833542_2015_达菲特_2015年年度报告_2016-04-13.pdf

苏州达菲特过滤技术股份有限公司 2015 年度报告 1 达菲特 NEEQ:833542 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 DIFITE(SIP)CO.,LTD 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司产品被评为：金牌零部件产品。苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 公司治理及内部控制.38 第十节 财务报告.43 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司本公司股份公司达菲特 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 股东大会 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司董事会 监事会 指 苏州达菲特过滤技术股份有限公司监事会 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所及其经办律师 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 2015 年 5 月 5 日股东大会审议通过的苏州达菲特过滤技术股份有限公司章程 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字大信审字（2016）第 15-00010 号审计报告 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 流动资金不足风险 一方面，公司目前的主要业务是为下游大型主机厂商、汽车厂商进行滤清器及相关零部件的配套供应。下游厂商一般为规模较大的汽车或发动机厂商，公司在获得长期较为稳定供应资格的同时，一般也会接受下游厂商制定的较为苛刻的付款条件。一般付款周期为 2-3 个月，付款方式主要为票据，且由于公司产品的零部件性质，部分下游厂商会预留上年累积销售额的 5%10%的款项作为质保金，待下一年度再进行结算。另一方面，公司的部分高品质原材料（如滤纸）则需进口，需提前付款，即回款和付款周期不完全相同。同时，公司处于市场快速拓展期，故公司所需资金量较大，当前流动资金较为紧张。对此，随着公司规模的日益扩大，对上游供应商的影响也在加大，公司已逐渐具备向上游供应商进行押款传导的条件。故除逐步按照下游厂商的结算方式对上游原材料采购进行结算外，公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 6 公司已开始逐步对上游供应商进行票据结算，力争逐步使上下游资金结算同步。另外，针对进口付款，公司正逐步加大使用信用证、TT 付款等方式的范围，以延长付款周期，缓解公司的资金压力。下游厂商生产车型销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型主机厂商进行柴油滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产，且要根据下游厂商的生产计划进行一定程度的预生产为其备货。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游厂商主机或整车销售情况不佳，则会造成公司一定产品的积压，存在较大减值风险。对此，公司在巩固原有江铃、长城、玉柴几个主要客户的基础上积极开拓新的客户，通过增加客户数量来分散单一型号销售不畅的风险。通过 2015 年的努力，目前公司已成功开发主机客户 35 家。原材料价格上涨的风险 公司主要成本为原材料成本（占据了总成本的 80%左右），而滤纸、滤罐、滤座、传感器和螺套螺密板螺堵等主要原材料则占据了原材料成本的 60%以上。其中滤罐、滤座和螺套螺密板螺堵等部件均属金属制品，而当前因为美元强势和国内低迷的经济形式，金属商品均处在价格低位。一旦金属制品价格走强，将会对公司成本形成一定的影响。对此，公司正在研发纯塑料制品的滤清器，用后可一次性焚烧。如能研制成功，则会在降低公司对金属制品的依赖性，降低原材料价格波动风险的同时，进一步降低总体成本，提高公司产品的环保性能和竞争力，甚至引起滤清器行业的变革。国家税收政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。公司 2010 年 12 月 13 日已取得高新技术企业证书（编号 GR201032000598），有效期 3 年；2013 年 12 月 11 日，苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 7 公司通过高新技术企业复审，取得新的高新技术企业证书（编号 GF201332000661），有效期 3 年。2013 年度、2014 年度和2015年度公司均享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。公司正在准备 2016 年重新申报高新技术企业，。商标纠纷风险 公司“达菲特”中文商标只取得第 7 类“阀（机器零件）；液压阀”范围注册，未取得第 7 类其他范围的注册。2015 年 4月 17 日，“达菲特”中文商标被他人注册（某济南个人），核定使用商品类别为第 7 类，即“柴油滤清器、非陆地车辆用马达、机油滤清器、汽车发动机冷却用水箱、汽车发动机冷却用散热器、空气滤清器、水分离器、蒸汽或油分离器、过滤器（机器或引擎部件）、分离器”。