834035_2015_力驰雷奥_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

第1 页，共 65 页 公告编号：公告编号：20162016-0 00909 证券代码：证券代码：834035 834035 证券简称：力驰雷奥证券简称：力驰雷奥 主办券商：华龙证券主办券商：华龙证券 浙江力驰雷奥环保科技股份有限公司（Zhejiang RichLeo Environmental Technology Co.,Ltd.）2015力驰雷奥 NEEQ：834035 年度报告 第2 页，共 65 页 20152015 年年 9 9 月，公司被认定为国家重点扶持高新技术企业，证书编号：月，公司被认定为国家重点扶持高新技术企业，证书编号：GR201533001017GR201533001017。20152015 年年 1111 月，公司被批准在全国中月，公司被批准在全国中小企业股份转让系统小企业股份转让系统“新三板新三板”挂牌。挂牌。公司年度大事记 公告编号：2016-009 第3 页，共 65 页 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十节第十节 财务报告财务报告 .3131 20152015 年度财务报表附注年度财务报表附注 .4040 公告编号：2016-009 第4 页，共 65 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、力驰雷奥 浙江力驰雷奥环保科技股份有限公司 EGR 冷却器 废气再循环系统的英文缩写Exhaust Gas Recirculation 载体 发动机尾气排放系统催化剂载体 公司章程 浙江力驰雷奥环保科技股份有限公司章程 国三 国家第三阶段机动车污染物排放标准（国排放标准）国四 国家第四阶段机动车污染物排放标准（国排放标准）全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 证监会 中国证券监督管理委员会 公司法 中华人民共和国公司法 推荐、主办券商、华龙证券 华龙证券股份有限公司 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 公告编号：2016-009 第5 页，共 65 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风【重要风险提示表】险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大风险 2014 年末与 2015 年年末，公司应收账款余额分别为 1,113.80 万元与1,310.61 万元，占同期营业收入的比例分别为34.02%、31.58%。公司应收账款余额较大的主要原因为，公司主要客户为主机厂，其付款审批流程较长。应收账款余额较大使公司面临一定的应收账款回款的风险，虽然公司客户资质良好，但若出现大额应收账款未能收回，将对公司经营业绩产生较大不利影响。客户集中度较高的风险 公司客户主要为国内大型柴油发动机生产厂家，客户及业务特点决定对单一客户的业务规模相对较大；同时，EGR 冷却器客户所处领域集中度较高，目前该行业下游市场主要市场客户为保定长城内燃机制造有限公司、昆明云内动力股份有限公司等。2014 年度与 2015 年度，公司来自于前五大客户的收入占总收入的比例分别为 91.85%与 86.42%。报告期内对核心客户的保有率为 100%，且客户数量逐渐增加，但短期内如果主要客户改变与公司的合作关系，公司的业务不能持续获得，将对公司的业务和经营带来不利影响。租赁厂房的合法性风险 公司主要采取租赁厂房的方式展开生产经营。公司与温岭市太平镇北山村村民委员会签订租赁合同，承租其位于温岭市太平街道北山村（原老党校东边）的厂房，该厂房用地系集体土地中的闲置用地，无房屋所有权证。公司目前主要的生产经营均在该厂房进行，如因违规建设及权属纠纷方面的法律瑕疵导致上述房产无法正常使用，将对公司的正常生产经营造成较大不利影响。公司治理风险 公司于 2015 年 4 月变更为股份有限公司。公司设立时间较短，公司存在一定治理风险。公告编号：2016-009 第6 页，共 65 页 重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 力驰雷奥属于汽车配件制造业。该行业属于汽车制造业的子行业，技术的更新换代较快。该行业经过多年的发展，出现了一批具有较强技术研发实力的公司。不少国内汽车配件制造商已经发展成为兼具规模和竞争力的大中型公司，占有一定的市场份额。随着我国汽车行业的快速发展，众多国外知名公司也纷纷加大了在国内的产品销售力度，加剧了市场竞争。随着竞争对手的不断增多，公司将面临一定的市场竞争风险。行业政策风险 在行业政策方面，我国从 2015 年 1 月 1 日，开始全国范围统一实施国家第四阶段机动车污染物排放标准（国排放标准），并预计与 2018 年统一实施国家第五阶段机动车污染物排放标准。