833562_2015_金粮股份_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 金粮股份 NEEQ:833562 山西金粮饲料股份有限公司 Shanxi Geoleo Feed Co.,Ltd.年度报告 2015 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 8 月，历经半年多时间的试验，金粮饲料“适养源”9 系列产品上市。2015 年 8 月 25 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函【股转系统函2015 5705 号】。公司股票于 2015 年 9 月 29 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.17 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.25 第十节财务报告.29 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山西金粮饲料股份有限公司 股东大会 指 山西金粮饲料股份有限公司股东大会 董事会 指 山西金粮饲料股份有限公司董事会 监事会 指 山西金粮饲料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山西金粮饲料股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 山西金粮饲料股份有限公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 报告期 指 2015 年度 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第一节 声明与提示 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司的饲料产品主要原料为添加剂原料（如维生素、氨基酸、铜、铁等微量元素等）、蛋白原料（如鱼粉、豆粕等）、能量原料、玉米、豆粕等产品的价格受气候、农民种植偏好及农业总收成等因素的影响较大，因此对公司饲料产品的单位生产成本、销售价格、毛利率带来直接影响。如果公司饲料产品主要原料价格大幅上涨，将可能对公司未来经营业绩产生较大的不利影响。养殖业动物疫情风险 养殖业中出现的禽流感等疫情，对饲料行业的生产影响较大。2013 年爆发的 H7N9 流感，造成了畜禽业生产受阻和消费需求的急剧下降，使饲料行业的经营受到较大影响。近年来全球自然灾害频发，大范围的恶劣天气明显增多，导致饲料原料价格波动较大，区域存栏量起伏明显，均为饲料产业的发展带来了风险。若公司生产和销售区域内发生严重疫情，将会对本公司的饲料产量及生产经营活动产生重大不利影响。关联交易收入依赖风险 2015 年公司对关联方销售实现的营业收入为55,383,048.90 元，占公司营业收入总额的 30.7%，公司的营业收入对关联方存在一定的依赖。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能对公司营业收入带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变是。【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 化：1、公司公开转让说明书中披露“公司部分厂房及土地权属证书尚在办理过程中，存在行政处罚的风险”，该风险现已消除。截止本报告出具之日，公司已经取得相关厂房及土地权属证书。2.公开转让说明书中披露的“现金交易风险”已经解除。在全国中小企业股份转让系统挂牌后，为规范现金交易现象，公司采用 POS 机刷卡，目前几乎不存在现金交易。山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西金粮饲料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Geoleo Feed Co.,Ltd.证券简称 金粮股份 证券代码 833562 法定代表人 贾广鑫 注册地址 山西省晋中市榆次区东赵乡李墕村 办公地址 山西省晋中市榆次区东赵乡李墕村 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 陕西省西安市东新街 232 号信托大厦 16 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李雯宇、齐晓丽 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈建荣 电话 0354-2634443 传真 0354-2634443 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山西省晋中市榆次区东赵乡李墕村 030600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 鸡、猪饲料的研发、生产及销售，并为客户提供后续的养殖技术、疾病防治、养殖场建设规划等一系列服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（单位：股）55,000,000 控股股东 任永青 实际控制人 任永青 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 140700100004545 否 税务登记证号码 142401595334500 否 组织机构代码 59533450-0 否 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 180,146,956.43 117,742,046.37 53.00%毛利率 12.49%10.