834334_2015_朔方科技_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

第1 页，共 105 页 股票简称：朔方科技 股份代码：834334 公告编号：2016004 北京朔方科技发展股份有限公司 （Beijing Shuofang Technology Development Co.,Ltd）2015朔方科技 NEEQ:834334 年度报告 第2 页，共 105 页 2015 年 6 月 24 日，公司获得发明专利授权。专利名称：一种超细脱皮核桃浓浆及其制备方法，专利证书号第 1705443 号。2015 年 7 月 24 日公司收到由北京市科学技 术委员会、北京市财政部、北京市国家税务 局、北京市地方税务局联合颁发的高新技 术企业证书，有效期三年。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内，可 享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，证书号：GF201511000099。2015 年 8 月 17 日股份公司成立。2015 年 9月 30 日，朔方科技召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了股票发行方案，同意公司向员工持股平台北京方尚投资管理中心（有限合伙）发行股票 105 万股，本次股票发行价格为每股 1 元，本次发行募集资金总额为 105 万元。2015 年 11 月 27 日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票简称：朔方科技；股份代码：834334。2015 年 11 月公司通过北京市昌平区安全生产监督管理局颁发的安全生产标准化三级企业证书,证书编号：（昌）BJ114QG3244。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 105 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节公司治理及内部控制.40 第十节财务报告.45 第4 页，共 105 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 朔方尚德 北京朔方尚德科技发展有限公司（朔方科技前身）公司/本公司/朔方科技 北京朔方科技发展股份有限公司 股东大会 北京朔方科技发展股份有限公司股东大会 股东会 北京朔方尚德科技发展有限公司股东会 董事会 北京朔方科技发展股份有限公司董事会 监事会 北京朔方科技发展股份有限公司监事会 东兴证券 东兴证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 2015 年 9 月 30 日股东大会审议通过的 北京朔方科技发展股份有限公司章程 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 2015 年度 港湾国际 北京港湾国际商务服务有限公司 朔方食品 北京朔方尚德食品科技有限公司 方尚投资 北京方尚投资管理中心（有限合伙）全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 伊利 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 蒙牛 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 中绿 中绿（泉州）食品开发有限公司 银鹭 厦门银鹭食品集团有限公司 君乐宝 石家庄君乐宝乳业有限公司 光明 光明乳业股份有限公司 百事 百事食品（中国）有限公司 第5 页，共 105 页 释义项目释义项目 释义释义 食谷有道 食谷有道（北京）食品有限公司 可口可乐 可口可乐饮料（上海）有限公司 酶解 由酶催化的分解作用 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 105 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 105 页【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、资产负债率较高的风险 公司 2015 年末、2014 年末资产负债率分别为 79.92%、80.85%。公司资产负债率较高主要是因为设备购置、客户信用期内欠款导致资金需求较大，而企业自有资金较少，无法满足资金需求，只能通过外部融资筹集资金。银行借款到期后如若不能再次获得银行借款或从其他渠道获取资金，则公司面临一定的偿债风险。针对资产负债率较高的风险，公司一方面将在农副食品加工业领域深耕细作并寻找新的盈利增长点,提升公司自身盈利能力；另一方面公司将加大直接融资方式的比重，通过股权融资方式获取经营发展的长期资金。2、客户集中度较高的风险 公司的主要客户为伊利、蒙牛、中绿、银鹭、百事、君乐宝等乳制品及谷物坚果饮料行业龙头企业。其中 2014 年、2015 年公司对伊利和蒙牛的销售收入占当期营业收入的63.89%和 60.25%。伊利、蒙牛等乳制品饮料行业龙头企业市场占有率较高，下游行业集中程度高是导致公司的客户相对集中的根本原因。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。针对客户集中度较高的风险，公司将在终端产品和杂粮贸易领域拓展新业务，建立谷物和坚果“全产业链”的经营模式。主要包括：拓展谷物和坚果、原粮销售、开发新的谷物粉和坚果酱客户群体，开发针对终端消费者的谷物原浆饮料和固体冲调饮料。3、原材料价格波动风险 公司生产经营所用的主要原材料为红米、黑米、燕麦等谷物以及核桃、杏仁、花生等坚果，2014 年、2015 年原材料成本占生产成本的比重分别为 82.23%和 75.85%。当公司主要原材料的供求状况发生变化或价格有异常波动时，若公司北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 105 页 不能及时调整销售价格，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平，对公司造成重大不利影响。