834308_2015_黄商股份_湖北黄商集团股份有限公司2015年年度报告_2016-04-07.pdf

第1 页，共 122 页 湖北黄商集团股份有限公司（Hubei Huangshang Group Co.,Ltd）2015黄商股份 NEEQ:834308 年度报告 第2 页，共 122 页 2015 年 1 月 28 日，黄商东方名都购物中心盛大开业。2015 年 5 月 18 日，公司参展第九届中国中部投资贸易博览会。2015 年 11 月 6 日，公司受邀参加第 17 届中国连锁业会议，黄商超市店长徐秋菊、百货店长商琴荣获“2015 金牌店长”荣誉称号。2015 年 12 月 24 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌（证券简称：黄商股份；证券代码：834308）。公 司 年 度 大 事 记 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 122 页 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示.5 第二节公司概况第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及第九节公司治理及内部控制内部控制.36 第十节财务报告第十节财务报告.40 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 122 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、黄商股份 湖北黄商集团股份有限公司 报告期 2015 年度 公司章程 湖北黄商集团股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 主办券商、财通证券 财通证券股份有限公司 零售业态/业态 在以向消费者销售商品为主并提供相关服务的零售行业中，零售企业为满足不同的消费需求进行相应的要素组合而形成的不同经营形态。零售业态按零售店铺的经营方式、商品结构、服务功能，以及选址、商圈、规模、店堂设施、目标顾客和有无固定营业场所进行分类，分为食杂店、便利店、折扣店、超市、仓储会员店、百货店、专业店、专卖店、购物中心、厂家直销中心、电视购物、邮购、网上商店、自动售货亭、直销、电话购物等。O2O 英文 Online To Offline 的缩写，又被称为线上线下电子商务。这种电子商务模式就是把线上的消费者带到现实的商店中去：在线支付线下（或预订）商品、服务，再到线下去享受服务。湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 122 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人樊汉明、主管会计工作负责人孙梦兰及会计机构负责人易红英保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 商品存货减值风险 公司属于综合零售细分行业，该行业的特点决定了公司客户类型，主要消费群体为固定的社区居民和一次性购物的流动人群；客户特点决定了公司经营的商品类别，主要包括食品、生鲜、洗化、日用百货等日常消费品，皆属于快速消费品，消费者重复购买的频率高，商品的周转日期较短，通常不会因周转时间长造成商品积压、过期、毁损等情况。从公司销售商品的结算模式来看，在联营模式下，其库存不纳入公司库存管理，公司也不承担该类商品的跌价损失和其他损失；在经销模式下，商品未售出前公司承担与商品所有权有关的收益和风险，通常在合同中约定公司拥有一定的退货换货以及由市场引起的调价补偿等权利。因此经销模式下，公司的存货存在面对较多不确定不利因素可能给带来减值的风险。现金销售占比较高的风险 公司属于传统的商品零售行业，当前现金收款占比很高、是重要的收款方式，因此现金收款形成的存量资金缴存管理，成为公司对存量资金风险控制的重点。虽然，公司内部有严格的营业现金缴存制度，但仍存在各卖场门店的实际资金缴存执行、内控制度执行力度、执行检查不严格等风险，使得出现实缴款不一致的情况。若营业销售款存放保险柜过程中监控缺失，也会造成营业款损失的风险。场地租赁的风险 由于公司主要门店经营所需物业通过租赁方式湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 122 页 取得，在商业物业租金上涨的背景下，面临租金上涨引致盈利能力下降的风险。规模经营的优势、诚信便民的品牌形象、及时的租金支付有利于公司获得较为有利的租金水平。另一方面，公司未来将在适当时候采取购置适当优质商业物业的策略，在一定程度上减少了租金上涨对经营活动带来的影响。报告期内开具不规范票据的风险 在报告期内，公司曾存在向关联方开具无真实交易背景银行承兑汇票的不规范票据行为。