如公司继续在滤清器等相关产品上使用“达菲特”中文商标，可能会存在潜在的法律纠纷。对此，公司已经向国家商标局提请商标“无效”申请，如果申请通过，将完全避免风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 英文名称及缩写 DIFITE(SIP)CO.,LTD 达菲特 证券简称 达菲特 证券代码 833542 法定代表人 王玉 注册地址 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22 号 办公地址 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22 号 主办券商 东海证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、仲秋节 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 白云 电话 0512-69363792 传真 0512-69363770 电子邮箱 Y 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市苏州工业园区胜浦镇同胜路 22 号 215126 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 9 月 14 日 行业（证监会规定的行业大类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 柴油滤清器、机油滤清器、燃气滤清器的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 24,000,000 控股股东 陆梅、方慰萱、顾刚 实际控制人 陆梅、方慰萱、顾刚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320594000128028 否 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 9 税务登记证号码 321700683501794 否 组织机构代码 683501794 否 注：2016 年 3 月 18 日办理三证合一，变更号码为：91320000683501794Q 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,864,403.48 55,045,780.78 50.54%毛利率 35.92%41.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,868,255.36 2,805,933.91 144.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,961,588.19 2,398,333.28 148.57%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.75%12.24%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.48%10.47%-基本每股收益 0.29 0.12 144.78%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,420,315.77 66,601,550.28 35.76%负债总计 59,233,316.24 42,282,806.11 40.09%归属于挂牌公司股东的净资产 31,186,999.53 24,318,744.17 28.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.01 28.00%资产负债率 65.51%63.49%-流动比率 1.19 1.29-利息保障倍数 3.80 2.29-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,397,050.91 4,197,634.15-应收账款周转率 3.24 3.76-存货周转率 2.12 1.76-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 35.76%34.95%-营业收入增长率 50.54%33.45%-净利润增长率 144.78%-26.02%-苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,000,000 24,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,067,467.26 其他营业外收入和支出-800.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,066,667.26 所得税影响数-160,000.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 906,667.17 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于汽车制造业（C36）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于汽车零部件及配件制造（C3660）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于内燃机及配件制造；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于机动车零配件与设备行业（13101010）。