833420_2015_集趣股份_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-010 证券代码：证券代码：833420 证券简称：证券简称：集趣股份集趣股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 北京集趣信息技术股份有限公司北京集趣信息技术股份有限公司 Beijing Jiqu Information Technology CO.,LTD.2015集趣股份 NEEQ:833420 年度报告 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 公司年度大事记 2015 年 6 月 10 日，公司完成股份制改造，公司名称由“北京集趣信息技术有限责任公司”变更为“北京集趣信息技术股份有限公司”。2015 年 8 月 31 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称“集趣股份”、证券代码：“833420”。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义.1 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.41 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、本公司、公司 指 北京集趣信息技术股份有限公司 上海集趣 指 上海集趣信息技术有限公司（公司之子公司）上海顶游 指 上海顶游网络技术有限公司（上海集趣之子公司）南京智力 指 南京智力网络科技发展有限公司（公司之联营企业）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京集趣信息技术股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 百玩、百玩平台 指 公司自主开发的可同时支持移动端和 PC 端的跨界游戏运营平台 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 2 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司经营业绩大幅下滑并导致报告期亏损的风险 报告期内，鉴于网络游戏行业竞争的加剧，公司拟培育新的利润增长点，故将主要精力投入到新产品研发上，相应的削减了销售推广方面的支出，使得百玩平台注册用户数量增长乏力，用户充值金额急剧减少，最终导致本期仅实现营业收入 2,308.18 万元，较上期 5,335.60 万元减少3,027.41 万元，降幅达 56.74%，且导致本期亏损 296.01 万元。今后，公司如果不能采取有效措施增加活跃注册用户数量以提升充值金额以及新产品开发进度及未来盈利不及预期，则有可能导致公司业绩持续低迷，并且不排除连续亏损的可能性。收入来源依赖部分公司收入基本来自于自主开发的百玩平台上运行的几北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 3 主打游戏的风险 款主要游戏，其中攻城掠地、三国魂两款游戏收入共占本期收入的比重的 94.00%，该两款游戏实现收入占比较高。鉴于公司现阶段经营业绩依赖于部分主打游戏的情况较为突出，该等产品运营情况的变化将会对公司经营业绩产生重大影响。市场竞争风险 近年来，网络游戏行业市场发展迅速，绝大部分企业规模很小，市场竞争激烈，如果公司不能在未来的发展中迅速做大做强、提高产品影响力，将可能面临较大的市场竞争风险。技术人才流失的风险 公司专注于网络游戏的运营及相关服务，经过近几年的业务积累，已拥有一支专业人才队伍，使公司在设计改造游戏、平台运营、市场开拓方面形成了一定的竞争优势。但随着市场竞争的加剧，如果公司激励机制和约束机制不跟进，将难以吸引和稳定核心技术人员，公司也将会面临技术人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、减少风险：税收优惠政策到期风险。本期公司通过复审获得高新技术企业认定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017年 12 月 31 日期间享受 15.00%的企业所得税税率优惠。因此，前期存在的税收优惠政策到期风险目前已消除。2、减少风险：非经常性损益对报告期内净利润影响较大的风险。上期公司实现归属于挂牌公司股东的净利润为119.55 万元、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-132.16 万元，非经常性损益对上期净利润影响较大。本期公司实现归属于挂牌公司股东的净利润为-295.91 万元，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-377.16 万元，非经常性损益对本期净利润影响北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 4 不大，故该风险已消除。3、增加风险：公司经营业绩大幅下滑并导致报告期亏损的风险。报告期内，鉴于网络游戏行业竞争的加剧，公司拟培育新的利润增长点，故将主要精力投入到新产品研发，相应的削减了销售推广方面的支出，使得百玩平台注册用户数量增长乏力，用户充值金额急剧减少，由此导致营业收入较上期减少 56.74%且最终亏损。如果公司不能采取有效措施增加活跃注册用户数量以提升充值金额以及新产品开发进度及未来盈利不及预期，则有可能导致公司业绩持续低迷，并且不排除连续亏损的可能性，此为本期新增的重大风险。