833532_2015_福慧达_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 114 页 2015年度报告 福慧达 NEEQ:833532 厦门福慧达果蔬股份有限公司（FUHUIDA CO.,Ltd.）第2 页，共 114 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 12 月 17 日，厦门福慧达果蔬股份有限公司在北京举行挂牌敲钟仪式。2015 年 9 月 21 日，厦门福慧达果蔬股份有限公司取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，正式登陆新三板。2015 年 7 月 20 日，厦门福慧达果蔬股份有限公司向全国中小企业股份转让系统递交挂牌申报材料，收到全国中小企业股份转让系统受理通知书。厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 114 页 目录目录 第一节声明与提示 .6第二节公司概况 .8第三节会计数据和财务指标摘要 .10第四节管理层讨论与分析 .13第五节重要事项 .30第六节股本变动及股东情况 .32第七节融资及分配情况 .35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .49第九节公司治理及内部控制 .53第十节财务报告 .57厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 114 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、福慧达、福慧达股份、福慧达果蔬 厦门福慧达果蔬股份有限公司 有限公司、福慧达有限 成立于 1999 年 1 月 7 日，系厦门福慧达果蔬股份有限公司前身。成立时的名称为“厦门象屿福慧达进出口有限公司”；2000 年 4月 4 日更名为“厦门市福慧达进出口有限公司”，2009 年 2 月 12日更名为“厦门福慧达果蔬供应链有限公司”。远东福慧达 福慧达远东（厦门）实业有限公司，系福慧达全资子公司 永春福达 福建省永春福达果业有限公司，系福慧达全资子公司 永春福慧达 福建省永春福慧达果业有限公司，系福慧达全资子公司 桂林福慧达 桂林福慧达生态农业有限公司，系福慧达全资子公司 石门福慧达 石门福慧达农产品物流有限公司，系福慧达全资子公司 新疆福慧达 新疆福慧达农产品有限责任公司，系福慧达控股子公司 海南福慧达 海南福慧达农业发展有限公司，系福慧达全资子公司 衢州华福 衢州市华福进出口贸易有限公司，系福慧达全资子公司 福惠玛 厦门福惠玛果蔬食品有限公司，系福慧达全资子公司 美啵果 厦门美啵果果蔬食品有限公司，系远东福慧达全资子公司 福泰达 厦门市福泰达农产品有限公司，系福慧达控股子公司 福慧达怡果 福慧达怡果（上海）农业发展有限公司，系福慧达控股子公司 香港福慧达 福慧达（香港）有限公司，系福慧达全资子公司 中比基金 中国比利时直接股权投资基金，福慧达股东 深圳七匹狼 深圳七匹狼晟联股权投资基金有限公司，福慧达股东 盛贤投资 厦门市盛贤投资管理合伙企业（有限合伙），福慧达股东 申万创投 申银万国创新证券投资有限公司，福慧达股东 千合并购基金 浙江千合并购基金管理有限公司千合永沣新三板 1 号基金，福慧达股东 奥林特环保 厦门奥林特环保科技有限公司，系实际控制人控制企业之一 朱蒂私语纺织 厦门朱蒂私语纺织服饰有限公司，系实际控制人控制企业之一 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大信会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 报告期末 2015 年 12 月 31 日 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏申万宏源证券有限公司 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 114 页 源 挂牌 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 O2O Online To Offline,是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台“互联网+”是指创新 2.0 下的互联网发展新形态、新业态，是知识社会创新 2.0推动下的互联网形态演进 生鲜 生鲜是指未经烹调、制作等深加工过程，只做必要保鲜和简单整理上架而出售的初级产品，以及面包、熟食等现场加工品类的商品的统称 冷链、冷链物流 是以冷冻工艺学为基础、以制冷技术为手段的低温物流过程 合作社 从事农产品种植的农户自愿联合的农民互助性经济组织，法律组织形式为合伙企业 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 114 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 郑晓玲和林曦夫妻二人直接持有公司 50.03345%股份，为本公司的共同控股股东、实际控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，因而不排除其通过行使投票权或任何其他方式对本公司经营决策、人事任免等方面进行控制或干涉，并有可能发生利用控制权作出对自己有利，但有损其他股东或本公司利益的行为。因此，本公司存在大股东控制风险。公司应收账款及预付账款余额较高的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 48,766.37万元，应收账款净额占当期末总资产的比例为66.23%，应收账款账面价值高。