但目前国家对 EGR 冷却器相关行业尚未制定明确行业标准，若国家对相关行业标准制定最新细则，并且实施高于公司目前产品的质量标准，公司将面临政策不确定带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-009 第7 页，共 65 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江力驰雷奥环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang RichLeo Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 力驰雷奥 证券代码 834035 法定代表人 钟亚锋 注册地址 浙江省温岭市太平街道北山村 办公地址 浙江省温岭市太平街道北山村 主办券商 华龙证券股份有限公司 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王永忻、孟繁强 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周正旗 电话 0576-81697988 传真 0576-81697998 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温岭市太平街道北山村 317500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 11 月 10 日 行业（证监会规定的行业大类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车零部件 EGR（废气再循环）冷却器的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 钟亚锋，林雪平，洪子林 实际控制人 钟亚锋，林雪平，洪子林 公告编号：2016-009 第8 页，共 65 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913310006970219867 是 税务登记证号码 913310006970219867 是 组织机构代码 913310006970219867 是 注：2016 年 3 月 10 日公司发布关于营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的公告：按照 国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见（国办发201550号）及浙江省人民政府办公厅关于实行企业“五证合一”登记制度的通知（浙政办发201567）等文件要求，我公司已对原营业执照（工商注册号：331081100100557）、组织机构代码证（代码：69702198-6）、税务登记证（税号：331081697021986）办理“三证合一”，合并后公司启用统一社会信用代码为 913310006970219867。公告编号：2016-009 第9 页，共 65 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,497,571.41 32,740,801.55 26.75%毛利率 28.29%25.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,654,527.27 2,081,833.94 75.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,738,378.43 1,764,449.15 55.20%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.56%17.33%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.40%13.81%-基本每股收益 0.37 0.21 76.19%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,783,343.19 46,415,569.46 5.10%负债总计 32,075,668.97 33,362,422.51-3.86%归属于挂牌公司股东的净资产 16,707,674.22 13,053,146.95 28.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.31 27.48%资产负债率 65.75%71.88%-流动比率 1.17 1.08-利息保障倍数 7.60 225.75 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-398,586.09-2,638,344.32 84.89%应收账款周转率 3.42 3.81-存货周转率 2.92 2.57-公告编号：2016-009 第10 页，共 65 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 5.10%96.18%-营业收入增长率 26.75%71.26%-净利润增长率 75.54%139.71%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,030.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,085,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,907.84 非经常性损益合计 1,077,822.16 所得税影响数-161,673.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 916,148.84 公告编号：2016-009 第11 页，共 65 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司专业从事于汽车废气排放控制装置、废气排放处理系统产品的生产，主要产品为 EGR冷却器。