相关风险已经通过存入全额保证金，确保承兑银行不遭受任何损失，自 2015 年 4 月 30 日至今，没有新发生开具无真实交易背景票据的行为。为防范未来此类风险的发生，公司及董事、监事和高级管理人员出具了关于规范票据管理承诺函，承诺“今后将严格遵守中华人民共和国票据法的有关规定，不再发生类似的行为，并采取以下措施规范票据使用情况：第一，深入学习票据法，提高员工依法开展票据业务的认识；第二，强化公司董事、监事、高管人员的职责，加强公司的内部控制，严格票据业务的审批程序，规范票据的签发、取得和转让行为；第三，将公司票据规范情况及时通知主办券商，接受其监督。”公司虽然建立了严格的内部控制体系，并逐步完善法人治理结构，但是在实际运作中仍存在公司治理不规范的风险，需管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。人才流失及管理风险 零售业属于劳动密集型行业，从业人员除了需要具备本行业要求的商品知识、管理技能之外，还必须具备很高的敬业精神、服务精神和从业经验。目前，我国传统零售业连锁经营的管理人才不足，缺乏营销策划人才、店铺人才等专业人才和复合型人才，使传统零售连锁经营在资产重组和资源整合，尤其是店铺迅速扩张中存在问题。我国的连锁零售业人才数量及素质尚不能满足连锁零售业稳定及快速发展的要求，从事大型连锁零售业经营管理的高素质人才数量有限，高端人才竞争激烈，中高层零售管理人才流动频繁。管理人才短缺成为大型超市企业发展瓶颈，对大型超市企业的整体扩张有一定限制性影响。随着行业竞争的日益加剧以及公司连锁经营规模的不断发展壮大，公司将面临一定的人才不足与人才流失的风险，对公司的正常经营造成不利影响。经营区域较为集中的风险 公司是黄冈地区最大的百货零售企业，依托黄冈辐射湖北、安徽等地区，公司产品主要专注于居民日常消费必需品。公司旗下拥有 8 个子公司，102 家直营店，4 家加盟店，1 个占地 211 亩的物流产业园和 2个县级物流配送中心。公司各类购物中心、百货商场、湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 122 页 综合超市大卖场、乡镇超市、城区社区店主要分布于湖北黄冈市及其周边的区县，成为顾客最信赖的生活服务平台。百货零售行业在湖北黄冈地区面临大型零售企业的激烈竞争，例如大润发和中商集团。尽管公司在湖北黄冈地区处于百货零售行业的龙头地位，如果黄冈地区的社会和经济环境发生重大不利变化，将为公司带来一定的经营风险。市场竞争风险 我国一线城市聚集了众多国内外零售业巨头，竞争日益激烈，单个零售商的市场份额相对有限，再加上高昂的开店和运营成本，零售商在一线城市的利润增长已很难再有大的突破。相比之下，二三四线城市竞争相对滞后、租金相对低廉，消费前景更加值得期待，未来二三四线城市将成为零售商努力争夺的重点。同时大型外资超市企业如沃尔玛、家乐福等可以充分发挥其全球采购、信息技术、物流和先进管理的强大优势，迅速在国内扩张门店。这加剧了行业竞争的激烈程度，我国连锁超市企业尤其是大型超市企业受到了较大的冲击。公司如果不能及时扩大规模，拓展市场份额，提高市场竞争力，将面临较大的市场竞争风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人黄冈市黄州区国有资产管理局直接持有黄商股份 52.99%的股份，其他股东持股均很分散，第二大股东仅持股 2.99%。若公司实际控制人黄冈市黄州区国有资产管理局利用其对公司的实际控制权，通过行使表决权对公司的董事、监事、高级管理人员的人选、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制或重大影响。其他股东由于占股均较少，可能难以有效制衡，从而有可能影响甚至损害公司的利益。营销渠道扩张的风险 随着科技的进步、电子商务和网络经济的发展，以及第三方配送的出现使得终端消费客户消费模式的转变，这必然对公司现有的零售商业模式带来一定的冲击，并造成市场格局和销售方式的转化。公司充分发挥网络零售的独特优势,把传统零售业和电子商务相融合,于2014年5月20日成立湖北黄商星海网络有限公司，并建立网上电商销售平台黄商星海网，结合电子商务的特点和优势，线上线下销售双管齐下来巩固公司在黄冈地区零售商贸行业的龙头地位。鉴于目前黄商星海网络有限公司仍处于亏损状态，并且消费者的购物习惯可能在未来继续发生较大的变化，这可能会对公司的盈利能力带来一定程度的冲击。对“农家店”管理不善造成的风 “万村千乡市场工程”是促进农村现代商品流通湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 122 页 险 体系发展的重要工程，为扩大农村消费，提高农村流通的商品质量，更好地为“三农”服务。公司在 2005年积极响应商务部的号召，以首批“万村千乡市场工程”承办企业的身份承担起黄冈市“万村千乡市场工程”建设任务。但在“万村千乡市场工程”建设过程中，遇到了一些问题。