以土立窑为主，生产方法简单落后，生产效率低，机械化程度低；原料准备、公告编号：20172017-01017 7 17 装窑、倒运等均为人工，劳动强度大，劳动生产率低；能源消耗高，资源和环境污染严重；原料、燃料以及产品不进行检测及控制，产品质量低劣。二是企业规模小。以行业的销售规模为例，2014 年石灰石和石膏行业产品销售收入为 993亿元，企业数量达到 707 家，单个企业的平均收入规模仅为 1.4 亿元；行业利润总额为 67 亿元，单个企业创造的利润仅为 942 万元。可见，我国石灰石企业经营规模小，较小的规模也造成设备工艺落后，生产经营相关手续不全，多数企业仅凭传统经验土法生产，缺乏科学管理。三是环境污染严重，能源消耗高。采用土立窑烧石灰每吨石灰粉尘排放约 60 公斤，二氧化碳等废气排放 600 公斤以上，形成石灰粉末 150 多公斤，耗标准煤约 250 公斤以上，会对周边空气和大片的绿地造成污染。以环保型双梁式竖窑为例，该窑型采用新工艺，机械化自动程度高，相比传统土窑节约热量消耗 50%，节约煤炭消耗接近 50%，在有效节约能源、减少环境污染的同时，也降低了企业生产成本，提高了劳动效率。四是品种结构不平衡。石灰石深加工产品有氧化钙、碳酸钙等，其中氧化钙是石灰深加工的前端产品，其后续可加工碳酸钙系列产品。目前我国石灰行业生产仍以中低端产品为主。根据海关总署的数据，2009-2014 年，我国进口碳酸钙数量由 3.2 万吨增至 3.66 万吨，年复合增长率为 2.6%；进口均价由 341 美元/吨增至 627 美元/吨，年复合增长率为 12.9%；我国出口碳酸钙数量由 7.34 万吨增至 9.19 万吨，年复合增长率为 4.6%；出口均价由 150 美元/吨增至 250 美元/吨，年复合增长率 10.8%。以上数据显示，近些年我国碳酸钙出口增速明显高于进口增速，且出口价格增幅明显高于进口价格，但进口价格仍高出出口价格 2 倍左右。可见相比国际产品，我国碳酸钙产品仍以中低端产品为主，附加值较低，侧面说明我国石灰行业品种结构不均衡，未来石灰深加工发展空间广阔。2、我国石灰石行业的发展趋势（1）淘汰落后产能、企业兼并重组，提高产业集中度 我国石灰行业保持较快增长，