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 5 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京集趣信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jiqu Information Technology CO.,LTD.证券简称 集趣股份 证券代码 833420 法定代表人 谢培福 注册地址 北京市海淀区海淀南路 19 号第三层 3009 室 办公地址 北京市海淀区海淀南路 19 号第三层 3009 室 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何政、于希庆 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王棂霞 电话 010-88570496 传真 010-88570496 电子邮箱 公司网址 http: 联系地址及邮政编码 北京市海淀区海淀南路 19 号第三层 3009 室 邮编：100080 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京市海淀区海淀南路 19 号第三层 3009 室 三、三、企业信息企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-31 行业（证监会规定的行业大类）I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 网络游戏的运营及相关服务 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 6 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 13,000,000 控股股东 谢培福 实际控制人 谢培福 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108011555237 否 税务登记证号码 110108684386775 否 组织机构代码 68438677-5 否 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,081,819.60 53,355,964.58-56.74 毛利率%65.63 65.72-归属于挂牌公司股东的净利润-2,959,121.94 1,195,500.68-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,771,550.42-1,321,634.36 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.01 5.43-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.86-6.01-基本每股收益-0.24 0.10-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 21,535,825.01 31,121,991.16 -30.80 负债总计 1,896,350.18 8,550,677.54 -77.82 归属于挂牌公司股东的净资产 19,639,474.83 22,598,596.77 -13.09 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.87 -19.25 资产负债率（母公司）%8.69 23.90-流动比率 9.79 3.18 -利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 -7,589,098.32 3,831,610.42 -应收账款周转率-存货周转率-北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 8 四、四、成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.80 27.79-营业收入增长率%-56.74 97.14-净利润增长率%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 13,000,000 12,095,300 7.48 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）301,863.47 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 16,400.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 29,581.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 467,605.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,021.83 非经常性损益合计 812,428.48 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 812,428.48 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 9 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是处于互联网信息服务行业中的网络游戏运营商，公司拥有较强的核心技术研发团队，在对游戏进行设计、改造和运营过程中积累了丰富的经验。截至目前，公司拥有 12 项软件著作权，并具备网络文化经营许可证、增值电信业务经营许可等经营资质。公司主要依靠“百玩平台”为网络游戏玩家提供多选择的网络游戏体验服务。同时公司依靠“百玩平台”以及与众多的信息服务推广商合作，采取移动端、PC 端推广方式开拓业务。