虽然公司应收账款的增长均与公司正常的生产经营和业务发展有关，并与中国出口信用保险公司厦门分公司签订保险协议对应收境外客户的货款进行高额投保，保障其应收账款回款的安全，且上述应收账款的账龄主要在一年以内，但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险；如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司通过中国出口信用保险公司理赔收回应收账款的时间会有延迟，将会有应收账款周转率下降的风险。报告期末，公司的预付款项为 12,957.20 万元，占当期期末总资产的比例为 17.60%，金额较高。本期公司的预付账款主要为预付给国外供应商的进口水厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 114 页 果货款及农户的果蔬收购款。按照国际贸易市场惯例，为了保量锁定优质的进口水果货源，需要向国外供应商预付一部分货款；对于国内供应商，按照市场惯例或者业务实际需要，为了锁定果蔬的货源，发挥果蔬供应链业务的规模效益，公司会向农户支付预付款。虽然公司会对供应商经过严格筛选，并选择各产地资信状况良好的供应商进行合作，双方结成了战略合作关系，但不排除个别供应商因自身因素无法交付农产品，且不归还预付货款的情况发生，一旦出现预付款项无法收回，将会对公司业绩产生不利的影响。汇率波动的风险 公司主要从事果蔬供应链贸易业务，产品销售以外销为主，业务涉及外币结算，导致公司面临一定的汇率波动风险。报告期内，受人民币对美元汇率贬值的影响，公司的汇兑收益有较大幅度的增长。未来如果人民币汇率出现较大幅度的波动，将会对公司业绩造成一定的影响。农产品价格波动的风险 公司生产所需原材料为果蔬产品，果蔬产品的生长受气候、土壤、水利等众多自然因素的影响，其收获的丰欠波动难以避免。同时，种植面积变化、市场价格走势预期以及终端需求变化等因素的影响，加剧每年果蔬产品采销价格的波动，一定程度上增加公司经营管理的难度，可能对公司毛利率水平和业绩水平造成不利影响。食品安全及质量标准提高的风险 目前，国内外市场对食品的安全、质量均提出了很高的要求。本公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，建立了从种植到加工到销售的全套食品安全、质量标准及管理体系。如果未来国内外市场对食品安全和质量的要求进一步提高，而公司产品在食品安全及质量方面未能相应提高标准，则公司可能面临无法进入相关市场的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 114 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门福慧达果蔬股份有限公司 英文名称及缩写 FUHUIDA CO.,Ltd.证券简称 福慧达 证券代码 833532 法定代表人 郑晓玲 注册地址 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 办公地址 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张岭、江艳红 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郑晓玲 电话 0592-5203987 传真 0592-5203983 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-09-21 行业（证监会规定的行业大类）F51 批发业 主要产品与服务项目 公司专业从事果蔬供应链管理服务，主要经营水果、蔬菜的生产加工、进出口业务、品牌运营、市场营销及电厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 114 页 子商务等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 60,000,000 控股股东 郑晓玲、林曦 实际控制人 郑晓玲、林曦 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350200612298354G 是 税务登记证号码 91350200612298354G 是 组织机构代码 91350200612298354G 是 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 114 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,104,533,484.37 995,473,557.22 10.96%毛利率%11.17%12.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 77,810,490.80 58,158,333.21 33.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 72,757,529.92 54,900,858.10 32.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.32%17.37%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.07%16.40%-基本每股收益 1.30 0.97 34.02%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 736,361,821.83 706,416,980.00 4.23%负债总计 295,672,850.48 343,216,187.63-13.85%归属于挂牌公司股东的净资产 441,647,715.89 363,837,225.09 21.