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致经营业绩波动的风险。针对原料价格波动的风险，公司经营层将推动建立谷物和坚果“全产业链”的经营战略，开展与原料种植和加工者大范围合作的模式。从源头开始，掌握供应规模和价格水平，解决五谷杂粮和坚果价格大范围浮动的的问题，从而减少原料价格波动的风险。4、食品安全风险 公司主要客户作为饮料行业龙头企业，其终端产品为消费者随时可选择饮用的饮料。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的提高以及权益维护意识的增强，客户的食品质量安全控制已经延伸到原料供给的全产业链，因此公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。虽然公司严格遵照 ISO9001 质量管理体系及国家的相关产品标准进行生产，并接受伊利、蒙牛等大客户及北京市食品药品监督管理局的生产监督和抽检，在采购环节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准，在生产环节对每道工序均制定了详细的工作标准，并将影响产品质量的重要环节作为关键工序进行重点监控，但如公司具体质量管理工作出现纰漏或因为其他不可预计原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。针对食品安全风险，公司在严格执行 ISO9001 质量管理体系和食品安全体系的同时，增加食品生产环节的检测设备和人员，提升食品安全风险监测能力。在经营模式上，推动“全产业链”战略，从谷物和坚果原料产地入手，联合种植和加工者，在原料的生产过程中，监控种植环节中种子、农药、化肥的使用，在加工环节监控原料包装、运输和仓储的过程管理。从而全面防范食品安全风险。北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 105 页 5、实际控制人不当控制及公司治理风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司董事长张扬酩持有本公司54.30%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策实施绝对控制，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制及公司治理的风险。针对实际控制人控制不当的风险，公司已按照相关规定，进一步完善关联交易约束机制、纠纷解决机制等内控制度，并设置了股东大会、董事会、监事会、高级管理层构成的“三会一层”的组织架构，并在适时引入新的投资者以增加公司股权分散程度。6、租赁关联方房屋存在的搬迁风险 公司租赁关联方朔方食品位于北京市昌平区草莓博览园内的房屋，用于公司生产及办公。依据北京市昌平区发展和改革委员会和北京市人民政府出具的文件，朔方食品公司是加工配送中心的合法所有权人，且所建的加工配送中心符合当时的规划用途。但朔方食品所建加工配送中心的土地性质为科教用地，与目前公司农副食品生产加工用途不符，存在因政府相关政策变化导致房屋用途与规划用途不符，进而导致公司被相关部门要求搬迁的风险。针对上述风险，公司控股股东、实际控制人张扬酩出具关于生产经营场所搬迁损失的承诺：“若公司租赁的生产经营场所因未取得房屋产权证或公司租赁的生产经营场所不符合相关法律规定而导致公司被相关部门要求搬迁等其他影响公司持续经营的，由本人承担因此给公司造成的全部损失。”本期重大风险是否发生重大变化：否 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 105 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京朔方科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Shuofang Technology Development Co.,Ltd；Shuofang 证券简称 朔方科技 证券代码 834334 法定代表人 张扬酩 注册地址 北京市昌平区兴寿镇香屯村西 办公地址 北京市昌平区兴寿镇香屯村西 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李旺林、王伟明 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 7 层 703 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张新宇 电话(010)-61706589 传真(010)-82628086 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区兴寿镇香屯村西 102212 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 105 页 三、三、企业信息企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-27 行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业（C13）主要产品与服务项目 谷物粉和坚果酱等产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,050,000 控股股东 张扬酩 实际控制人 张扬酩 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110114799030437D 是 税务登记证号码 91110114799030437D 是 组织机构代码 91110114799030437D 是 报告期内，公司完成了企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证的“三证合一”工商登记，取得了“三证合一”后的证照。