例如：农家店配送率较低，农家店经营的品种、项目和范围有待进一步拓展，经营业绩有待提高；一些“农家店”只挂牌不改造，或只挂牌不开门等不正常的情况；挂牌“农家店”或有假冒伪劣商品；不少“农家店”管理人员不足，跟不上“万村千乡市场工程”的发展需要；农家店的经营者普遍存在文化水平低，思想观念落后，综合素质不高，给公司在规范管理农家店经营上带来一定的风险。同时“农家店”经营不善可能会影响“黄商”品牌的声誉。为了尽量规避“农家店”管理不善为公司带来的风险，公司和农家店主签订了食品安全经营承诺书，规避潜在的风险。让农家店主承诺，要严格遵守食品安全法等法律法规，诚信经商，不销售“三无”和假冒伪劣商品。如有销售不符合食品安全标准商品的行为，本店愿意接受黄商取消加盟资格，摘除“万村千乡市场工程”标识牌的处罚并承担相应法律责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 122 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北黄商集团股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Huangshang Group Co.,Ltd 证券简称 黄商股份 证券代码 834308 法定代表人 樊汉明 注册地址 黄冈市黄州区东门路 18 号 办公地址 黄冈市黄州区宝塔大道 162 号 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢定德、江少坚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 兰杰 电话 0713-8367198 传真 0713-8367198 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黄冈市宝塔大道 162 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-24 行业（证监会规定的行业大类）零售业 主要产品与服务项目 预包装食品、散装食品、乳制品(含婴幼儿配方奶粉)零售；肉、禽、蛋及制品、水产品、蔬菜、果品、日用百货、纺织品、服装、鞋、帽、日用杂品、五金、交电、化工产品（不含化学危险物品）、建筑材料、装饰装璜材料、太阳能热水器、燃气灶具、家具、计算机及软件、办公设备、首饰、通讯设备批发兼零售；卷烟、音像制品、图书报刊零售；中式快餐、饮品服务（不含外卖）；钟表及家电维修，柜台出租；设计、制作、发布、代理湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 122 页 国内各类广告；仓储服务，货运代办（限持证分公司经营）；服装、皮革制品加工、销售；企业管理服务；现场制售食品（限持证的分公司经营）。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 80,000,000 控股股东 黄冈市黄州区国有资产管理局 实际控制人 黄冈市黄州区国有资产管理局 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9142110276414419K 是 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 122 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,354,319,009.37 1,058,178,957.89 27.99%毛利率 17.46%19.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,873,898.48 14,782,404.19-132.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,814,547.33 9,797,225.23-179.76%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.71%13.17%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.96%8.73%-基本每股收益-0.06 0.24-125.10%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 588,591,036.27 555,083,966.30 6.04%负债总计 453,356,144.49 413,668,322.60 9.59%归属于挂牌公司股东的净资产 128,747,830.91 133,663,385.63-3.