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.36 6.06 21.39%资产负债率%40.15%48.59%-流动比率 2.34 1.90-利息保障倍数 17.63 10.69 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 114 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 44,298,028.05-13,713,033.67-应收账款周转率 2.71 3.02-存货周转率 50.57 30.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.24%6.84%-营业收入增长率%10.96%6.03%-净利润增长率%33.27%3.44%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,538.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,694,587.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,231.85 非经常性损益合计 6,737,281.16 所得税影响数 1,684,320.28 少数股东权益影响额（税后）-厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 114 页 非经常性损益净额 5,052,960.88 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 114 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 作为专业从事果蔬供应链管理与服务的企业，公司采用“公司+合作社/农户+基地”的产业化经营模式，依托基地物流中心和城市物流中心，前端对接产地，后端对接各销售渠道与出口口岸，以专业的冷链配送技术将三者有机结合，实现标准化基地管理、闭环式质量控制、无缝式冷链配送、一站式产品供应的全过程供应链一体化服务体系。1、在采购上，公司与农民、种植大户、合作社等建立起紧密的合作关系，一方面，公司与位于公司周边的农户、农户大户或是农业合作社签订采购协议，并在果蔬收获季节之前，将部分采购款项预付给农户、农户大户或是农业合作社，之后由农户、农户大户或是农业合作社自行完成农产品的采摘工作并汇集后，统一交付给公司，公司验收合格后再支付剩余采购资金；另一方面，公司通过专业的团队可为农户、种植大户、合作社等提供技术指导、资金支持、信息服务等，将“小农户”与“大市场”进行有效衔接，帮助农民增收创益，提升农民、消费者的价值，实现农产品生产基地集中采购，提高农产品流通效率，减少供应链环节，降低损耗。2、在采后加工方面，公司将田间收购来的果蔬进行田间预处理、初分级、田间包装，然后通过冷藏运输车辆将果蔬直接运输到与客户约定地点或者是先将果蔬运输到公司，通过分级、打蜡、喷淋杀菌处理、包装后，再运输至与客户约定地点。3、公司的销售模式分为经销和直销两种。在经销情况下，公司与国内外经销商、各级批发商订立协议，并向经销商、各级批发商按照协议约定的时间、数量供应国内外果蔬产品，由经销商、各级批发商自行在市场上销售。在直销的情况下，公司通过配送中心直接将果蔬产品运输至外销码头，由客户自行提取或是由公司运输到指定的地点。报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司董事会和管理层带领全体员工，紧紧围绕年初制定的战略性工作计划，在国内外经济形势尚处于严峻的情形下，盘活思路、迎难而上、同心协力地完成一项项工作计划，取得预期效果，公司业绩实现持续增长，品牌影响力不断得以提升，渠道建设取得新的成绩，总体上，公司经营稳健规范并有蓄势待发之势。厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 114 页 2015 年，公司实现合并营业收入 11 亿元，同比增长 10.96%，全年实现净利润 7749 万元，同比增长 33.27%。公司被工业和信息化部列入“两化融合管理体系贯标试点企业”、被行业评为“中国果业百强品牌企业”、被授予“厦门市首批龙头骨干民营企业”等，荣誉代表了社会各届对公司发展的认可，也是公司规范良好经营的见证。2015 年 9 月 21 日，公司成功挂牌新三板，经济日报、金融时报、人民网、中国经济网等多家媒体报道了公司发展情况，公司在全国的影响力、美誉度得到快速提升。2015 年公司主要经营工作回顾：1、稳定出口业务，提增进口和内销业务 在出口方面，受国际经济环境相对疲软的影响，2015 年初果蔬出口形势相对严峻。公司对此采取积极措施予以应对。一方面，公司加强与国外客户互动，双方互访，增强业务合作的信心，稳定老客户的订单；另一方面，开拓新客户，筛选优质客户加以稳固，增加订单。总体上，全年出口销售收入实现平稳增长，同比增长 10.33%。在进口方面，公司加大与国外优质水果产地资源的合作，促进进口水果品项的多元化，努力寻求更多适合福慧达的、具有市场竞争性的品项，不断丰富水果品项，满足国内市场对高品质果蔬日益增长的需求，2015 年公司新增进口水果品项，有荷兰的啤梨、澳洲的澳橙、墨西哥的牛油果、美国的西梅等。经过公司的大力开拓，2015 年进口水果内销收入实现较大幅度的增长，同比增长 50.42%。2、多举并行拓展内销渠道 我国农业正在由传统向现代转型，不仅体现在种植上，在流通渠道上也是如此，如今以超市、水果连锁店为代表的现代渠道、以电子商务为代表的电商渠道正在盛行，所占份量虽远不及传统渠道，但这是转型必经之路。