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,245,449.79 3,545,258.44 160.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,795,449.79 3,535,500.69 148.78%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.61%13.88%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.99%13.85%-基本每股收益 0.17 0.11 54.55%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 145,858,866.74 106,920,158.28 36.42%负债总计 67,889,873.61 38,196,614.94 77.74%归属于挂牌公司股东的净资产 77,968,993.13 68,723,543.34 13.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.25 13.60%资产负债率 46.54%35.72%-流动比率 0.92 0.80-利息保障倍数 5.22 2.92-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,880,395.87 5,731,887.96-应收账款周转率 7.13 16.13-存货周转率 14.61 12.70-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 36.42%32.27%-营业收入增长率 53.00%689.72%-净利润增长率 160.78%255.48%-山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000 55,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 600,000.00 所得税影响数 150,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 450,000.00 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式）商业模式 公司的商业模式可以概括为以先进的生产设备和优良的饲料配方技术为依托，生产绿色无公害的优良产品；精确把握下游客户（经销商、直接用户、养殖户）的需求，通过先进的检测设备对产品进行全程跟踪，进而及时改善饲料配方，保证产品质量，为客户创造价值。公司属于饲料加工业，主要是生产和销售猪饲料和鸡饲料，公司产品以规模性养殖场和经销商为主，产品主要用于畜禽的养殖。在生产方面，公司掌握高档乳猪饲料加工配置技术、功能性蛋鸡的饲料配置技术和绿色无公害饲料生产技术，拥有高产能的饲料生产线，该生产线设备先进，在正常的操作情况下，该生产线能确保时产 75 吨的实际产量。在销售方面，公司制订总体营销计划，加大市场开拓力度，提升公司产品市场占有率，扩大品牌影响。一方面，通过营销计划拓展市场，提高对经销商的销售份额；另一方面，依托公司所属集团的背景，拓展规模性的养殖场销售份额。在品控方面，公司十分重视饲料的质量检验，不仅在原料进厂实施质量检验，而且在生产后进行产品质量检验，在采购、生产的各个环节注重质量问题。在售后服务上，公司通过了解客户所饲养动物的品种、数量、饲养环境，以改善产品质量，改进配方技术。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司通过实施精细化管理和严格的原料及成品检测检验制度，产品质量显著提高，赢得了更多养殖户的信任。与此同时，公司积极采取多种方式开发销售网络，使得公司产品的知名度和美誉度不断提高，销售收入和市场占有率稳步提升。报告期内，公司对内深挖管理潜能，降低了企业的运营成本、提高了产品质量，产品生产每吨费用下降了 304.5 元/吨。报告期内对产品进行了升级换代，8 月底全面推出 9 系列猪饲料新产品，取得了很大的成功。同时，公司积极对外开辟市场全年举办各类产品促销会、养殖技术推广会等 191 场 5000 多人次，接待客户参观公司 28 场 800 多人次，提供售后技术服务 110 次为 500 多户养殖户送去了技术服务，极大的提升了我公司产品的市场知名度，全年新增加经销商 37 个，销售收入和市场占有率稳步提升。