为提高用户体验，公司采取虚拟道具收费模式，收入来源为玩家通过银行借记卡、信用卡、手机支付等多种方式充值并用于游戏消费的充值款。报告期内，公司的商业模式与上期保持一致，未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司主营业务为网络游戏的运营及相关服务，报告期内公司的业务收入均来源于上述业务。报告期内，公司资产负债率一直维持在较低的水平，其中本期末母公司资北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 10 产负债率为 8.69%，较上期末的 23.90%下降较多，主要原因为本期结清了与游戏开发商的分成款以及缴纳计提税费使得母公司负债总额由上期末的800.68 万元降低至本期末的 187.02 万元导致。但由于本期亏损，归属于挂牌公司股东的所有者权益由上期末的 2,259.86 万元下降至 1,963.95 万元，降幅为13.09%。盈利能力方面，鉴于网络游戏行业竞争的加剧，本期公司拟培育新的利润增长点，故将主要精力投入到新产品研发上，相应削减了销售推广方面的支出，使得在新产品尚未研发完成并实现盈利的情况下百玩平台注册用户数量增长乏力，用户充值金额急剧减少，最终导致本期仅实现营业收入 2,308.18 万元，较上期5,335.60万元减少3,027.41万元，降幅达56.74%，且导致本期亏损296.01万元。经营活动现金流量方面，虽然本期支付的销售推广费用较上期下降较多，但由于本期游戏玩家充值金额较少，加上本期用于支付游戏开发商分成款及缴纳税费金额较多，最终导致经营活动产生的现金流量净额为净流出 758.91 万元，较上期净流入 383.16 万元变动较多。新产品研发方面，截至本报告批准报出日，公司开发的新产品已提交相关运营商审核，该产品一旦正式上线，公司将在指定信息披露平台对产品基本情况等进行公告。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 23,081,819.60-56.74-53,355,964.58 97.14-营业成本 7,933,715.40-56.62 34.37 18,289,990.49 34.87 34.28 毛利率%65.63-65.72-管理费用 13,246,555.09 37.90 57.39 9,605,993.68 38.88 18.00 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 11 销售费用 5,700,539.48-77.79 24.70 25,661,621.54 265.63 48.10 财务费用-51,174.72-465,063.74 107.02 0.87 资产减值损失 14,005.50-0.06-6,476.09-公允价值变动收益 467,605.09-78.04 2.03 2,129,733.29-3.99 投资收益 64,142.71-83.30 0.28 384,069.50-0.72 营业利润-3,256,336.22-1,759,751.42-3.30 营业外收入 301,863.47 2,564.02 1.31 11,331.13 57.30 0.02 营业外支出 3,021.83-0.01-净利润-2,960,115.94-932,044.25-1.75 项目重大变动原因项目重大变动原因:1）营业收入：本期比上期减少 3,027.41 万元，降幅达 56.74%，主要原因为：本期公司投入人力、物力着力于新产品的研入，相应的销售推广支出减少，导致活跃用户数量下降，加之几款主打游戏最佳周期已过且未有新款主力游戏推出，导致游戏玩家充值金额减少较多，最终导致营业收入的大幅下滑。2）营业成本：由于营业成本均为对游戏开发商的分成，鉴于本期营业收入大幅下降，对应的游戏分成减少导致了营业成本的下降，即本期较上期减少1,035.63 万元，降幅为 56.62%。3）营业税金及附加：本期比上期减少 6.76 万元，降幅达 72.01%，主要原因为收入减少导致应缴纳增值税减少，从而对应需缴纳的附加税减少所致。4）管理费用：本期较上期增加 364.06 万元，增长 37.90%，主要由于下列原因综合影响导致：研发费增加 111.85 万元，增长 34.75%，主要原因为本期对新产品研发投入增加所致；咨询服务增加 148.80 万元，增长 64695.18%，主要原因为公司在全国中小企业股份转让系统挂牌过程中发生的各类中介服务费增加；办公费增加 10.37 万元，增幅为 52.37%，主要为推荐挂牌材料制作过程中及日常领用办公用品增加所致；北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 12 其他费用增加 44.33 万元，增幅为 473.23%，主要原因为本期公司参加各类行业会议较多，对应发生的相关费用增加。5）销售费用：本期较上期减少 1,996.11 万元，降幅达 77.79%，主要由于下列原因综合影响导致：职工薪酬减少 113.30 万元，降幅为 31.28%，主要原因为公司根据业绩情况及未来规划愿景调整人员结构，减少部分销售人员数量，由此导致销售人员薪酬减少；销售推广费减少 1,966.97 万元，降幅为 90.71%，主要原因为公司着力于新产品的研入，同时对游戏运营服务业务进行战略收缩，相应的缩减销售推广费用所致；测试费增加 29.04 万元，主要原因为公司拓展新产品线上渠道，支付多个账号的域名费用及内部的游戏测试费用增加所致；业务招待费增加 50.32 万元，增幅为 437.76%，主要原因为公司与业务开展相关的交流活动增加所致。6）财务费用：由上期 46.51 万元到本期-5.12 万元，主要原因为公司银行存款资金量较上期总体有所增加，使得利息收入较上期增加，加之本期游戏充值资金量较少，由此发生的资金自支付宝等划转至公司账户手续相应减少较多，综合导致了财务费用的变动。