公司的主要产品分为高性能过滤产品及过滤器零部件、相关五金件、标准件，其中过滤产品主要根据电控柴油机的电控系统要求研发制造的高性能柴油油水分离器、柴油精滤器、柴油一体滤；替代燃料发动机用天然气滤清器、甲醇滤清器，国四以上排放柴油发动机尾气处理系统用尿素滤清器等；为配合客户便利、可靠使用的相关滤清器的五金件、标准件、滤清器用电子零部件等配附件。公司同时提供国际标准和国家标准的柴油滤清器测试服务。公司的主要商业模式为：凭借公司研发团队的技术优势，在掌握多项核心技术、知识产权和硬件优势的基础上，对客户提供基于满足低排放发动机标准的滤清器。同时，公司紧盯国外竞争厂家的新技术、新产品，适时进行仿制和革新，形成自身的技术成果。短时期内，主要通过柴油滤清器对主要大型机车厂商的配套以及售后的维修业务，获取较为稳定和持久的现金收入。另外，提前研发、生产、储备一些专用的、特种的滤清器，如高压共轨系统用滤清器，全塑料、长寿命、可换芯滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来利润增长点。公司以成熟产品的提供和服务为主，特种的产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步扩大市场竞争力，并使研发与销售相辅相成，不断提高研发水准和产品品质，使公司的核心竞争力不断提升。（一）采购模式（一）采购模式 公司研发部对完成研发流程或完成订单所需要的原材料分项目进行预先测算，向采购部提出采购申请，由采购部对拟采购原材料进行审核后统一采购。采购所得原材料由公司质检部检验质量，合格后入公司仓库保管。研发部按实际原材料消耗进度，逐期向仓库申领原材料。（二）研发模式（二）研发模式 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 13 公司的研发一般由市场部发起，市场部在了解主机厂商对新产品的需求后，出具开发建议书和可行性研究报告；研发部收到报告后进行项目策划，根据客户的具体要求设计出开发方案；研发方案通过内部审定确认后正式进入开发阶段；开发完成后进行小批量生产，对样品进行质量认证和评价并交付需求方检测，在得到需求方认可后，签订采购合同，进行批量生产。（三）生产模式（三）生产模式 公司的主要客户均为主机厂商和汽车厂商，与其签订了长期的框架合同。为了保证主机厂商的生产和汽车厂商，公司会发送 20 至 30 天需求量的产品到对方仓库或第三方物流仓库，主机厂商和汽车厂商随领随用，月末把当月领用的情况反馈给公司，公司据此开具发票并确认销售。公司销售部门每年根据主机厂商和汽车厂商的生产情况制定全年的生产计划，每月根据主机厂商和汽车厂商的领用情况进行月度的生产调整。针对经销商客户，公司采用“以销定产”的生产模式。依据销售合同中客户的需求生产产品。公司的销售部门接到经客户确认的订单或与客户签订协议后，将订单下达给生产管理部门，生产管理部门根据产品类型、数量及现有库存存量编制各个品种的生产计划，并组织、实施生产。同时，为提高生产效率，公司也提前生产少量产品以满足未来订单需求。（四）销售模式（四）销售模式 公司的销售模式主要分为直销和经销两种方式：苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 14 1、直销-对于发动机厂、汽车厂，一般采用直销的方式，这种方式的特点是：公司的技术配合度高，人员、资金投入密集，开发周期长，一旦开发成功，即具有收入稳定，品牌知名度显著提高的优点。公司目前对于此类市场的开发，主要是借助总经理王玉先生以及股东、董事在汽车零部件行业的知名度和影响力，以及公司领先的产品技术、和长期专注而获得的客户认可的可靠质量。2、经销-对于售后的维修保养件，公司一般采用经销的方式，此种方式具有开发周期短，见效快的特点，但是客户开发成功之后的稳定性较差。对于此种业务模式，公司一般采用异业联盟的方式进行销售，通过下游知名厂商的配套、保修和售后服务，有效地扩展了公司在业务层面上的平台宽广度。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司紧跟滤清器行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现产品和技术的升级。公司立足于为主机厂提供配套滤清器，保持长期合作以保证公司的盈利；其次针对经销商、零售客户采取“以销定产”的生产模式，建立原料、过程、产品一体化质量控制流程，确保产品质量以扩大售后市场的份额。从而实现在当前为主机厂商规模批量化供货为主，同时为打好售后市场基础，从而凭借公司不断增长的技术实力快速、稳步提高市场占有率的盈利模式。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，苏州达菲特实现销售收入 8,286.44 万元，净利润 686.83 万元，基本实现了年初的经营目标。这主要是由于国家对大气污染治理的重视，使得对机动车排放标准的升级并严格执行。而公司产品是满足国四及以上排放要求的车用柴油滤清器，所以，产品的销售总量迅速提升，实现了销售收入的增长。2015 年，公司加大研发费用方面的投入，同比研发投入比 2014 年增加了 98%，接近一倍。主要原因是随着公司市场规模的不断扩大，客户对新技术和新产品的需求加大。模块化、集成化、轻量化和环保四大新技术被应用。公司加大对全塑滤清器、长寿命滤清器、高效滤清器等几个方面的研发，开发了各种平台。