电商作为一种新型的渠道，正为广大消费者所接受，发展之势不可挡。公司对启动电子商务早有计划与准备，2015 年下半年，公司电子商务平台建成，PC 端、移动端商城同步上线试运行，同时拓展电商发展思路，与专业电商、微商、报商合作，初见成效。在现代渠道方面，公司积极与超市、水果连锁店合作洽谈，经历 2015 年底的合作洽谈，2016 年初成功以柑橘类产品打入世界零售巨头沃尔玛超市，建立合作关系，为拓展现代渠道打下坚实基础。以批发市场为代表的传统渠道在未来 10 年或者更长时间仍将是国内农产品的主要流通渠道（目前批发市场流通约占 80%），尤其是更接近于消费端的二级批发市场。一年来，公司继续夯实广州、上海两处一级批发市场业务；年初组建市场拓展小组，对南昌、长沙、武汉、温州、杭州、嘉兴、沈阳等地的二级水果批发市场进行考察，陆续在北京、沈阳、泉州等地设立批发市场合作点，今后公司还将不断拓展与各地批发市场的合作，从根本上压缩传统流通环节，将是传统渠道的创新发展之路。公司顺着行业发展转型之势，创新传统渠道发展模式，着重推动现代渠道与电商渠道同步发展，逐步搭建起传统渠道、现代渠道、电商渠道多渠道发展新局面。3、强化国内外基地合作与前期调研 在国内基地方面，以各基地子公司为阵营，稳固原有优质基地的合作，并不断物色、培养新的优质合作基地，确保产品的质和量。就单品项来说，对平和蜜柚基地进行了深入的调研，与当地实力较强的供应商建立了良好的合作关系，并有望有更深层次的合作或资源整合。在国外基地方面，一年来公司有计划地对智利、秘鲁、美国、加拿大、越南、泰国等水果基地进行了调研，与美国、荷兰、澳洲、墨西哥等国的供应商建立了合作关系，进口了西梅、啤梨、澳橙、牛油果等水果。强化国内外基地拓展，是保障产品品质、稳定产品供应的根本途径，最终的贡献将直接体现在公司的业绩提升和利润增长上。4、推进品牌建设，深化产品优势 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 114 页 公司产品品牌“新乐仕”，为福建省著名商标。2015 年，公司坚持从基地端强化品牌发展意识，将促进品牌化发展纳入各基地子公司的年度重要工作中，从意识上引导与从实践中行动相结合，将品质与品牌深度挂钩；树立新乐仕产品包装的整体品牌形象。新乐仕芦柑、新乐仕蜜柚等远销东南亚、加拿大等国，受到一致好评。年底通过新乐仕网上商城的试运行，进一步提高新乐仕在国内市场的知名度。5、客观规范建立员工考评体系 2013 年、2014 年在绩效考核方面，公司强化阶段考核、分层考核，通过科学的考核体系做出定量评价，取得了一定的成效。2015 年，针对前 2 年开展情况及成效，进行优化设计，将考核由年度考核转为季度考核，去掉固化 KPI 指标，减少“形式”化成份，KPI 指标根据各岗位职责量身定做，每个岗位分解 5-10 项个性化指标，更为明晰客观，更好帮助员工认识自身工作情况，深化团队合作意识，确实达到考评效果，也在一定程度上促进团队建设朝着良性的方向发展。2015 年，结合考评绩效，经过自荐、评选，公司评选出 20 位优秀员工，3 位优秀管理者，4 个优秀团队，并增设了“服务、敬业、合作、创新”等单项奖，加强员工企业文化意识，使企业文化更加深入人心。公司坚持以“提升中层管理、增强中坚力量、适才适岗”为主线，对部分人员进行适岗调整，以期更好发挥人才作用，实现企业用工和员工个人成长的双赢。加强中层管理团队的培训，有意识地在经营实践中培养锻炼中层管理人员的业务、管理能力，逐步发挥中层管理作用。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 1,104,533,484.37 10.96%-995,473,557.22 6.03%-营业成本 981,155,545.22 12.69%88.83%870,649,271.53 9.52%87.46%毛利率%11.17%-12.54%-管理费用 16,645,901.04 20.22%1.51%13,846,267.64-5.68%1.39%销售费用 24,758,033.89-15.56%2.24%29,321,604.38-26.73%2.95%财务费用-15,741,364.77-279.49%-1.43%8,770,129.12-45.77%0.88%营业利润 89,558,292.67 25.47%8.11%71,378,023.35 4.16%7.17%营业外收入 6,790,265.82 52.60%0.61%4,449,739.00 60.42%0.45%营业外支出 52,984.66-50.23%0.00%106,465.79-87.33%0.01%净利润 77,488,178.98 33.27%7.02%58,144,643.46 3.41%5.84%项目重大变动原因:1、2015 年度财务费用较上年同期下降幅度较大，主要原因系当年实现的汇兑收益大幅度提高所致。公司营业收入的 80%以上为出口销售收入，销售业务以美元结算为主，2015年受人民币持续贬值的影响，公司实现汇兑收益 24,794,290.01 元，与上年同期的汇兑收益4,384,701.84 元相比，汇兑收益大幅度提升，导致财务费用同比快速下降。2、本期实现营业外收入 6,790,265.82 元，较上期有较大幅度的增长，主要原因系 2015年公司新取得农业产业化龙头企业专项资金、农业科技推广奖励、中小企业成长支持资金等厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 114 页 各类补贴及厦门市信保补贴等增加所致。3、本期营业外支出较上年同期下降 50.23%，主要原因系相对于上年同期，本期不存在交通违规支出，导致营业外支出大幅下降。