EGR 冷却器通过尾气再循环进入气缸，减少气缸工作时的含氧量，降低燃烧温度从而有效降低机动车尾气氮氧化物的排放，达到降低污染物排放的作用。EGR 冷却器可被用于电控喷射发动机以及柴油发动机。主要与国内各汽车生产企业建立长期稳定的配套合作关系。公司的商业模式按以下方面运行：1、研发模式：公司经过多年技术积累，在 EGR 冷却器相关领域获得了多项专利。公司一直积极开展产品研发工作，在充分吸收国内外先进工艺技术的基础上，不断进行工艺开发和新品种的创新。公司业务部门以及管理部门通过了解市场需求，收集市场调研结果或者顾客产品开发的要求，拟定设计开发项目。业务部门提出立项报告经总经理批准立项。公司管理层召集研发、采购、制造、品质等各部门人员对拟设计开发项目确定设计和开发方案，总工程师（或授权人）根据方案成立项目小组。项目小组将设计方案细化，出具产品图样经公司总经理、总工程师等技术人员审定后进行样件试制。2、采购模式：公司的采购模式为按需采购，采购业务流程如下：制定采购计划进行采购询价选定供应商签订合同（或者发出订单）材料验收入库付款。签订合同具体流程：公司通常与供应商先行签订框架协议。随后，采购部根据采购计划、供应商选择程序后下订单进行采购；部分未签订框架协议的供应商，由采购负责人代表公司与供应商签订材料采购合同。原材料验收入库：对外协加工的产品，按检验指导书以及产品的监视和测量控制程序要求进行验收；对部分采购的原材料，本公司不具备验证能力的，应由供应商提供质保书或合格证明，由品质部根据其证明资料进行验证。必要时，公司可委托第三方检验机构进行检验。付款具体流程：公司在收到材料及正式发票后，根据公司现金流量情况与供应商协商进行货款支付。3、生产模式：公司采用订单生产与自主研发生产相结合的生产模式，订单生产与自主备货相结合，产品部件采用外购及外协加工，自己组装的生产方式。生产工艺主要为：清洗-核心装配-钎焊加工-检测-打标-包装入库。4、销售模式：公司采用订单销售。由于行业特性，通常每笔订单产品需要根据客户的要求进行单独设计，并按照订单组织生产。除此之外，企业通过储备部分库存商品，以避免出现供货不足的情况。公司销售为业务部门直接销售。公司对于大额欠款客户实行按季度结算的政策，由财务与客户进行对账并结算。公告编号：2016-009 第12 页，共 65 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司实现营业收入 41,497,571.41 元，比 2014 年同期销售收入 32,740,801.55 元增加26.75%，营业成本 29,757,648.52 元，比上年同期 24,242,872.32 元增加 22.75%，毛利率较上年上浮 2.33%；企业净利润 2015 年为 3,654,527.27 元，比上年同期 2,081,833.94 元增加 1,572,693.33 元，增长比例为 75.54%，主要是报告期内，公司专注于主营业务的发展，随着国四标准的实施以及公司对客户需求的进一步挖掘与拓展，公司销售收入增加 26.75%，同时注重对产品研发的投入，持续推进产品创新降低成本，使毛利率略有上升；公司加强内部控制管理，有效控制销售、管理与财务费用的增长且 2015 年政府补助较 2014 年增加约 66 万。以上原因，使公司的利润有了显著提升。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 41,497,571.41 26.75%-32,740,801.55 71.26%-营业成本 29,757,648.52 22.75%71.71%24,242,872.32 70.91%74.04%毛利率 28.29%-25.96%-管理费用 6,537,825.75 33.67%15.75%4,891,068.39 52.95%14.94%销售费用 656,031.29 10.12%1.58%595,766.47 119.76%1.82%财务费用 702,357.43 1,139.32%1.69%56,673.03-42.51%0.17%营业利润 3,560,382.35 47.50%8.58%2,413,794.78 76.17%7.37%营业外收入 1,086,730.00 156.80%2.62%423,187.47 125.10%1.29%营业外支出 8,907.84 114,840.00%0.02%7.75-100.00%-净利润 3,654,527.27 75.54%8.81%2,081,833.94 139.71%6.36%公告编号：2016-009 第13 页，共 65 页 项目重大变动原因：1.营业收入比上年增加了 26.75%，绝对数增加 875.68 万元，主要原因是随着国四标准的实施，公司进一步挖掘老客户的需求，增加销量，同时拓展新客户致使公司销售收入增加。2.营业成本比上年增加了 22.75%，绝对数增加 551.48 万元，主要原因是随着销售的增加营业成本也随之增加。3.管理费用比上年的增加 33.67%，绝对数增加 164.68 万元。主要原因：、公司为了开发更多的客户增加产品市场份额，差旅费及招待费较上年有所增加；、公司新三板挂牌中介服务费支出增加。4.财务费用比上年增加 1139.32%，绝对数增加 64.57 万元。主要原因：、贷款增加了 600 万，相应的利息支出增加；、本期应收票据贴现了 1051 万，贴现利息支出增加。