2015 年公司实现销售收入 1.80 亿元，同比增长 53%；实现利润 924.54 万元，同比增长 160.78%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 180,146,956.43 53.00%-117,742,046.37 689.72%-营业成本 157,649,828.60 49.05%87.51%105,772,476.11 674.70%89.83%毛利率 12.49%-10.17%-管理费用 5,100,515.35 33.52%2.83%3,820,016.93 57.02%3.24%销售费用 2,661,612.81 35.94%1.48%1,957,925.10 76.13%1.66%财务费用 2,973,329.47 39.56%1.65%2,130,490.39 1,741,493.00%1.81%营业利润 11,761,670.20 189.62%6.53%4,061,137.84 96.27%3.45%营业外收入 600,000.00 4,510.77%0.33%13,013.00 96.27%0.01%营业外支出-净利润 9,245,449.79 160.78%5.13%3,545,258.44 255.48%3.01%项目重大变动原因：1、营业收入比上期增加 62,404,910.06 元，增幅 53，主要原因：2015 年公司加大研发投入，增加高档饲料生产线，当年开发新产品 33 个，其中禽料新增 6 个品种，猪饲料 27 个品种，同时稳步拓展市场业务，本年度新增客户 49 个，新增客户产生收入 2601.9 万元；通过开发新品及不断扩大市场份额，原有客户消费同比增长 3638.59 万元，同比增长率 30.48%。使营业收入稳步增长。2、营业成本比上期增加 51,877,352.49 元，增幅 49.05%，主要原因：成本与收入同时增长，本年度主要原材料玉米及豆粕价格下跌，导致成本同比增长低于收入同比增长。3、管理费用比上期增加 1,280,498.42 元，增幅 33.52%，主要原因：2015 年公司完成全国中小企业股份转让系统挂牌，当期支付券商推荐挂牌、审计、律师等中介费用；本年度新增固定资产，产生折旧费同比增加；从而导致管理费用增加。4、销售费用比上期增加 703,687.71 元，增幅 35.94%，主要原因是本年度公司加大广告宣传力度，组织多场新产品推介会，加强与 VIP 客户交流沟通，广告宣传费增加 9.16 万元，增长率 104.87%；随着销售业绩增长业务人员薪资增长 67.6 万元，社会保险增加 8.1 万元；实际绩效考核节约差旅费 14 万元。总体导致销售费用增长。5、财务费用比上期增加 842,839.08 元，增幅 39.56%，主要原因：2015 年支付的是全年的贷款利息，2014 年支付 8 个月的贷款利息。6、营业利润比上期增加 7,700,532.36 元，增幅 189.62%，主要原因：一是随着收入的增长，其中营业成本及变动费用与收入同比例增长，但固定费用不变，因此三项期间费用合计增幅为 35.75%，远低于收入的增长比例 53%；二是本年度开发新品，新品毛利率较高；以上两个原因使营业利润同比增幅大于收入增幅。7、营业外收入较上年上升 4510.77%，主要是本年度取得了中小企业融资奖励资金和政策支持资金 60万元所致。8、净利润较上年上升 160.78%，与当期营业利润同比增长，同时低于当期营业利润增幅 28.84%，主要是上年度有税前弥补亏损（少缴企业所得税），致使净利润同比增幅稍低于营业利润。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 180,146,956.43 157,649,828.60 117,742,046.37 105,772,476.11 其他业务收入-合计合计 180,146,956.43 157,649,828.60 117,742,046.37 105,772,476.11 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位单位：元元 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 猪料 68,267,262.80 37.90%55,163,241.07 46.85%禽料 111,879,693.63 62.10%62,578,805.30 53.15%合计 180,146,956.43 100%117,742,046.37 100%收入构成变动的原因 报告期内，公司的业务市场拓展取得初步成效，多个城市建立了销售渠道，增加了高档乳猪教槽料及蛋鸡饲料生产线，开发了 33 个饲料新产品，逐步形成禽料区的区域性销售市场，带来猪料及禽料业务的稳步增长；2015 年山西晋中区域新开发了两个大型肉鸡养殖厂年出栏 230 万羽年用饲料 3100 万元，猪饲料客户 2015 年在通过原有经销商开发的客户，因此猪料增长 37.9%增幅低于禽料。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,880,395.87 5,731,887.96 投资活动产生的现金流量净额-9,704,797.10-17,356,578.58 筹资活动产生的现金流量净额-3,929,500.00 18,008,814.14 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动主要原因：公司本年度收入同比增长 53，本年度实现净利润924.5 万元，四季度应付企业所得税 165.04 万元，同时收回上年度应收帐款，以上原因导致现金流入较去年大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动主要原因：公司本年度是将上年已完成工程的工程余款付清，上年度投资支出主要是付清主车间余款及成品散装仓的工程款，因此本年度投资支出少于上年度。