7）资产减值损失：其增减幅度较小及变动金额均较小，主要是由于应收款项余额的增加变动所致；8）公允价值变动损益：本期较上期减少 166.21 万元，主要为本期期初公司不再进行权益类投资所致。9）投资收益：本期较上期减少 31.99 万元，主要为期初公司不再进行权益类投资，使得“处置交易性金融资产取得的投资收益”减少较多所致。10）营业外收入：本期较上期增加 29.05 万元，主要为收到海淀区政府补助挂牌新三板补助资金所致。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 13 11）所得税费用：本期较上期减少 83.64 万元，主要为本期亏损无需计提当期企业所得税所致。（2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 23,081,819.60 7,933,715.40 53,355,964.58 18,289,990.49 其他业务收入-合计合计 23,081,819.60 7,933,715.40 53,355,964.58 18,289,990.49 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%游戏运营服务 23,081,819.60 100.00 53,355,964.58 100.00 合计合计 23,081,819.60 100.00 53,355,964.58 100.00 收入构成变动的原因收入构成变动的原因 公司主要业务为网络游戏的运营及相关服务，本期营业收入均来源于此业务。本期营业收入较上期减少 3,027.41 万元，降幅达 56.74%，主要原因为：公司收入来自于百玩平台注册用户游戏充值，持续性的收入增长必须以注册用户及游戏充值金额的增长为支撑，但随着网络游戏行业竞争加剧，为保证游戏充值金额的增长就须以高额的销售推广费用为支撑，但高额的推广费未必能给企业带来相应的利润。鉴于此，公司拟培育新的利润增长点，因而加大了开发新产品的力度，并对网络游戏的运营及相关服务这一板块采取了战略性收缩。在这一经营方针的指导下，报告期内，公司相应削减了销售推广方面的支出，使得在新产品尚未研发完成并实现盈利的情况下百玩平台注册用户数量增长乏力，用户充值金额急剧减少，加之几款主打游戏最佳周期已过且未有新款主力游戏推出，最终导致本期营业收入的大幅下滑并导致亏损。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 14 新产品研发方面，截至本报告批准报出日，公司开发的新产品已提交相关运营商审核，该产品一旦正式上线，公司将在指定信息披露平台对产品基本情况等进行公告。由于新产品自推出到实现收入并为公司贡献利润均需一定的周期，因此新产品的推出对公司 2016 年经营业绩的影响仍具有不确定性。（3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,589,098.32 3,831,610.42 投资活动产生的现金流量净额 10,019,662.75 2,593,328.79 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额为-758.91 万元，较上期 383.16 万元变动较多，主要是由下述原因综合导致：本期公司“百玩平台”注册用户充值金额大幅下滑，导致“销售商品、提供劳务收到的现金”较上期减少 3,462.05 万元，但由于本期支付前期未支付的分成款使得“购买商品、接受劳务支付的现金”仅较上期减少 208.02 万元；薪酬及税费方面，由于人员优化，使得员工数量有所减少，导致本期“支付给职工以及为职工支付的现金”较上期小幅减少 164.97 万元，另外由于本期支付前期已计提尚未缴纳的税费使得“支付的各项税费”较上期增加 147.20 万元；除上述说明外，本期较上期用于销售推广的费用大幅减少 1,966.97 万元，是导致“支付其他与经营活动有关的现金”减少 2,129.10 万元的主要原因。2）投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为 1,001.97 万元，较上期 259.33 万元变北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 15 动较大，主要即为本期收回股票投资款 1,011.09 万元所致。3）筹资活动产生的现金流量净额：本期及上期，公司无筹资活动导致的现金流量发生。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 百玩 ID14983448 1,103,720.00 4.78%否 2 百玩 ID15737898 816,600.00 3.54%否 3 百玩 ID9647332 756,000.00 3.28%否 4 百玩 ID11124473 576,210.00 2.50%否 5 百玩 ID14541241 558,000.00 2.42%否 合计合计 3,810,530.00 16.52%-（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 锐战科技（上海）有限公司 6,789,941.10 85.58%否 2 上海硬通网络科技有限公司 458,766.04 5.78%否 3 安徽九娱网络技术有限公司 440,403.23 5.55%否 4 上海晋昶网络科技有限公司 218,917.45 2.76%否 5 南京智力网络科技发展有限公司 15,581.40 0.20%是 合计合计 7,923,609.22 99.87%（6）研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,337,009.76 3,218,471.36 研发投入占营业收入的比例%18.79 6.03 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 16 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,961,199.84 15.65 83.40 15,530,635.41 70.56 49.90 33.