5.营业利润比上年增加 47.50%，绝对数增加 114.66 万元，主要是公司外部扩大外部销售，内部加强内部成本管理所致。6.营业外收入比上年增加 156.8%，绝对数增加 66.35 万元，主要系创新基金政府补助基金。7.营业外支出比例增加较高主要是所得税结算税款的滞纳金支出，而 14 年无这项支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 41,017,855.21 29,296,583.56 32,244,968.20 23,777,312.00 其他业务收入 479,716.20 461,064.96 495,833.35 465,560.32 合计合计 41,497,571.41 29,757,648.52 32,740,801.55 24,242,872.32 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 EGR 冷却器 37,705,047.81 90.86%27,039,702.01 82.59%金属载体 3,312,807.40 7.98%5,144,368.75 15.71%其他商品-60,897.44 0.19%收入构成变动的原因：公司致力于降低汽车排放设备的研究，随着国四标准等国家环保政策的实施，以及对产品结构的优化，本期公司 EGR 冷却器销售数量增加，用于降低摩托车排放的载体略有下降，致使 EGR 冷却器收入占比有所上升。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-398,586.09-2,638,344.32 投资活动产生的现金流量净额-2,008,733.35-1,896,979.69 筹资活动产生的现金流量净额 3,443,732.27 4,794,377.32 现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年增长 223.98 万元，主要系应收账款回款及时以及应付账款增加差额所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 135.06 万元，主要系本年短期借款减少。公告编号：2016-009 第14 页，共 65 页(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 昆明云内动力股份有限公司 15,388,420.51 37.08%否 2 保定长城内燃机制造有限公司 14,237,440.78 34.31%否 3 浙江通源材料科技有限公司 2,926,571.09 7.05%否 4 成都云内动力有限公司 1,969,885.47 4.75%否 5 长春一汽四环发动机制造有限公司 1,339,163.46 3.23%否 合计 35,861,481.31 86.42%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 5,342,911.15 20.77%否 2 B 4,548,642.49 17.68%否 3 C 3,239,539.25 12.60%否 4 D 1,905,280.12 7.41%否 5 E 1,758,802.60 6.84%否 合计 16,795,175.61 65.30%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,618,785.30 2,137,666.20 研发投入占营业收入的比例%6.31%6.53%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,219,034.94 87.64%4.55%1,182,622.11 28.05%2.55%2.00%应收账款 13,106,115.69 17.67%26.86%11,138,021.03 84.68%24.00%2.86%存货 9,644,606.80-10.35%19.77%10,757,543.43 33.12%23.18%-3.41%长期股权投资-固定资产 11,145,176.72 1.91%22.85%10,935,885.65 198.80%23.56%-0.71%在建工程-短期借款 8,000,000.00 300.00%16.40%2,000,000.00 3,074.60%4.31%12.09%长期借款-资产总计 48,783,343.19 5.10%-46,415,569.46 96.18%-公告编号：2016-009 第15 页，共 65 页 资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比上年增加 87.64%，绝对数增加 103.6 万元，主要系银行存款增加。2.应收帐款比上年增加 17.67%，绝对数增加 196.81 万元，主要系随着销售的增加应收帐款也有所增加。3.短期借款比上年增加 300%，绝对数增加 600 万元，主要系随着公司业务的扩大，公司流动资金需求增加。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内公司无控股子公司、参股公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 汽车零部件制造业所涉及的零部件种类规格繁多，EGR 冷却器作为内燃机的零部件，属于汽车零部件制造业下的细分子行业。