3、筹资活动产生的现金流量净额变动差异，主要是上年公司进行了注册资本实缴以及一次增资，共吸收资金 6150 万元，本年度筹资活动产生的现金流量净额为负主要是偿还银行贷款本金及利息支出。（4）主要客户情况单位）主要客户情况单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 榆社县郝北镇金粮农科肉鸡养殖有限公司 16,262,557.30 9.03%是 2 晋中市田乔牧业开发有限公司 14,624,228.40 8.12%是 3 王夺喜 10,775,208.60 5.98%否 4 宁建刚 8,634,237.50 4.79%否 5 晋中烨可发养猪专业合作社 8,369,307.60 4.65%否 合计合计 58,665,539.40 32.57%-（5）主要供应商情况单位）主要供应商情况单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国粮食贸易有限公司 15,517,456.12 10.19%否 2 青岛圣弘通商贸有限公司 10,625,824.85 6.97%否 3 山西省农产品国际交易中心有限公司 9,642,055.33 6.33%否 4 山西忠民集团公司 9,506,225.00 6.24%否 5 晋中市金粮农业科技开发有限公司 7,500,188.80 4.92 是 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 合计合计 52,791,750.10 34.65 -（6）研发支出单位）研发支出单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 246,627.43 102,105.97 研发投入占营业收入的比例 0.14%0.09%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位单位：元：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 货币资金 8,051,994.50 18.31%5.52%6,805,895.73 1,513.64%6.37%-0.85%应收账款 40,967,267.70 328.39%28.09%9,562,982.62 89.98%8.94%19.15%存货 12,173,669.24-2.49%8.35%12,484,992.96 105.88%11.68%-3.33%长期股权投资-固定资产 67,041,844.30 3.53%45.96%64,754,092.27 98.61%60.56%-14.60%在建工程 3,141,993.22 28.24%2.15%2,450,145.71 90.32%2.29%-0.14%短期借款 28,000,000.00-3.45%19.20%29,000,000.00-27.12%-7.92%长期借款-资产总计 145,858,866.74 36.42%-106,920,158.28 32.27%-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上期增加 328.39%，主要原因一是公司的销售规模大幅提高，应收账款随同营业收入上升；二是为树立品牌扩大市场份额，提高新品市场占有率给予 VIP 客户 6 个月以内的回款周期，也部分导致应收账款期末余额增加。截止2016年3月，到期应收账款1761.5万元已全部收回；未到账期2335.1万元，其中 11 月应收账款 691.5 万元、12 月应收账款 1643.6 万元，将分别于 2016 年 4 月及 5 月到期，这些 VIP 客户信用度良好，到期可以全部收回。2、资产总额较上期增加 36.42%，主要原因一是本年度为适应公司战略发展，开发新产品，扩大产品市场占有率，投资建设了高档乳猪教槽料及蛋鸡饲料生产线等项目；二是应收账款的增加也形成资产总额增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内无主要控股、参股公司情况。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财衍生品投资情况。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 2015 年全球经济复苏依然乏力，主要发达国家和新兴市场国家经济局面动荡不安，大宗商品价格持续下跌，而我国实体经济在调结构、去产能、去库存的多重压力下，运行更是举步维艰。我国饲料行业发展初期，工业饲料比重较低，存在较大比例的自配饲料，由于饲料行业市场需求巨山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 大，很多中小饲料企业可以外购预混料和浓缩料，购置简单生产线生产配合料，行业进入门槛相对不高。近年来，工业饲料逐渐普及，市场竞争加剧，行业利润率偏低，市场的竞争逐渐体现在技术、研发能力的竞争、规模化的竞争及资金实力的竞争，很多中小饲料企业由于没有核心技术、规模优势和管理优势，已经开始逐步退出市场。2015 年全国饲料产量同比下降 2%，除肉禽、蛋禽料增长 6%、1%，猪料、水产料、反刍料分别下降8%、7%、2%，大部分饲料企业销量下滑，饲料企业数量更是从 9000 家下降至 6000 多家，市场竞争依然非常激烈。