北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 105 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,320,779.42 70,465,158.96-34.26 毛利率%19.49 27.21-归属于挂牌公司股东的净利润-4,490,319.36 1,871,165.60-339.97 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,612,535.25-1,810,346.38-154.79 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.00 15.94 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.14-15.42-基本每股收益-0.44 0.19-331.58 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 45,978,506.92 66,181,238.80-30.53 负债总计 36,744,921.31 53,507,333.83-31.33 归属于挂牌公司股东的净资产 9,233,585.61 12,673,904.97-27.14 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 1.27-33.86 资产负债率%79.92 80.85 1.15 流动比率 0.89 1.00-11.07 利息保障倍数-1.69 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 105 页 三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,067,997.26 4,908,881.88 105.10 应收账款周转率 3.94 3.77 4.51 存货周转率 3.87 4.14-6.52 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.53-4.64-营业收入增长率%-34.26-2.40-净利润增长率%-339.97 23.22-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 11,050,000 10,000,000 10.50 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 22,150.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）220,059.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-135,934.82 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 105 页 非经常性损益合计 106,274.69 所得税影响数 15,941.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 90,333.49 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 105 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 本公司所处行业为农副食品加工业，为国民经济基础行业；主营业务为农副食品的研发、生产加工及销售；主要产品包含谷物粉和坚果酱两大系列。公司产品生产过程中需要使用谷物超微研磨粉碎、坚果酱超细脱皮和谷物预酶解技术等多项技术和装备，为了保证公司研发能力的不断提升，公司建立了一支专业的研发团队进行自主研发，并积极与科研院所建立产学研合作，强化研发实力。公司主要客户为伊利、蒙牛、百事等国内知名企业。公司采用直销模式进行产品销售，2015 年度公司在华南区和华东区派驻了销售业务人员。公司产品具有较强的定制化特征，公司与客户就产品要求、配方要求等进行沟通，达成合作意向，按照公司业务流程签订销售合同，根据客户要求进行定制化生产，公司直接发货并进行售后服务。2015 年度，公司根据发展战略，从原粮种植管理和终端产品生产销售两端拓展公司业务，形成了原粮种植管理原粮初加工原粮深加工终端产品生产销售的“全产业链”经营模式。原粮种植管理方面，为了保证高品质原料的供应，公司 2015 年度新设立了原粮事业部；终端产品销售方面，公司设立了全资子公司食谷有道（北京）食品有限公司，研发面向终端消费者的谷物饮料产品，该产品计划于 2016 年 06 月正式上市。经营模式的优化，使公司在谷物和坚果深加工领域内的影响力进一步增强，可以降低公司的原料采购成本，发掘新的利润增长点，提高公司经营效益。公司一直致力于谷物和坚果深加工领域的发展，目标成为该领域的领军企业。公司主要商业领域和商业模式在报告期没有发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 105 页 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司财务状况公司财务状况 报告期内，公司 2015 年末资产总额为 45,978,506.92 元，上年资产总额为 66,181,238.80 元，比上年减少了 30.53%；2015 年末负债总额 36,744,921.31 元，上年负债 53,507,333.83 元，比上年减少了 31.33%；净资产总额 9,233,585.61 元，上年净资产12,673,904.97 元，比上年减少了 27.14%。公司经营成果公司经营成果 报告期内，公司营业收入 46,320,779.42 元，比上年同期的 70,465,158.96元减少了 34.26%；净利润为-4,490,319.36 元，比上年同期减少 6,361,484.96 元。