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-100.00-9,643,337.85 33.95 30.99-30.99 应收账款-其他应收款 283,331.25-85.80 1.32 1,995,839.19 213.13 6.41-5.09 存货-长期股权投资 1,618,902.42-10.43 7.52 1,807,449.48-12.85 5.81 1.71 固定资产 367,897.81 2.32 1.71 359,570.98 12.18 1.16 0.55 在建工程-无形资产 788,147.56-43.25 3.66 1,388,888.89-4.46-0.80 短期借款-应付账款 463,182.60-91.40 2.15 5,383,535.71 431.74 17.30-15.15 应付职工薪酬 353,209.84-49.03 1.64 692,927.72 4.10 2.23-0.59 应交税费 691,796.29-67.62 3.21 2,136,599.59 189.39 6.87-3.66 长期借款-资产总计 21,535825.01-30.80-31,121,991.16 27.79-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本期末较上期末减少 964.33 万元，主要为本期处置前期持有的权益类投资，收回投资款所致。（2）其他应收款：本期末较上期末减少 171.25 万元，降幅达 85.80%，主要原因为收回对公司控股股东、实际控制人谢培福的借款及利息 169.02 万元。（3）其他流动资产：本期末较上期末增加 32.13 万元，主要原因为营业收入减少并亏损以及本期支付之前的游戏分成款取得的增值税进项税额较大，导致期末增值税留抵税额及预交的企业所得税增加。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 17 （4）无形资产、长期待摊费用：本期末较上期末减少超过 30.00%，主要即为对无形资产中版权的摊销及对计入长期待摊费用核算的房屋装修款摊销导致。（5）应付账款：本期末较上期末减少 492.04 万元，降幅达 91.40%，主要原因为本期结清前期尚未支付的游戏分成款。（6）应付职工薪酬：本期末较上期末减少 33.97 万元，降幅为 49.03%，主要原因即为本期调整人员架构对员工人数进行精简，使得员工人数较上期末减少较多，从而使得本期末应付未付的职工薪酬减少。（7）应交税费：本期末较上期末减少 144.48 万元，降幅达 67.62%，主要为本期营业收入减少较多且导致亏损，相应应缴纳的增值税及企业所得税减少所致。（8）资本公积：本期末较上期末减少 892.77 万元，主要为本期公司股改过程中净资产折股超过注册资本的部分计入资本公积所致。3、投资状况分析投资状况分析（1）主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1）主要控股子公司：报告期初，公司有全资子公司一家，即上海集趣信息技术有限公司；孙公司一家，即上海顶游网络技术有限公司，上海集趣持有其55.00%股份。2015 年 4 月 14 日，上海集趣与潘忠恒签订股权转让协议，将其持有的上海顶游网络技术有限公司 55.00%的股权转让给潘忠恒。上海集趣基本信息如下：注册地址为上海市嘉定区，主要业务为提供网络运营服务，法定代表人谢培福，注册号 310114002432718。企业类型企业类型 注册地注册地 主要业务主要业务 法定代法定代表人表人 注册号注册号 有限公司 上海市嘉定区 提供网络运营服务 谢培福 310114002432718 报告期内（期末），资产总额 3,844.76 元，负债总额 3,879,351.33 元；净北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 18 资产-3,875,506.57 元，营业收入 1,359,223.30 元，净利润-1,567,928.48 元。2）参股公司：报告期初，公司有参股公司两家，分别为南京智力网络科技发展有限公司（公司持有其 23.38%股份）及杭州仙踪网络科技有限公司（公司持有其 28.57%股份）。2015 年 1 月 18 日，杭州仙踪网络科技有限公司通过了进行清算的决议，该公司已于 2015 年 12 月 08 日注销完毕。除上述说明外，报告期内，公司不存在其他取得和处置子公司的情况。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 国内游戏市场经过客户端游戏、网页游戏、手机游戏的三次潮流冲击，逐渐发展成熟，成为全球游戏厂商关注的焦点。随着智能终端的快速普及、用户娱乐习惯的改变以及碎片化时间价值的提升，网页游戏和移动网络游戏逐渐成为青少年及上班族玩家的青睐，市场份额占比不断提高。同时由于移动游戏的行业准入门槛较低，实现盈利时间较短，传统客户端游戏企业纷纷转型进入页游和手游市场，市场竞争将逐渐加剧。同时，网页游戏和移动网络游戏的用户忠诚度通常较低，游戏产品的生命周期较短，游戏生产厂商更愿意通过不断开发新的游戏产品提高公司收入和市场占有率，大量游戏产品的涌入将进一步提高市场竞争的激烈程度。另外，社交平台加入游戏概念在我国已呈现愈演愈烈的态势，在这一方面，腾讯微信平台用户基数大，活跃程度高，每款微信平台游戏推出首日均位于各终端下载首位。