考虑到成本、供给、来源等，在未来玉米、豆 粕、鱼粉等比较传统的容易消化的饲料原料的使用会相对减少，能量性物质，如木薯、小麦，稻谷等，非常规蛋白类，如菜籽粕、棉籽粕、羽毛粉、皮革 粉等的使用会有所增加。在生产工艺方面，未来饲料的品种会更加多样化。如：有颗粒料、膨化料、还有些压扁的饲料。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司生产线全部采用具有国际领先水平的瑞士布勒设备；拥有瑞士布勒原装进口、日处理 500 余吨的玉米烘干成套设备；拥有原子吸收光光度计、近红外光谱仪、霉菌毒素检测仪等二十多组分析检测仪器。公司技术及研发人员均为具有丰富理论知识及实践经验的专业人员。此外，公司与国内农业高校和科研院所长期合作，依托高端理论技术等优势，变技术为生产力、竞争力，通过企业真正实现创新。公司产品均由业内知名专家设计配方。目前拥有仔猪全价料、母猪全价料、仔猪浓缩料、母猪浓缩料、蛋鸡全价料、蛋鸡浓缩料、肉鸡全价料等多个系列产品，可以满足鸡猪不同生长阶段所需的维生素、矿物质以及能量、蛋白等营养需求。公司大力开拓市场，在山西省内建立了一百余个销售网点，实现了省内销售的全覆盖，在榆次、阳泉、稷山等部分市场已占据绝对优势地位。但由于公司尚未建立直接融资渠道，融资效率受到较大限制；同时因公司所处地理位置位于三线城市，在吸引人才方面没有明显优势，与同行业上市公司相比，公司高端人才偏少。这些因素成为公司的竞争劣势。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，经营管理层、业务骨干团队稳定，业务进展顺利。公司资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、风险因素 （一）持续到本年度的（一）持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司的饲料产品主要原料为添加剂原料、蛋白原料、能量原料。玉米、豆粕等产品的价格受气候、农民种植偏好及农业总收成等因素的影响较大，因此对公司饲料产品的单位生产成本、销售价格、毛利率带来直接影响。应对措施：及时掌握市场价格信息，妥善安排公司的采购计划，做好库存管理，同时加强与供应商的合作。2、养殖业动物疫情风险 养殖业中出现的禽流感等疫情，对饲料行业的生产影响较大。近年来全球自然灾害频发，大范围的恶山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 劣天气明显增多，导致饲料原料价格波动较大，区域存栏量起伏明显，均为饲料产业的发展带来了风险。若公司生产和销售区域内发生严重疫情，将会对本公司的饲料产量及生产经营活动产生影响。应对措施：发挥公司技术人员力量，为客户提供附加的技术服务和指导，在稳定客户的同时，最大限度地降低疫病发生的风险。3、关联交易收入依赖风险 2015 年公司对关联方销售实现的营业收入为 55,383,048.90 元，占公司营业收入总额的 30.7%，公司的营业收入对关联方存在一定的依赖。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能对公司营业收入带来不利影响。应对措施：公司将严格按照公司章程、关联交易管理制度等关于关联交易的规定，确保履行关联交易决策程序，最大程度保护公司及股东利益；公司将积极开发非关联方客户，以降低关联交易所占比重。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况（注）否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-注：4 月 15 日会计师事务所出具的关联方资金占用报告中披露的资金占用情况主要为公司与关联方之间的关联采购、销售以及公司向关联方借款，相关事项已经在“第五节二（一）”披露。二、重要事项详情 （一）报告期内（一）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计总计 0.00 0.00 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 山西德御农贸有限责任公司（注 1）关联担保 28,000,000.00 是 晋中市金粮农业科技开发有限公司（注 2）资金拆入 33,100,000.00 否 北京神农尚品科技有限关联采购 5,223,459.00 否 山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 公司 晋中市金粮农业科技开发有限公司 关联采购 7,500,188.80 否 榆社县郝北镇金粮农科肉鸡养殖有限公司 关联销售 16,262,557.30 否 晋中市田乔牧业开发有限公司 关联销售 14,624,228.40 否 晋中市金尚牧业开发有限公司 关联销售 7,635,595.20 否 晋中市金朱牧业开发有限公司 关联销售 6,516,095.40 否 晋中市福堂牧业开发有限公司 关联销售 5,838,067.00 否 寿阳县金牧种禽养殖有限公司 关联销售 1,852,064.00 否 寿阳县金璞肉鸡养殖有限公司 关联销售 2,654,441.60 否 总计-129,206,696.70-上述关联交易参考市场交易价格定价，价格公允、合理，不存在利用与关联方之间显失公允的交易调节利润情形，不存在将关联交易非关联化，掩盖实质上的关联方关系及交易情形。