目前全塑料滤清器的研发和产业化和长寿命的机油滤清器的研发和产业化已基本完成。为了提高研发能力，公司也购置了新的实验设备，加大了研发能力。苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 15 在生产方面，由于订单量迅速增加，公司购置的新设备并设计的新的生产线，以提高产量和提高工作效率。销售方面，除了道路车辆以外，针对国家对排放标准的进一步规划实施，公司对非道路车辆的排放问题进行了深入研究并和多家生产非道路车辆的客户单位进行合作，研发生产非道路车辆用滤清器。2015 年，对于公司经营情况有重大影响的主要有两大因素：国四排放标准的实施和国家下半年经济情况的下滑。国四排放标准的实施使得公司的销售收入出现了较大规模的增加，在政策的春风下，销售收入出现的很大增加，在 2015 年年中，国家整体经济出现下滑趋势，对达菲特的影响很大，汽车行业的销售不畅更是导致了销售的下滑。但整体上，公司的销售收入比较同期依然增长了 50.54%1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 82,864,403.48 50.54%-55,045,780.78 33.45%-营业成本 53,101,373.60 64.53%64.08%32,274,037.19 54.03%58.63%毛利率 35.92%-41.37%-管理费用 8,886,513.27-2.84%10.72%9,146,595.51 33.32%16.62%销售费用 10,021,712.77 30.43%12.09%7,683,312.20 7.28%13.96%财务费用 3,218,515.01 16.19%3.88%2,770,123.19 43.70%5.03%营业利润 6,858,886.25 141.49%8.28%2,840,284.97-27.14%5.16%营业外收入 1,067,767.26 122.67%1.29%479,530.15 0.05%0.87%营业外支出 1,100.00-0.00%-100%-净利润 6,868,255.36 144.78%8.29%2,805,933.91-26.02%5.10%项目重大变动原因：销售收入增加了 50.54%，原因在于 2015 年国家正式实施国四排放标准，达菲特生产的滤清器符合排放标准，来自昆明云内和玉柴机器等的订单大增，导致了销售收入的增加。营业成本增加了 64.53%，主要原因是销售收入的增加。同时，由于售价的降低和人工费用的增加，导致营业成本金额的增加幅度超过了销售收入的增加幅度。销售费用增加了 30.43%，主要来自三个方面，工资的增加，原因是销售人员的增加和工资的提高，影响 77 万。运输费用的增加，本年订单量的增加必然会导致运输费用的增加，影响 72 万。维修服务费的增加，主要来自支付给服务商的针对售后维修服务方面的费用，影响 94 万。财务费用增加了 16.19%，因为公司生产规模扩大，公司需要更多的流动资金，贷款随之增加，因此财务费用利息支出增加。营业外收入增加了 122.67%，主要原因是新三板挂牌，政府给予的挂牌补助。苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 16 净利润增加了 144.78%，因为销售收入的增加，导致了净利润绝对值增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 82,833,865.01 53,101,373.60 54,815,087.66 32,119,695.55 其他业务收入 30,538.47-230,693.12 154,341.64 合计合计 82,864,403.48 53,101,373.60 55,045,780.78 32,274,037.19 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 柴油滤清器 80,415,355.01 97.04%53,517,308.17 97.22%机油滤清器 728,802.94 0.88%338,750.69 0.62%燃气滤清器 596,553.31 0.72%15,953.31 0.03%空气滤清器 685,246.50 0.83%643,068.65 1.17%合计 82,425,957.76 99.47%54,515,080.82 99.04%收入构成变动的原因 公司 2015 年度收入构成较上一年度基本没有变化。整体销售比 2014 年同期增加了 50.54%，增加的原因主要是因为国四排放标准的正式实施导致的销售增长。增加部分主要来自柴油滤清器，占收入增加部分的 96.69%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,397,050.91 4,197,634.15 投资活动产生的现金流量净额-4,864,018.09-8,679,458.20 筹资活动产生的现金流量净额 3,429,989.03 1,517,600.47 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2015 年度较 2014 年度增加了 52%，是因为 2015 年度销售收入增加了51%，导致了经营活动产生的现金净额增加。流量净增加额为 38,689,532.82 元。销售商品和提供劳务产生的现金流入主要构成：2015 年销售收入 82,833,865.01，税金 13714961.67，应收账款期末增加了8,331,556.43 元，应收票据减少了 1,500,411.22 元，预收账款增加了 156,011.35 元，其他业务收入30,538.47 元。