社交类游戏凭借运营主体强大的产业整合能力和广阔的产品线，可稳定、快速的抢占移动网络游戏市场，并不断开发新的附加服务，增加用户体验以此提升用户对平台的依赖程度，逐渐实现几何式增长。自 2015 年第四季度以来，游戏市场出现了马太效应（指强者愈强、弱者愈弱的现象），据统计，以腾讯为代表的十二家公司占据了市场超过 90%的市场份额。同时随着该行业不断有具备丰富的市场运作经验、充足的资金以及雄厚技北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 19 术实力的企业进入，如果公司不能在未来的发展中迅速做大做强、提高产品影响力，将可能面临较大的市场竞争风险。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 1、卓越的移动游戏设计改造能力 公司利用自有技术，可以把海量的互联网资源带给移动用户。公司根据客户终端的特性，针对触屏、虚拟按键等进行技术优化；根据分辨率、性能对内容进行适配。目前公司已完美支持 IOS 和 Android 设备，运营商无需对游戏本身做修改就能马上发布，呈现给玩家用户。2、强大的核心技术 公司自主研发的 Flash 解码技术已完美支撑 Flash10.Action3.0 和 95%以上的 API.JIT 技术。公司通过对脚本的优化，大大提升了平台的运行效率。此外，百玩 2.0 版本加入重力感应、陀螺仪、增强现实等更多移动特性，同时百玩 3.0版本将支持 HTML5，Flash3D 等。3、领先的市场经验 公司是较早开展网络游戏运营服务的企业之一，同时公司与优秀的游戏开发商、渠道商保持了长期稳定的合作关系。4、专业的运营服务 公司自成立起就致力于打造行业领先的专业运营团队，开发了完善的大客户系统、服务周到的百玩小助手等模块，还为玩家提供游戏排行榜、成就榜、交流论坛等系统，让玩家在游戏之余还能结交志同道合的朋友一起分享乐趣。同时，公司还为合作伙伴提供详细、透明的用户行为数据，通过对用户行为分析和运营数据的挖掘，为持续改进用户体验和运营方针策略提供有力的数据支持，以更好的提高服务质量以及开发商的收益加成。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 20 从企业管理和内部控制角度，公司基本建立了企业法人治理结构，进一步完善了部门和岗位责任制以及企业管理制度，该公司运行流程和风险控制能力进一步加强，“三会”和管理层运行有效，实现了岗位独立、责任明确，企业发展的内生力量得到加强。从行业业务角度，随着市场竞争的日趋激烈，公司也在谋求新的利润增长点。报告期内，公司将主要精力投入到新产品研发上，相应的销售推广支出减少，导致活跃用户数量下降，加之几款主打游戏最佳周期已过且未有新款主力游戏推出，致使游戏玩家充值金额减少较多，最终本期仅实现营业收入2,308.18 万元，较上期 5,335.60 万元减少 3,027.41 万元，降幅达 56.74%，且导致本期亏损 296.01 万元。面对这一不利态势，2016 年，公司将在保证原有游戏运营收入增长的同时，加紧推进新产品研发的进度并争取尽快培育新的盈利模式，由于新产品需要一定的盈利周期，能否在 2016 年度实现盈利具有一定的不确定性。但是公司新产品研发理念紧跟目前互联网发展新方向，且随着新媒体营销进入线上业务产生了的巨大需求，同时公司依托原有的营销体系及用户积累，预计新产品将拥有较为广阔的前景，因此长期来看公司具有持续经营能力。二、二、风险因素风险因素 1、持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素（1）收入来源依赖部分主打游戏的风险 公司收入基本来自于自主开发的百玩平台上运行的几款主要游戏，其中攻城掠地、三国魂两款游戏收入共占本期收入的比重的 94.00%，该两款游戏实现收入占比较高。鉴于公司现阶段经营业绩依赖于部分主打游戏的情况较为突出，该等产品运营情况的变化将会对公司经营业绩产生重大影响。应对措施：公司将和游戏开发商合作不断对现有游戏进行升级改造、提升游戏体验，以增加游戏玩家粘度。同时，力争推出新款主打游戏，保证游戏产品的更新换代。北京集趣信息技术股份有限公司 2015 年度报告 21 （2）市场竞争风险 近年来，网络游戏行业市场发展迅速，绝大部分企业规模很小，市场竞争激烈，如果公司不能在未来的发展中迅速做大做强、提高产品影响力，将可能面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司将加大研发投入，建立完善的技术创新制度，保持平台的运营能力。同时，公司还将在充分市场调研的基础上，不断跟踪市场需求的变化，把握游戏玩家的消费心理，不断推出符合市场需求的高品质游戏。（3）技术人才流失的风险 公司专注于网络游戏的运营及相关服务，经过近几年的业务积累，已拥有一支专业人才队伍，使公司在设计改造游戏、平台运营、市场开拓方面形成了一定的竞争优势。但随着市场竞争的加剧，如果公司激励机制和约束机制不跟进，将难以吸引和稳定核心技术人员，公司也将会面临技术人才流失的风险。应对措施：公司致力于营造和谐的工作氛围，增强其认同感和归属感，定期开展各种活动，加强各层面员工的沟通，创造和谐的工作和生活环境。同时，公司将进一步完善内部培训机制、晋升制度建设、股权激励机制，与核心员工建立长期的利益分享计划。2、报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司经营业绩大幅下滑并导致报告期亏损的风险 报告期内，鉴于网络游戏行业竞争的加剧，公司拟培育新的利润增长点，故将主要精力投入到新产品研发上，相应的削减了销售推广方面的支出，使得百玩平台注册用户数量增长乏力，用户充值金额急剧减少，最终导致本期仅实现营业收入 2,308.18 万元，较上期 5,335.60 万元减少 3,027.41 万元，降幅达56.74%，且导致本期亏损 296.01 万元。今后，公