注 1：公司与山西德御农贸有限责任公司的关联担保期限为 2015 年 5 月 12 日至 2016年 5 月 10 日，发生在公司挂牌前，已经履行内部决策程序。注 2：晋中市金粮农业科技开发有限公司向公司提供无息借款 33,100,000.00 元，借款期限为 2015 年 1 月 16 日至 2015 年 6 月 18 日，该笔借款发生在公司挂牌前，现已经归还。该笔交易未履行内部决策程序，对此公司 4 月 15 日发布了补充确认关联交易的公告，并将在第一届董事会第五次会议补充确认关联交易并提请 2015 年度股东大会审议。偶发性关联交易中的关联销售和关联采购发生于本年度 3 月 31 日之前的金额，公司已经在公开转让说明书中披露。公司挂牌后，存在关联交易未履行内部决策程序、未及时披露的情况，公司已经在全国中小企业股份转让系统信息披露平台发布了补充确认关联交易的公告，并将相应议案提交 2015 年度股东大会审议。关于关联交易对公司经营的影响以及公司的应对措施：1、关联交易的原因主要是榆社县郝北镇金粮农科肉鸡养殖有限公司、晋中市田乔牧业开发有限公司等关联企业是区域内目前最大的养殖企业所致，其关联交易均为合理、必要发生。公司具有完整的业务流程、独立的经营场所以及商务渠道，公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司关联交易不影响公司业务完整性和持续盈利能力。2、针对上述风险，公司已采取防范措施，第一，严格执行公司关于关联交易的规定，确保履行关联交易决策程序；第二，积极开发非关联方客户。在本年度收入大幅增长 53%的情况下，关联方销售占比已由 2014 年的 32.18%下降到 30.7%，可以看到关联方占比呈下降趋势。3、由于公司正逐步发展为粮食收购、仓储、加工、饲料销售、养殖为一体的全产业链集团公司，此关联交易会持续发生且较为稳定，销售价格遵循公司制定的统一销售价格。山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002（二）承诺事项的履行情况（二）承诺事项的履行情况 1、控股股东及实际控制人任永青出具了避免同业竞争承诺函；2、公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包含：1）不存在对外投资与公司存在利益冲突的书面声明。2）高级管理人员不存在双重任职的声明。3）就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明。4）就管理层诚信状况发表的书面声明。5）公司最近二年不存在重大违法违规行为、重大诉讼仲裁等的书面声明。6）根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。3、公司公开转让说明书披露时，公司部分厂房及土地权属证书尚在办理过程中，存在行政处罚的风险，公司控股股东承诺将补偿公司因上述事项受到行政处罚而遭受的损失。截止本报告出具之日，公司已经取得相应权属证书，该风险已经消除。报告期内，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员严格遵守以上各项承诺，不存在违反上述承诺的情况。山西金粮饲料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-002 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股（一）普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售 无限售股份总数 23,150,000 42.09%11,775,000 34,925,000 63.50%条件股 其中：控股股东、实际控制人-4,325,000 4,325,000 7.86%份 董事、监事、高管-6,125,000 6,125,000 11.14%核心员工-有限售 有限售股份总数 31,850,000 57.91%-11,775,000 20,075,000 36.50%条件股 其中：控股股东、实际控制人 17,300,000 31.45%-4,325,000 12,975,000 23.59%份 董事、监事、高管 24,500,000 44.54%-6,125,000 18,375,000 33.41%核心员工-总股本总股本 55,000,000-0 55,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 13 （二（二）普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位单位：股：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例 期末期末持有持有限售限售股份数量股份数量 期末期末持有持有无限售无限售股份数量股份数量 1 任永青 17,300,000-17,300,000 31.45%12,975,000 4,325,000 2 北京建信恒石投资有限公司 15,000,000-15,000,000 27.27%-15,000,000 3 张俊德 4,200,000-4,200,000 7.64%-4,200,000 4 王世勤 4,200,000-18,000 4,182,000 7.60%3,150,000 1,032,000 5 潘志宏 3,500,000-3,500,000 6.36%-3,500,000 6 北京联众同兴投资管理中心3,150,