我国从 2015 年 1 月 1 日，开始全国范围统一实施国家第四阶段机动车污染物排放标准（国排放标准），全面停止国三排放标准车辆的销售。此外，工信部官方宣布，我国将于 2015 年 1 月 1 日起对柴油车实施国排放标准，国标准（发动机）的柴油车将禁止销售和登记注册。国内发动机生产企业将必须采取相应措施来达到国排放标准。目前 EGR 是减少氮氧化物排放的主流措施。EGR 行业作为发动机零部件制造业，已经成为发动机行业的重要组成部分。2015 年 1 月 1 日起销售的柴油机大部分装备 EGR 系统，而 2015年前生产销售的柴油发动机并未全部达到国三标准，需要进行改装。因此国内柴油 EGR 系统未来市场巨大。2018 年 1 月 1 日，将全国实施国家第五阶段机动车污染物排放标准，未来 EGR 市场将再迎利好。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）品牌优势：目前国内 EGR 冷却器以进口为主，国内同类企业刚刚起步。公司是较早生产 EGR 冷却器的企业，产品性价比高，公司研发能力强，在国内发动机生产企业中具有一定知名度。（2）产品优势：公司现拥有国内外一流的生产设备和检查设备包括韩国 EGR 冷却器生产线、高温真空钎焊炉、全自动超声波清洗线等。产品外观优美，性价比高，价格优势显著。（3）研发优势：公司为 EGR 冷却器项目从设计开发、试制到批量生产都配备了相关的技术人员和技术装备。公司于 2009 年成立技术中心，目前技术中心已成为支撑企业发展、技术创新、管理创新和人才培养的主体，公司已掌握 EGR 冷却器关键工艺和生产技术。技术中心在开发和制造方面形成与公司生产相匹配的新产品的研究开发，同时为公司未来发展培养了一批经验丰富的研发团队。(五五)持续经营评价持续经营评价 （1）主营业务盈利的可持续性 国家与人民对环保越来越重视，随着汽车行业相关规定的出台与实施，汽车节能环保的设备会不断增加与改进。随着排放标准的逐渐严格化，EGR 冷却器的需求量会越来越大。在德、公告编号：2016-009 第16 页，共 65 页 美、日等发达国家，车用柴油机达到欧、欧以上标准，采用 EGR 技术是最有效的方法之一。我国一些重点柴油机供应商也成功应用了该项技术，未来 35 年重卡市场所需 EGR 冷却器也会迅速增加。为满足法规要求，EGR 冷却器是未来柴油机行业为使排放达标或和国际柴油机技术接轨，是必要的技术产品。公司为 EGR 冷却器项目从设计开发、试制到批量生产都配备了相关的技术人员和技术装备，现已掌握 EGR 冷却器关键工艺和生产技术，公司采用全不锈钢一体化真空焊接工艺所生产的产品，小型高效并具有优秀的耐高温、抗震及耐腐蚀性。（2）研发能力 公司专设一个研发部门，公司每年都保持对研发的较高的投入。至报告期内共取得 14 个专利。（3）市场开发能力 公司主营收入连年增加，公司会充分发挥地域、生产成本优势、国内开发反应速度快等优点，积极开辟扩大国内 EGR 冷却器市场。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、应收账款余额较大风险：2014 年末与 2015 年年末，公司应收账款余额分别为 1,113.80 万元与 1,310.61 万元，占同期营业收入的比例分别为34.02%、31.58%。公司应收账款余额较大的主要原因为，公司主要客户为主机厂，其付款审批流程较长。应收账款余额较大使公司面临一定的应收账款回款的风险，虽然公司客户资质良好，但若出现大额应收账款未能收回，将对公司经营业绩产生较大不利影响。公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到部门，并督促相关部门催收款项，将回款情况纳人员工的绩效考核中。二、客户集中度较高的风险：公司客户主要为国内大型柴油发动机生产厂家，客户及业务特点决定对单一客户的业务规模相对较大；同时，EGR 冷却器客户所处领域集中度较高，目前该行业下游市场主要市场客户为保定长城内燃机制造有限公司、昆明云内动力股份有限公司等。2014 年度与 2015 年度，公司来自于前五大客户的收入占总收入的比例分别为 91.85%与 86.42%。报告期内对核心客户的保有率为 100%，且客户数量逐渐增加，但短期内如果主要客户改变与公司的合作关系，公司的业务不能持续获得，将对公司的业务和经营带来不利影响。2016 年公司也会进一步加大研发投入，扩大销售规模，开发更多新客户，以消除客户集中度高的风险。三、租赁厂房的合法性风险：公司主要采取租赁厂房的方式展开生产经营。公司与温岭市太平镇北山村村民委员会签订租赁合同，承租其位于温岭市太平街道北山村（原老党校东边）的厂房，该厂房用地系集体土地中的闲置用地，无房屋所有权证。公司目前主要的生产经营均在该厂房进行，如因违规建设及权属纠纷方面的法律瑕疵导致上述房产无法正常使用，将对公司的正常生产经营造成较大不利影响。公司已于 2015 年获取温岭市人民政府太平街道办事处及温岭市太平街道北山村村民委员会共同出具了情况说明：“上述厂房土地因属于北山村集体土地中的闲置用地，致上述厂房无法办理产权证。上述出租厂房土地的事宜已履行村委会内部决议程序，但未形成书面决议，北山村村民委员会明确知晓并确认该厂房租赁协议的效力及其全部内容，北山村与公司就上述租赁事宜没有产 公告编号：2016-009 第17 页，共 65 页 生过权属纠纷，并承诺在合同期内不会擅自将上述厂房土地使用权收回，也不会擅自要求公司搬离该厂房用地。”