净利润大幅减少的主要原因为受经济环境的影响和客户对产品结构调整导致收入同比大幅减少 34.26%所致。现金流量情况现金流量情况 报告期内，2015 年经营活动产生现金净流量为 10,067,997.26 元，超过上年同期，主要原因为收回股东占款以及为昌平区农业服务中心代垫的电费所致。报告期内，2015 年 11 月 27 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，成为公众公司，为公司进一步提高企业知名度、提升自主研发能力、拓展融资渠道、扩大企业规模等带来了新的发展机遇。报告期内，公司加强研发投入，充分发挥技术、资金和管理等综合优势，加大市场开拓力度，保持在谷物超细加工细分行业的领先优势。公司 2015 年取得发明专利 1 项（一种超细脱皮核桃浓浆及其制备方法，专利证书号第 1705443 号）。报告期内，公司依托谷物和坚果超细加工产业多年的从业经验和技术积淀，正在从单纯的供应商向超细谷物和坚果产品应用综合解决方案战略合作伙伴转型，全面提供应用服务，进一步增强客户粘性。报告期内，2015 年 7 月 24 日公司收到由北京市科学技术委员会、北京市财政部、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，证书号：GF201511000099。有利于公司保持对技术的投入能力，使公司保持技术方面的竞争优势。北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 105 页 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 46,320,779.42-34.26-70,465,158.96-2.40-营业成本 37,292,850.52-27.29 80.51 51,289,699.54-8.70 72.79 毛利率%19.49-27.21-管理费用 7,886,518.1-32.54 17.03 11,691,357.48 42.00 16.59 销售费用 3,448,001.54-25.74 7.44 4,643,417.10 4.72 6.59 财务费用 3,065,038.10-37.54 6.62 4,907,388.38 238.91 6.96 营业利润-5,593,206.51 130.41-12.07-2,427,525.99-361.96-3.45 营业外收入 252,711.79-94.25 0.55 4,395,676.95 393.05 6.24 营业外支出 146,437.10 127.08 0.32 64,486.39 532.22 0.09 净利润-4,490,319.36-339.97-9.69 1,871,165.60 23.22 2.66 项目重大变动原因:1、营业收入 2015 年公司营业收入为 46,320,779.42 元，较上年同期下降 34.26%。主要原因是受经济环境的影响和客户对产品结构调整所致。报告期内经济环境下行，居民消费增长较慢致使公司下游客户的需求减少，且下游客户在业绩压力下调整产品配方以缩减成本致使订单大幅下滑；在技术含量较低的产品领域，市场竞争态势加剧，如花生酱产品较去年同期减少 70%。上述因素综合导致公司收入大幅下滑。2、管理费用 2015 年公司的管理费用为 7,886,518.10 元，较上年同期减少 32.54%，减少幅度较大，主要原因是面对经济形势的压力和销售下滑，公司及时调整策略，开源节流，采取了调整人员结构、减员增效和压缩开支等措施，如员工从上一年底的 98 人减少到本年的 73 人，同期北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 105 页 相比业务招待费用支出下降 46%等，有效地降低了费用支出水平。3、财务费用 2015 年公司的财务费用支出为 3,065,038.10 元，较上一年度减少 37.54%。主要原因是公司外部融资金额从上一年度的 4000 万元减少到 3000 万元，担保费费用相应减少，且贷款利率从 6.72%下降到 5.22%。4、营业利润 2015 年度公司的营业利润为-5,593,206.51，较上年同期下降 130.41%，主要原因为公司2015 年度销售收入下降所致。虽然公司在收入大幅下降的同时注意成本费用的控制，但收入下降的金额超过了成本费用下降的金额，造成营业利润降低。5、营业外收入 2015 年公司营业外收入为 252,711.79 元，较上一年度减少 94.25%，其主要原因是去年同期公司收到大额政府补助所致。6、营业外支出 2015 年度公司营业外支出为 146,437.10 元，较上一年度同期增加 127.08%，主要原因为公司采购原材料镉含量超标和消防水带等原因缴纳罚款所致。7、净利润 2015 年公司的净利润为-4,490,319.36，较上一年度减少 6,361,484.96 元，主要原因是公司的销售收入同比下降 34.26%所致。公司在收入大幅下降的同时开源节流，有效控制管理费用、销售费用、财务费用等支出，致使期间费用较上年同期下降明显，基本达到上一年度与营业收入占比水平。但由于公司产品销售量大幅下降，产能利用率下降，造成单位产品生产成本增加，产品毛利率较上年同期下降 7.72%，再加上报告期内政府补助较上年同期减少414.30 万元，从而造成公司 2015 年净利润下降较多。（2）收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 43,270,698.42 33,556,528.30 70,178,360.13 51,122,464.33 其他业务收入 3,050,081.00 3,736,322.22 286,798.83 167,235.21 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 105 页 合计 46,320,779.42 37,292,850.52 70,465,158.96 51,289,699.54 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%坚果酱 10,200,983.26 22.02 20,662,654.11 29.32 谷物粉 33,069,715.16 71.39 49,515,706.02 70.27 收入构成变动的原因：坚果酱和谷物粉占收入的比例较上年波动较小，但销售金额较上年都大幅下滑，主要原因为受经济形势和消费行为的影响，下游客户进行了产品结构调整，导致坚果酱和谷物粉产品的需求都明显下降。