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.67-3.59%资产负债率 77.02%74.52%-流动比率 0.69 0.71-利息保障倍数 0.40 7.67-三、营运情况 单位：元单位：元 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 122 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 41,832,113.12 51,883,099.98-应收账款周转率 783.24 797.13-存货周转率 8.96 8.13-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 6.04%24.82%-营业收入增长率 27.99%11.38%-净利润增长率-121.99%22.53%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 393.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,191,833.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 899,751.31 非经常性损益合计 4,091,977.79 所得税影响数-1,022,994.45 少数股东权益影响额（税后）-128,334.49 非经常性损益净额 2,940,648.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 122 页 未分配利润-17,290,424.61 17,248,768.37 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 122 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、采购模式 公司综合考虑质量、价格、供货速度及品牌等因素，选取合格供应商进行采购。公司建立了价格、质量、数量和资金监督程序，对采购过程实行全程监督。在此基础上，公司选择与信誉好、有竞争力的供应商建立长期的合作关系。公司采购由采购部统一负责，公司所有经营商品均从上游批发企业或生产企业直接采购。公司根据商品不同类别确定每个类别的订购点、订货周期、最高库存水平等进行采购。公司实施总部直接采购，有效降低了成本。2、销售模式 按照盈利来源的不同，连锁超市行业的销售模式可以分为经销、代销和联营三种模式。经销 经销是连锁超市行业传统的经营模式，公司直接采购商品，验收后纳入库存管理，最后进行销售，赚取进销差价。在这种经营模式下，公司承担与商品所有权相关的风险与收益，赚取进销差价实现利润。代销 代销即为委托销售，公司向供应商签署销售协议，但在此环节不向供应商付款，而当产品销售后公司向供应商付款，公司赚取实际售价与合同或协议价之间的差额或按照销售金额提取一定利润。联营 联营是指供应商提供商品，公司在门店内指定区域设立品牌专柜由供应商的销售人员负责销售，双方共同管理。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司利润来源为按销售收入提成。3、配送模式 零售企业的配送模式分为配送、直通和直送三种方式：配送是指供应商将商品送到公司自有的配送中心，再由配送中心统一配送到门店；直通是指供应商将商品送到公司自有的配送中心，商品不进入物流配送中心的仓库，直接配送到门店；直送是指供应商将商品直接送到门店。4、盈利模式 公司通过开设直营店，进行连锁经营，处于消费产业链的下游，直接面对消费者。公司主要通过开设门店，陈列丰富的商品吸引客流；某些情况下，通过导购员讲解或介绍，指引顾客消费。公司通过销售产品等获得收入，同时为终端客户提供便民服务来提升客户对公司的满意度，从而使客户习惯性的进店消费；另外，通过促销等方式，提升产品销售量，提高公司的品牌。总之，公司通过经销、代销和联营三种经营模式获取利润。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 122 页 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司发展历史上十分重要的一年，公司新三板成功挂牌，这给公司带来标准化、规范化的治理和加快发展的契机，增强了公司的社会影响力，提升了公司在全国的美誉度和知名度，促进了公司更好更快的发展壮大。回顾 2015 年，公司在保持主营业务快速增长的同时，不断跟紧趋势，加快开新店、加强管理，大力开展营销活动，实现经营业绩快速增长。报告期内，公司实现营业收入 13.54 亿元，较去年同期 10.58 亿元增长了 27.99%；营业成本 11.18 亿元，较去年同期 8.53 亿元增长 31.09%；实现净利润-332.02 万元，较去年同期的 1510.14 万元下降了 121.99%；归属于挂牌公司股东的净资产为 1.29 亿元，较去年同期的 1.34 亿元下降了 3.68%。