公司控股股东、实际控制人钟亚锋、林雪平以及洪子林先生共同出具承诺：“如果在租赁期内出现土地被收回、房产被拆除等原因导致公司无法继续租用该房屋或产生相关纠纷，本人愿意无条件全额补偿公司因租赁上述厂房土地与任何主体发生纠纷、或因拆迁事宜影响公司经营、或因上述用房违反相关法律法规受到相关政府部门的行政处罚而造成的损失。”为了进一步规范公司生产经营，力驰雷奥与温岭市上马实业有限公司于 2015 年 9 月签署了温岭经济开发区东部新区中小企业孵化基地标准厂房租赁合同。力驰雷奥将根据生产配套设施建设情况，在不影响当前生产经营稳定性情况下，逐步将生产线设备搬迁至所租赁的东部新区产业集聚区。四、公司治理风险：公司于 2015 年 4 月变更为股份有限公司。公司设立时间较短，公司存在一定治理风险。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，公司通过组织管理层培训学习，对管理意识等各方面均进一步提高，对执行更加规范的治理机制逐步理解、更加熟悉。五、市场竞争风险：力驰雷奥属于汽车配件制造业。该行业属于汽车制造业的子行业，技术的更新换代较快。该行业经过多年的发展，出现了一批具有较强技术研发实力的公司。不少国内汽车配件制造商已经发展成为兼具规模和竞争力的大中型公司，占有一定的市场份额。随着我国汽车行业的快速发展，众多国外知名公司也纷纷加大了在国内的产品销售力度，加剧了市场竞争。随着竞争对手的不断增多，公司将面临一定的市场竞争风险。公司加大对新技术、新产品的研发投入，现已开发完成汽油发动机用的 EGR 冷却器，努力提高公司的核心竞争力。六、行业政策风险：在行业政策方面，我国从 2015 年 1 月 1 日，开始全国范围统一实施国家第四阶段机动车污染物排放标准（国排放标准），并预计与 2018 年统一实施国家第五阶段机动车污染物排放标准。但目前国家对 EGR 冷却器相关行业尚未制定明确行业标准，若国家对相关行业标准制定最新细则，并且实施高于公司目前产品的质量标准，公司将面临政策不确定带来的风险。公司研发团队将积极对公司产品质量水平进行提升，以确保提前做出政策变动的应变措施。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 公告编号：2016-009 第18 页，共 65 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1、购买原材料、燃料、动力-2、销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3、投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4、财务资助（挂牌公司接受的）-5、公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 0.00 0.00 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 林雪平 接受关联方林雪平的担保 6,600,000.00 是 洪子林 借入资金 3,800,000.00 是 林雪平 借入资金 2,410,000.00 是 钟亚锋 借入资金 2,750,000.00 是 公告编号：2016-009 第19 页，共 65 页 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 洪子林 归还借入资金 3,320,000.00 是 林雪平 归还借入资金 3,570,000.00 是 钟亚锋 归还借入资金 4,180,000.00 是 总计总计 -26,630,000.00-注：注：公司与关联方发生的资金拆借主要是公司特定时间段用于补充公司流动资金，随着公司的经营发展，将逐渐减少，其交易未来不具有持续性。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司股东、实际控制人承诺履行的事项如下：一、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的同业竞争情况：截至 2015 年 12 月 31 日，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争的情况。报告期内，公司控股股东、实际控制人除控制本公司外控制以及投资的的其他企业情况如下：1、钟亚锋持有温岭市钱江化工机械有限公司 30%持股比例，该公司主要经营范围为：第三类低、中压容器制造；第一类压力容器、第二类低、中压容器设计；压力管道安装、改造、维修；压力管道设计（以上均持有效许可证经营）；化工机械设备、制冷设备制造、安装、销售。因此温岭市钱江化工机械有限公司在具体产品和应用领域不存在竞争关系，不构成同业竞争情形。2、洪子林原持有台州市热霸环保设备有限公司 50%持股比例，该公司主要经营范围为：环保型热交换装置、水暖管道零件、其他机械设备制造、销售。台州市热霸环保设备有限公司在具体产品和应用领域不存在竞争关系。另外，截止 2015 年 7 月 16 日，台州市热霸环保设备有限公司已完成注销流程。3、王淑文系公司董事长钟亚锋配偶。王淑文持有温岭市翔宇车辆配件厂 31.25%持股比例，该公司主要经营范围为：汽车配件，摩托汽车加工；王淑文持有温岭市翔宇车辆配件厂 31.25%出资额，并非该公司的实际控制人。目前，该公司实际主营业务为摩托车塑料油箱的制造与销售，并未生产与汽车配件，摩托汽车的其他相关业务。并且温岭市翔宇车辆配件厂已出具申明，承诺：“本公司在实际经营中，一直从事摩托车塑料油箱的制造与销售。未从事“汽车配件、摩托车配件加工”的其他相关业务，未以任