相比 2014 年，经营活动产生的现金流入多了 38,600,796.42。经营活动产生的现金流出相比 2014 年，主要是购买商品或接受劳务增加的现金流出 28,623,247.32，支付给职工以及为职工支付的现金流量差额为 2,429,664.57，支付的各项税费差额为 2,602,019.22，支付其他与经营活动有关的现金差额为 2,746,448.55 元。现金流出总额增加了 36,401,379.66，经营活动产生的净流量增加了2,199,416.76 元。投资活动产生的现金流量净额同比减少了 44%，减少了 3,815,440.11 元，是因为虽然 2015 年公司固定资产原值增加了 5,224,205.79 元，但实际需要支付现金购买的仅仅是其中的 4,864,018.09 元，其中支苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 17 付模具费 2,331,787.35，设备 2,532,230.74 元。其他的增加的固定资产一是采购融资租赁方式增加的，一是自制设备等，同时，2014 年公司的投资活动的现金流出中，购入了无形资产花费了 88 万元。模具1,908,218.66 元，设备为 5,891,239.54 元。筹资活动产生的现金流量净额同比增加了 1,912,388.56 元，是因为在 2015 年，由于销售的增加，对流动资金的需求也在增加，增加部分主要来自银行等金融机构的贷款。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 昆明云内动力股份有限公司 16,207,314.56 19.56%否 2 江铃汽车股份有限公司（JMC）11,683,330.86 14.10%否 3 成都云内动力有限公司 8,804,227.10 10.62%否 4 广西玉柴机器股份有限公司 9,052,476.01 10.92%否 5 江西五十铃发动机有限公司 4,501,937.25 5.43%否 合计合计 50,249,285.78 60.63%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海奉裕金属制品有限公司 4,718,464.36 9.08%否 2 宁海县浦合五金模具塑料厂 4,223,462.16 8.13%否 3 上海赛尼金属制品有限公司 3,435,881.62 6.61%否 4 宁波市北仑华日金属制品有限公司 3,000,798.86 5.77%否 5 湛江市天隆机电有限公司 2,753,622.53 5.30%否 合计合计 18,132,229.53 35.00%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,251,954.83 3,309,222.56 研发投入占营业收入的比例 7.54%6.01%说明：公司于 2015 年对部分研发费用实行资本化，总金额为 1,971,911.01 元。分为两个项目：一种紧凑型多层星型折纸滤清器和集成分流式机油滤清器，资本化开始时点为 2015 年3 月 1 日，资本化时间为通过实验室实验并取得实验报告的次月开始，到完成产业化。具体依据为完成了基本样件制造并完成实验室试验，并通过实验。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 18 货币资金 7,467,297.95 668.11%8.26%972,161.10-75.30%1.46%6.80%应收账款 29,365,090.08 38.51%32.48%21,201,437.39 66.86%31.83%0.64%存货 26,621,604.61 13.68%29.44%23,417,849.25 77.48%35.16%-5.72%长 期 股 权投资-固定资产 11,076,979.61 44.39%12.25%7,671,660.18 42.89%11.52%0.73%在建工程 784,204.07 157.12%0.87%304,990.00-0.46%0.41%短期借款 26,475,069.31 33.71%29.28%19,800,000.00 1.80%29.73%-0.45%长期借款-资产总计 90,420,315.77 35.76%-66,601,550.28 34.15%-资产负债项目重大变动原因：如果从各科目变化金额绝对值比例来看：货币资金增加了 668.11%，在总资产比重比去年同期增加了 6.8%，原因在于 2015 年年末为了增加公司的资金储备，而且大额承兑汇票无法直接转出（金额超过了应付某公司的到期应付款），所以将汇票贴现，导致的结果。应收账款的增加是因为销售的增加导致的结果。因为公司给予客户的信用期基本上是 3 个月，销售的增加会导致应收账款期末余额的增加。固定资产的增加是因为 2015 年公司新建设了生产线，制造模具，并购置新设备，用于提高工作效率，设备更新。共增加了 5,224,205.79 元。其中外购 3,074,511.92 元，自建 965,066.15 元，融资租入 1,184,627.72 元。2015 年公司为了扩大生产规模，购买了包括 L 型封口机+热收缩炉、快速温变试验箱、滤纸固化烘道、吹风烘干输送线、超音波塑胶熔接机等设备，并制造了大批模具，同时融资租赁了包括拧紧机、滤纸半自动焊接机、手泵高压清洗线等设备。为了更好的提高工作效率，公司同时配套制作了相关的设备工装等。