（3）现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,067,997.26 4,908,881.88 投资活动产生的现金流量净额-1,742,908.59-6,588,473.77 筹资活动产生的现金流量净额-12,768,058.34 5,538,566.67 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因：2015 年公司的经营活动产生的现金流量净额 10,067,997.26 元，较上年 4,908,881.88 元增加 5,159,115.38 元，主要原因是公司收回股东占款 868 万元及收回昌平区农业服务中心的代垫款项所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：2015 年度的投资活动产生的现金流量净额为-1,742,908.59 元，较上年同期的-6,588,473.77 元，增加 4,845,565.18 元，其主要原因是公司报告期内的购建固定资产支出减少，2015 年公司因购建固定资产现金支出 2,051,718.59 元，而上年同期因购建固定资产现金北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 105 页 支出 6,588,473.77 元。3、筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因 2015 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 18,306,625.01 元，主要是因为2015 年度贷款金额减少 1000 万元、利息支出等融资费用减少 1,842,350.28 元、股权融资 105万元等原因所致。4、经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润差异较大的原因 2015 年公司的经营活动产生的现金流量净额 10,067,997.26 元，净利润为-4,490,319.36元，两者差异较大，主要原因是公司本年度收回股东张扬酩占款 868 万元及收回昌平区农业服务中心的代垫款项所致。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 6,492,888.68 14.02%否 2 定州伊利乳业有限责任公司 4,474,056.60 9.66%否 3 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 3,970,325.00 8.57%否 4 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 3,947,784.76 8.52%否 5 锡林浩特伊利乳品有限责任公司 3,131,110.16 6.76%否 合计 22,016,165.20 47.53%-（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京天云丰科技发展有限公司 20,457,849.99 53.58%否 2 青岛嘉里花生油有限公司 1,920,949.59 6.52%否 3 张家口市宏昊食品开发有限公司 1,622,209.46 6.42%否 4 青海高谷农业开发有限公司 509,232.52 1.73%否 5 安庆谷润农产品有限责任公司 1,556,458.24 5.28%否 北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 105 页 合计 26,066,699.80 73.53%（6）研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,902,148.18 4,492,595.93 研发投入占营业收入的比例%4.11 6.38 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 7,575,739.82-36.97 16.48 12,018,709.49 47.29 18.16 1.68%应收账款 10,155,643.72-23.94 22.09 13,351,640.01-44.44 20.17-1.91%存货 8,137,500.61-26.94 17.70 11,138,302.28-18.42 16.83-0.87%长期股权投资-固定资产 12,675,060.63 73.04 27.57 7,324,932.72-1.45 11.07-16.50%在建工程 51,538.46-99.05 0.11 5,450,165.20 4,336.41 8.24 8.12%短期借款 30,000,000.00-25.00 65.25 40,000,000.00 33.33 60.44-4.81%长期借款-资产总计 45,978,506.92-30.53-66,181,238.80-4.64-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年末货币资金余额较上年末减少 36.97%，主要是因为上一年度的公司贷款在 12 月份刚放款，到年底时结余较多；而本年度的贷款在 11 月份，陆续支付了经营及采购相关款项。2、应收账款：2015 年末应收账款较上年末减少 23.94%，主要是因为 2015 年度销售额大幅下降 34.26%，对应应收账款也下降较大。