1、营业收入增长的主要原因：2015 年公司新开了 8 家分店，凭借公司多年门店管理经验的积累，这 8 家店很快走上正轨，成为公司业绩提升的增长点。从销售商品的种类看，销售收入的增长得益于食品类、生鲜类、洗化类、日用百货类、服饰类、家电类、租赁的收入增长，2015 年比 2014 年，食品类增长 29.78%，生鲜类增长28.58%，洗化类增长 37.49%，日用百货类增长 28.53%，服饰类增长 29.75%，家电类增长8.48%。服务费收入增长 11.25%。增长的主要原因，一是：公司门店的增加使得服务居民的范围扩大，同时，也使得门店卖场租赁的柜台数量以及提供的服务数量增加；二是：大力开展促销活动，抢占市场，使得收入有了较大幅度增长。2、净利润下降的主要原因 2015 年度，公司净利润亏损 332.02 万元，主要原因一是：2015 年大力开展促销活动，使得毛利率较上年降低了 1.96 个百分点。二是：公司 2015 年电商业务发展达不到预期，导致亏损 542 万元。三是：公司 2015 年处置了武汉黄商服饰有限责任公司和安徽黄商超市有限责任公司，导致对外投资亏损-249.98 万元，占当期净利润的比例达到 75.29%。2015 年，伴随着我国经济转型调整的加速和信息化深度融合进程的加快，公司积极抢抓行业发展机遇，在现有领域取得了突破并为以后的发展奠定了坚实的基础。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 1,354,319,009.37 27.99%-1,058,178,957.89 11.38%-营业成本 1,117,840,007.35 31.09%82.54%852,727,836.02 8.09%80.58%湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 122 页 毛利率 17.46%-19.42%-管理费用 74,992,082.86 19.34%5.54%62,841,633.27 30.71%5.94%销售费用 146,431,862.18 29.55%10.81%113,027,253.82 31.52%10.68%财务费用 8,672,069.18 40.00%0.64%6,194,486.63-0.57%0.59%营业利润-4,372,722.86-128.89%-0.32%15,136,121.14 2.45%1.43%营业外收入 5,268,136.68-40.16%0.39%8,803,284.88 235.22%0.83%营业外支出 1,176,158.89 58.80%0.09%740,675.24 9.86%0.07%净利润-3,320,207.98-121.99%-0.25%15,101,420.30 22.53%1.43%项目重大变动原因:1、营业成本增长 31.09%的原因：公司 2015 年为了抢占市场份额，大规模做促销活动、新开分店，销售收入得到了大幅的的增长，营业成本也随之大幅增长。2、销售费用增长 29.55%的原因：公司 2015 年较上年新开了 8 家大型分店，销售收入得到了大幅增加，同时销售费用也随之增加，主要是销售人员的工资增加了 1701 万元，社会保险费增加了 718 万元，业务宣传费增加了 289 万元，水电费增加了 292 万元。3、财务费用增长 40%的原因：公司 2015 年为了抢占市场份额，新开了 8 家大型分店，需要大量的营运资金，因此向银行借款 14300 万元，归还前期借款 12600 万元。4、营业利润下降 128.89%的原因：本公司营业成本、管理费用、销售费用、财务费用分别增加了 31.09%、19.34%、29.55%、40.00%。管理费用增长 19.34%的原因是：公司 2015年新开了 8 家分店，折旧费和装修费摊销分别增加了 851 万元、301 万元。5、营业外收入下降 40.16%的原因：公司 2015 年政府补助较上年减少了 66 万元。6、营业外支出增长 58.80%的原因：公司对外捐赠较上年增加了 31 万元，对突发事件的损失和赔偿增加了 20 万元。7、净利润下降-121.99%的原因：由于 2015 年大量做促销，毛利率较上年下降了 1.96%，管理费用、销售费用、财务费用分别增长了 19.34%、29.55%、40.00%，因此净利润下滑。