短期借款增加的原因是因为销售收入的增加，导致公司需要更多的流动资金的结果。期末余额增加了 6,675,069.31 元（其中有贸易融资贷款 207,735.76 欧元。）增加部分主要来自银行。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股控股 子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 19 滤清器是汽车的一个重要配件。随着中国汽车行业的稳步持续发展，汽车配件业也随着发展起来。而随着各国对汽车排放标准的不断提升，作为实现排放要求的关键易耗品的汽车配件，滤清器市场需求量很大，尤其是在实现了国四国五等商用柴油机的应用上面，基于国内行业的现状，会迎来一个重大的发展机会和空间。总的来看，目前整个行业正处于成长期。从国家排放标准看，目前道路车辆已经全面实施国四排放要求，且非道路也全面实施国三排放要求，这对燃油滤清器行业是一个极大利好。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 达菲特是专业致力于生产高性能柴油滤清器及配套机油滤清器汽车零部件的制造厂商；为了弘扬民族产业精神，打破外资品牌对技术的垄断；达菲特很早就明确了立足于在柴油滤清器，尤其是高性能的柴油滤清器上的产品提供、及技术服务的理念。在公司成立以来的 6 年多时间里，先后通过 3 项发明专利和 23 项实用新型专利技术，形成了自身的独立的研发能力，并能与主机厂商客户实现同步研发。凭借上述技术优势，公司成为云内动力、江铃汽车、江西五十铃、广西玉柴、长城汽车等众多大型发动机主机厂商和汽车厂商的长期滤清器配套供应商，且这一范围正在快速扩大。公司呈现出快速的成长性，主要在于公司以下的优势：1、国家政策优势、国家政策优势 在国家节能减排的经济发展总目标下，内燃机是目前和今后实现节能减排最具潜力、效果最为直观的产品。中国内燃机工业“十二五”发展规划提出要“加大资金、人才、技术、设备等方面的投入，建立健全企业技术研发中心，加快提升技术创新和产品开发能力，积极开发具有自主知识产权的产品。”其中鼓励重点发展产品包括“新一代内燃机用滤清器、冷却水泵、机油泵、输油泵、电机电器、换热器等部件系统”。在重点发展技术中，列入“柴油机燃油精细过滤技术及高效水分离技术”。并且在附件 内燃机工业“十二五”发展规划科技重点项目中，第六项就是“先进的过滤系统应用技术研究”；在附件中的第 24 项“先进的柴油机燃油过滤系统”。关于印发的通知“（二）内燃机系统节能工程”提出“推广高压燃油喷射、增压、排气后处理、高效滤清、低摩擦和高密封等技术，提高内燃机的综合效率，降低内燃机燃油消耗。”从上述国家政策看，高性能的柴油滤清器是我国重点发展产品。而达菲特的产品是完全满足现行国家排放标准的高性能产品，将在国家对高等级低排放的内燃机排放标准的加快实施下，较传统的内燃机滤清器产品获得更大的市场空间和竞争优势。苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 20 2、人才优势、人才优势 达菲特的成立是在资本方和一批以公司总经理王玉为带头人的滤清器行业的顶级人才相互结合下，自主创业的典型案例。其灵活、有效的资本结构和灵活有效的管理体系，使得这些滤清器行业的高级人才长期稳定的聚集在达菲特，正全面发挥出其自身的巨大潜力，并吸引着更多的滤清器及相关行业人才的加盟。达菲特工程技术研究中心现有人员 25 人，其中：主任 1 名，副主任 1 名，主要负责整个项目的总策划与组织协调；技术研发人员 15 名，负责项目中的产品研发及技术分析等；技术中心助理级人员 3名，负责收集产品开发中的问题及目前应用中的问题，并组织研发人员进行讨论解决；检测试验人员 5名，负责产品的检测检验。整个工程技术研究中心有高级职称技术人员 1 名、中级职称 3 名、初级职称6 名，形成了很好的技术梯队。技术中心现有博士 1 名，硕士 5 名，本科 8 名，形成了很好的学历结构。此外，公司十分注重人才的培训，内训和外训同时开展，使公司的技术团队能掌握最前沿的知识。3、技术优势、技术优势 公司凭借引进的的德尔福滤清器 80 年的产品开发和生产制造的经验技术；以及自身良好的人才团队和激励机制，建立了一个国内领先并接近国际同类产品研究开发水平的工程技术研究中心，培养了一支集科研、设计和产品开发、技术管理及产业化开发的技术复合型人才队伍，促进了滤清器制造行业在匹配电控高压发动机用滤清器开发、生产、测试等方面整体技术水平的提高，缩短了与国际先进水平的差距，逐步拥有了众多的自主知识产权和专利产品，成为江苏省电控柴油发动机用滤清器的产品研发、工艺创新与测试的研究基地。柴油发动机的最新柴油喷射系统共轨燃油喷射系统，采用电控高压喷射技术，其零部件和耦件配合的精度高，因此对于进入共轨燃油喷射系统的柴油的颗粒度要求非常苛刻。高压共轨系统为保证高压喷射，精确流量控制，其各组成部分的精度都非常高，偶件间隙控制相当严格，部分直线度在 0.8 微米以下，偶件间隙在 1.53.7 微米之间，所以对柴油清洁度提出了很高的要求。传统的柴油滤清器只能过滤 10 微米以上的颗粒，3 微米的颗粒过滤效率很差。高压共轨系统要求滤清器提供 95%的水分离效率和4（c）260 的颗粒过滤效率。目前满足该性能要求的柴油滤清器均被国外公司垄断，主机厂配套几乎都是国外公司的进口产品或外资企业在国内的投资工厂生产，目前民族品牌中只有达菲特进入了主机配套。4、产品优势、产品优势 随着大气污染防治行动计划的发布，汽车尾气的排放合格成为治理大气污染的重中之重。因此苏州达菲特过滤技术股份有限公司 公告编号：2016-005 21 汽车尾气标准在逐步提高，目前已经