4、本期净利润与上期相比增长 33.27%，增幅较大，主要原因为：1）受财务费用中汇兑损益的影响，2015 年由于人民币持续贬值，公司当期实现汇兑收益 24,794,290.01 元，较上年同期大幅增加所致；2）本期的政府补助较上期增加 2,271,856.02 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 1,098,979,162.01 976,452,836.13 990,739,054.30 865,942,314.39 其他业务收入 5,554,322.36 4,702,709.09 4,734,502.92 4,706,957.14 合计合计 1,104,533,484.37 981,155,545.22 995,473,557.22 870,649,271.53 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%一、主营业务小计 1,098,979,162.01 99.50%990,739,054.30 99.52%水果销售收入 1,060,171,624.02 95.98%962,769,007.19 96.71%蔬菜销售收入 38,807,537.99 3.51%27,970,047.11 2.81%二、其他业务小计 5,554,322.36 0.50%4,734,502.92 0.48%合计 1,104,533,484.37 100.00%995,473,557.22 100.00%收入构成变动的原因 按产品类别分，公司主营业务收入来源于水果销售收入和蔬菜销售收入。报告期内，水果销售收入、蔬菜销售收入分别占营业收入的比重同比相对稳定，不存在重大变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 44,298,028.05-13,713,033.67 投资活动产生的现金流量净额-147,546.91-15,267,357.55 筹资活动产生的现金流量净额-101,186,447.13-3,072,346.82 现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期变动幅度大，主要原因：为缩短上下游资金占用期，本期公司增加法人主体的供应商，同时严格把控向农户支付预付款事项，本期预付款余额 129,572,028.15 元，较上期 154,295,564.82 元减少了 24,723,536.67元；本期应付账款&应付票据余额 152,881,787.77 元，较上期 112,496,367.22 元增加了 40,385,420.55 元。受上述两因素影响，本期经营活动产生的现金流净额较上期变动大。厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 114 页 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期变动幅度大，主要原因：1）本期公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金金额为 8,739,316 元，上期为 0，主要为本期收回了子公司永春福慧达投资的土地款；2)本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金金额为 8,886,862.91 元，较上期 17,917,357.55 元减少了9,030,494.64 元，主要为本期主要购入信息化项目的软件及电子设备等，上期主要为子公司永春福慧达在永春购置土地（拟建冷库物流中心）而支付了土地款，以及投建桂林福慧达二期蔬菜加工厂区。上述因素导致本期的投资活动产生的现金流净额较上期变动大。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期变动幅度较大，主要原因：本期公司向金融机构融资的规模有较大幅度的缩减，本期短期借款&应付票据累计金额为90,401,214.54 元，较上期 190,627,435.38 元减少了 100,226,220.84 元，导致本期筹资活动产生的现金净额较上期变动大。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 DCF PRODUCE CO LIMITED 101,883,162.40 9.27%否 2 方增亮 82,811,038.82 7.54%否 3 P.T.INDOFRUIT LIMITED 76,643,262.35 6.97%否 4 NEO FRESH SDN BHD 72,084,475.37 6.56%否 5 L.P(BANGKOK)CO.,LTD.68,120,997.90 6.20%否 合计 401,542,936.84 36.54%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 福建省永春建兴果业有限公司 99,370,806.18 11.89%否 2 吕长超 35,721,677.60 4.28%否 3 福建省平和县荣源农副产品有限公司 34,490,130.67 4.13%否 4 吕永胜 34,233,163.68 4.10%否 5 林丽皇 33,854,476.35 4.05%否 合计 237,670,254.48 28.45%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 114 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 21,453,947.47-73.44%2.91%80,778,795.32-27.17%11.44%-74.52%应收账款 487,663,738.67 48.49%66.23%328,410,084.93-0.83%46.49%42.45%存货 4,267,135.14-87.64%0.58%34,534,399.93 56.82%4.89%-88.15%长期股权投资-固定资产 41,364,601.41 38.16%5.62%29,939,179.80-9.65%4.24%32.54%在建工程-100.00%0.00%14,235,580.36 5.89%2.02%-100.00%短期借款 86,721,113.12-44.04%11.78%154,963,508.24 35.87%21.94%-46.31%长期借款-资产总计 736,361,821.83 4.23%-706,416,980.00 6.84%-0.00%资产负债项目重大变动原因：1、与上期相比，本期货币资金变动较大，主要原因系银行存款减少了，本期期末银行存款 20,021,771.10 元，上期期末银行存款为 68,699,443.14 元，下降幅度较大，导致本期期末货币资金较上期期末有较大幅度的减少。