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 1,267,559,347.98 1,086,466,160.47 976,910,271.91 822,894,216.55 其他业务收入 86,759,661.39 31,373,846.88 81,268,685.98 29,833,619.47 合计合计 1,354,319,009.37 1,117,840,007.35 1,058,178,957.89 852,727,836.02 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 食品类 453,523,673.99 33.49%349,446,468.29 33.03%生鲜类 365,187,260.46 26.96%284,019,763.64 26.84%洗化类 160,747,224.43 11.87%116,914,827.05 11.05%日用百货类 133,252,848.34 9.84%103,675,120.43 9.80%服饰类 131,602,870.66 9.72%101,426,569.39 9.59%家电类 23,245,470.10 1.72%21,427,523.11 2.02%租赁收入 40,279,250.97 2.97%39,699,723.51 3.75%服务费收入 45,247,615.82 3.34%40,673,553.21 3.84%湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 122 页 其它业务收入 1,232,794.60 0.09%895,409.26 0.08%合计 1,354,319,009.37 100.00%1,058,178,957.89 100.00%收入构成变动的原因：报告期内，公司收入增长迅速，2015 年营业收入较上年增长 27.99%，其中食品类增长 29.78%，生鲜类增长 28.58%，洗化类增长 37.49%，日用百货类增长 28.53%，服饰类增长 29.75%，家电类增长 8.48%，服务费收入增长 11.25%，各种品类的商品都呈现出快速的增长趋势。公司收入增长的主要原因，一是：公司 2015 年新开了 8 家卖场，门店的增加使得服务居民的范围扩大，同时，也使得门店卖场租赁的柜台数量以及提供的服务数量增加；二是公司为了抢占市场份额，在 2015 年大力做促销活动，特别是食品类、洗化类商品的促销活动，使得营业收入增长迅速。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 41,832,113.12 51,883,099.98 投资活动产生的现金流量净额-81,413,309.35-113,344,794.59 筹资活动产生的现金流量净额 8,327,930.82 53,415,297.47 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量下降 19.37%的原因：一是公司 2015 年收入大幅增长，备货量较大，存货较多，期末存货比期初增加了 3116 万，存货比较大的主要是食品类、洗化类及日用百货类，食品类、洗化类及日用百货类属于快速消费品，消费者重复购买的频率高，商品的周转日期较短，因此，要维持一定的库存。二是收入的增加导致 2015年增加了 1587 万元的税费。2、筹资活动产生的现金流量金额下降 84.41%的原因：主要原因为 2015 年公司偿还债务支付了 12600 万元现金，而 2014 年只偿还了 3000 万元现金。2014 年公司吸收投资收到了 4583 万元现金。(4)主要客户情况主要客户情况 公司是连锁超市企业，客户主要为个人消费者，较为分散。客户分布广泛，单体客户销售额占营业收入比较小。因此，不披露主要客户情况。(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖北黄冈捧太阳乳品有限公司 23,199,675.05 2.32%否 2 湖北省烟草公司黄冈市公司黄州营销部 16,218,718.05 1.62%否 3 黄冈市卫尔康医药有限公司 12,857,546.18 1.29%否 4 黄冈市诚新商贸有限责任公司 9,802,363.69 0.98%否 5 黄冈市裕中兴食品有限公司 9,620,251.76 0.96%否 合计 71,698,554.73 7.17%-(6)研发支出研发支出 湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 122 页 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 978,659.27 741,158.48 研发投入占营业收入的比例 0.07%0.07%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 22,997,432.68-64.99%3.91%65,680,698.09 12.59%11.83%-7.92%应收账款 1,238,139.80-38.79%0.21%2,022,680.79 320.17%0.36%-0.15%存货 140,301,872.95 28.55%23.84%109,139,200.00 8.31%19.66%4.18%长期股权投资 21,963,618.53 89.79%3.73%11,572,581.71 2,652.51%2.08%1.65%固定资产 171,384,256.13 