3、存货：2015 年末应收账款较上年末减少 26.94%，主要是因为公司为适应经济环境的北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 105 页 形势变化和下游需求大幅下降的变化，公司加大了对存货的控制力度，以减少存货对资金的占用，加快周转，合理降低存货数量。4、固定资产：2015 年末固定资产较上年末增加 73.04%，主要是因为公司投资建设的“酶解生产线”已于 2015 年竣工转固，增加固定资产 545 万元。5、在建工程：2015 年末在建工程较上年末减少 99.05%，主要是因为 2014 年末在建工程“酶解生产线”已于 2015 年竣工转固所致。6、短期借款：2015 年末短期借款较上年末减少 25%，主要是因为公司 2015 年收回股东占款以及昌平区农业服务中心代垫款，公司资金较为充裕，归还部分银行贷款，银行贷款余额较少所致。3、投资状况分析投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 1 家全资子公司：食谷有道（北京）食品有限公司，无其他控股子公司及参股公司。子公司具体情况如下：食谷有道（北京）食品有限公司，统一社会信用代码：91110114MA002LT42X，经营范围：销售食品；技术开发、技术咨询、技术服务。（销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）朔方科技持有其 100%的股权。投资时间，2015 年 12 月 16 日。截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚未开展经营活动。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境分析：随着公众对食品和食品安全的关注和政府对食品安全的监管的高度重视，食品安全监督监管的政策会日趋完善，我国食品加工行业的水平将有很大的提升。依据我国长期发展规划，国家对农业投入会大大加强，农产品种植、加工、收储及基于农产品为原料的食品企业，都会有较好的促进作用。北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第23 页，共 105 页 随着国家对食品和农业方面的投入大大提高，整体食品企业及涉农技术企业的生产技术将大大提高。2、行业发展 考虑消费者的饮食习惯和健康理念的转变，饮料企业、乳制品企业产品发展的基本趋势，结合我国城镇化、经济发展水平、社会年龄和收入结构的调整，同时借鉴国际上其他国家的同时期的情况，基本上可以判定，以天然健康的全谷物或坚果为原料加工的方便食品将成为未来发展的新方向。谷物饮品、植物蛋白饮料会进一步快速发展；健康食品、功能性食品将成为另一个新的市场增长点。中国食品工业协会发布报告显示，2015 年，39,647 家规模以上食品企业实现收入 11.35万亿元，同比增长 4.6%；利润总额突破 8,000 亿元达到 8,028.02 亿元，同比增长 5.9%。其中，饮料工业持续稳定增长，是我国消费品中的发展热点和新增长点。随着未来居民饮食水平的提高，方便快捷的食品仍会有较大的发展空间。目前，我国杂粮的价格，不像玉米、水稻、小麦等大宗农产品价格较为稳定，由于产地、种植习惯、生产周期等原因，公司所使用的杂粮价格波动较大。2015 年杂粮加工环节企业经营情况整体情况不好，利润下滑较为明显，且企业规模不大，属于轻资产行业，企业自身融资能力不强。3、竞争态势 近两年，由于资金和技术的门槛降低，乳品和饮料企业已开始提倡两家供货机制，公司已开始出现一些竞争者。但由于我公司在以杂粮和坚果为原料的超细谷物粉和坚果酱加工领域起步较早，且在装备工艺、技术、研发和商业渠道上保持着较大的优势，公司未来在细分行业内将继续保持领先地位。4、公司发展前景及未来趋势 随着公众对食品安全的关注及国家食品安全政策法律法规出台，食品生产标准和要求会越来越高，食品行业越来越走向成熟，所坚持的“天然、健康、营养”的食品生产理念，会被越来越多的消费者所接受，公司未来将会体现更多的竞争优势。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 1、行业地位 公司自建立以来，一直在谷物和坚果超细研磨应用食品工业领域耕耘发展。公司以市场北京朔方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第24 页，共 105 页 为导向，密切关注行业技术发展，积极同国内高校、各科研院所展开产学研合作，公司一直并将继续保持在谷物和坚果超细研磨系列产品细分领域的研发能力和产品性能等方面所具有的领先优势。公司经过多年的发展，对谷物和坚果超细研磨在乳品和饮料当中的应用，具有较为透彻的理解和丰富的相关理论和实践经验，公司通过向客户提供优质、适用的谷物和坚果超细研磨制品及其在乳品饮料的应用方案积累了较好的口碑，同时也使公司产品更具竞争力。2、公司的主要竞争优势 朔方科技作为专注于谷物和坚果工业化应用的高新技术企业，具有多年的行业技术基础、完善的自主研发、持续创新、销售服务，关注食品安全和客户需求，具体如下:（1）品牌优势：多年经营超细谷物粉和坚果酱，行业知名度较高；（2）行业经验：紧跟伊利、百事、可口可乐等企业研发，了解主流食品企业需要；积累了丰富的行业管理经验；（3）技术优势：公司自成立以来，在谷物和坚果超细加工技术和谷物酶解技术方面取得多项专利和科研成果，具有较强的技术优势。3、公司的主要竞争劣势 面临激烈的市场竞争，公司存在的竞争劣势主要有以下几点:（1）由于杂粮及坚果原料价格增长，传统的谷物乳品竞争越来越激烈，而公司主营产品中用于谷物乳品配料的产品比重较大，因此近年来公司销售压力较大。公司正积极研发新型谷物饮料终端产品及拓展原粮市场，延伸上下游产业链，以克服公司产品线较窄的劣势（2）由于地理位置原因，公司人力资源成本较竞争对手较高，因此公司在成本控制上存在劣势。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 1、自 2007 年公司成立以来，历次通过工商年检，公司在经营过程中不存在重大违法违规行为，不存在受到工商行政处罚的情况。2、报告期内，公司严格遵守食品安全法、安全生产法等法律法规，2015 年 9月获得了：调味料（半固态）全国