2、报告期末应收账款较上期期末有较大辐度的变动，原因在于：1）公司适当延长部分信用良好客户的账期，支持其市场拓展；2）本期公司的业务旺季集中在第四季度，所形成的销售收入按账期在次年收回，于本期形成应收账款，本期第四季度销售收入约为人民币 4 亿元，上年同期约为人民币 3 亿元。受上述因素影响，本期期末应收账款较上期期末变动幅度较大。3、本期期末的存货与上期期末相比，变动比例-87.64%，变动幅度较大，主要原因：1）子公司远东福慧达本期期末的库存金额为 3,031,389.32 元，与上期期末的20,502,957.86 元相比，减少了 17,471,568.54 元，主要为本期远东福慧达进口樱桃海运船期在 2016 年 1 月及以后，上期海运船期在 2014 年 12 月中下旬，上期期末到港货物形成存货；2)本期公司基于对市场销售的判断与预测，在本期第四季度销售收入较上年同期增加约人民币 1 亿元的情况下，未再增加库存，上期末存货主要为加工、运输过程中存货及次年应季销售产品的备货。上述因素直接导致本期期末存货较上期期末有较大幅度的变动。4、与上期相比，本期在建工程变动幅度较大，主要原因：上期的在建工程-桂林公司新厂房在本期完工转入固定资产，金额为 14,235,580.36 元，且报告期内无新增在建工程项目，故本期期末在建工程为 0，与上期相比，变动幅度大。5、本期固定资产较上期有较大幅度的增长，主要原因在于：上期的在建工程-桂林公司新厂房在本期完工转入固定资产，金额为 14,235,580.36 元，导致本期固定资产较上期变动 38.16%。6、本期短期借款较上期下降幅度较大，主要原因：本期公司向金融机构融资的规模有较大幅度的缩减，本期期末短期借款为 86,721,113.12 元，与上期期末154,963,508.24 元相比，减少了 68,242,395.12 元，导致本期短期借款有较大幅度的下降。3.3.投资状况投资状况分析分析 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 114 页 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截至报告期内，公司拥有 11 家全资子公司、2 家控股子公司，分别为：1、远东福慧达的基本信息 公司名称：福慧达远东（厦门）实业有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2005 年 12 月 6 日 注册资本：1,084.0986 万元 注册地址：厦门市同安工业集中区同辉路 72 号 注册号：350200400007784 经营范围：生产、加工、销售初级农产品；经营新鲜果蔬；仓储（不含须经前置审批许可的化学品）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。2、桂林福慧达的基本信息 公司名称：桂林福慧达生态农业有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2007 年 11 月 22 日 注册资本：1,020.00 万元 注册地址：广西平乐县沙子镇河东街 37 号 统一社会信用代码：91450330667045645M 经营范围：农副产品种植和销售，农副产品进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的除外），果蔬产品储藏、初加工、购销，水果制品（水果干制品）（分装），物流配送。3、永春福慧达的基本信息 公司名称：福建省永春福慧达果业有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2008 年 10 月 29 日 注册资本：550.00 万元 注册地址：泉州市永春县桃城镇城南街 2 号电信综合楼 17 楼 A 区 注册号：350525100015277 经营范围：水果、蔬菜收购、初级加工和销售；国家法律法规允许从事的进出口贸易活动。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。4、石门福慧达的基本信息 公司名称：石门福慧达农产品物流有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2009 年 6 月 9 日 注册资本：200.00 万元 注册地址：湖南省常德市石门县蒙泉镇白洋湖居委会六组 注册号：430726000007709 经营范围：政策允许的农副产品收购、加工、销售。5、福泰达的基本信息 公司名称：厦门市福泰达农产品有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2010 年 6 月 18 日 厦门福慧达果蔬股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 114 页 注册资本：100.00 万元 注册地址：厦门市同安工业集中区同辉路 71 号