15.54%29.12%148,328,191.36 70.21%26.72%2.40%在建工程 37,243,490.53-39.15%6.33%61,208,354.13-8.72%11.03%-4.70%短期借款 59,800,000.00-12.06%10.16%68,000,000.00-15.00%12.25%-2.09%长期借款 66,800,000.00 60.58%11.35%41,600,000.00 477.78%7.49%3.86%资产总计 588,591,036.27 6.04%-555,083,966.30 24.82%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 64.99%的原因：公司 2015 年新开了 8 家大型门店，需要大量资金，与 2014 年相比，支付给职工以及为职工支付的现金增加了上千万元，新增税费 1587万元，同时偿还了 1.26 亿元借款，因此货币资金较上年大幅下降。2、长期股权投资增加 89.79%的原因：出于公司整体战略的需要，2015 年减少了武汉市黄商服饰有限责任公司 34.08 万元的投资，增加了武汉东海吉星农产品物流管理有限公司 1150 万元投资，并确认了投资损失 76.82 万元。3、应收账款减少 38.79%的原因：公司商品销售基本为现金交易，仅少数团购客户赊销会形成应收账款，故应收账款金额较小，符合零售连锁行业销售的一般特征。4、在建工程减少 39.15%的原因：2015 年黄商广水店、黄梅物流配送中心、红安觅儿配送中心、红安觅儿商贸中心、黄梅刘佐商贸中心、黄商超市崇阳店、东方名都购物中心等在建工程项目完工转入固定资产。5、长期借款增加 60.58%的原因：2015 年公司新开了 8 家门店，门店装修及购置经营设备等需要资金，因此公司根据与中国工商银行黄商分行签订 0181400005-2014 年（项目）字 0002 号固定资产支持融资借款合同，增加长期借款 2520 万元。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 截止报告期末，公司拥有五家全资子公司：黄冈市黄商货物运输有限责任公司、湖北黄商星海网络有限公司、黄冈市黄商星河电子商务有限责任公司、湖北黄商超市有限公司、红安县黄商星河电子商务有限责任公司。3 家控股子公司：黄冈市黄商三利农产品有限责任公司、蕲春黄商中美购物广场有限公司、湖北黄商舒宜美纺织品有限公司。一家参股公司：武汉东海吉星农产品物流管理有限公司。报告期内，处置一家参股公司武汉市黄商服饰有限责任公司，注销了一家控股子公司安徽黄商超市有限责任公司。湖北黄商集团股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页，共 122 页 1、湖北黄商星海网络有限公司：成立于 2014 年 5 月 20 日。营业执照注册号：420106000349434。法定代表人为尹鹏。注册资本 500 万，住所：武汉市武昌区中南路 7 号中商广场写字楼 A 座 2815-16 号。经营范围：软件开发、技术服务、技术推广、技术应用。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）。2015 年营业收入为 0，营业总成本 1,551,558.58 元，净利润-1,551,835.63 元。2、黄冈市黄商星河电子商务有限责任公司：成立于 2014 年 9 月 11 日。营业执照注册号：421102000034028。法定代表人为尹鹏。注册资本 300 万元，住所：黄冈市黄州区宝塔大道 162 号。经营范围：网上经营百货，针纺织品，五金交电，化工产品（不含有毒有害危险化学物品），工艺美术品，金银饰品，仪器仪表，电子产品及其配件，办公用品，日用杂品，花卉，空调设备，金属材料，家用电器，通讯器材，汽车零配件；设计、制作、代理、发布国内各类广告；计算机系统集成及软件开发；计算机技术咨询服务；网络商务信息咨询。（涉及许可项目，应取得相关部门许可后方可经营）。2015 年营业收入 1,044,712.55 元，营业总成本 3,986,324.65 元，净利润-2,941,582.10 元。3、湖北黄商超市有限公司：成立于 2014 年 4 月 11 日。统一社会信用代码：91421100097275958N。法定代表人为段宗怡。注册资本 500 万元，住所：黄冈市黄州区宝塔大道 162 号西湖工业园，2 幢。经营范围：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）、现场制售食品、保健食品、卷烟、雪茄烟、水产品、日用百货、纺织品、服装、鞋、帽、日用杂品、五金产品、家用电器、化工产品（不含有毒有害及危险化学物品）、建材、太阳能热水器、家用燃气灶具、家具、计算机及软件、办公设备、首饰、图书报刊、音像制品的零售；通讯设备批发兼零售；钟表及家电维修；柜台出租；货物仓储服务（不含化学危险物品）；