833068_2015_山河园林_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

云南山河园林股份有限公司 2015 年年度报告公告编号：2016-005证券代码：证券代码：833068833068证券简称：山河园林证券简称：山河园林主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券云南山河园林股份有限公司云南山河园林股份有限公司（Yunnan Shanhe Landscape Co.,Ltd.）2015山河园林NEEQ:833068年度报告云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告2015 年年 2 月月2015 年 2 月公司位于盘龙区滇源甸尾观赏苗木产业示范基地获得“森林云南”建设省级示范基地命名证书。2015 年年 5 月月2015 年 5 月通过云南省工业和信息化委、云南省财政厅中小企业名单的公示，公司被认定为省级成长型中小企业。2015 年年 6 月月2015 年 6 月参加“2015 年第二届中国昆明（泛亚）国际观赏苗木展览会”，公司荣获贡献金奖，最佳展位铜奖两项荣誉。2015 年年 7 月月2015 年 7 月 30 日公司正式挂牌，证券简称：山河园林，股票代码 833068。2015 年年 8 月月2015 年 8 月 28 日，公司董事及高管在全国中小企业股份转让系统参加了挂牌仪式。公 司 年 度 大 事 记云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告目录目录释义释义.1 1第一节声明与提示第一节声明与提示.2 2第二节公司概况第二节公司概况.4 4第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.6 6第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.9 9第五节重要事项第五节重要事项.2121第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.2424第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.2626第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.2727第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制.3030第十节财务报告第十节财务报告.3434云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 1页释义释义释义项目释义项目释义释义山河园林，股份公司，公司云南山河园林股份有限公司公司章程云南山河园林股份有限公司公司章程全国中小企业股份转让系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司兴华会所北京兴华会计师事务所主办券商，中泰证券中泰证券股份有限公司报告期、本期2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日上期2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 2页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述恶劣天气及自然灾害风险恶劣天气及自然灾害对园林工程施工和绿化苗木种植均会造成威胁。由于绿化苗木种植具有农业生产的特点，易受干旱、洪涝、冻害、雪压、风灾、滑坡、冰雹、霜冻、森林火灾、泥石流、病虫害等多种自然灾害的影响。苗木种植面积较大、分布地区较广，若苗木生产基地区域发生严重自然灾害，将会对正常的苗木种植生产经营活动产生较大影响。另外，园林工程施工项目大多在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）可能影响项目施工进展，导致不能按时完成工程项目，会增加相应的成本费用。存货比重较高所导致的风险2015 年末，公司存货为 3,277.93 万元，占总资产比云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 3页重为 89.23%，存货比重较高。虽然公司的行业特点、发展规划决定了公司的存货金额较大，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。对政府补贴依赖的风险2015 年度，公司政府补助为 101.40 万元，占利润总额的 66.39%，公司业绩对政府补贴依赖较大。由于政府补贴收入具有不确定性，如果公司未来无法继续获得或维持政府补贴收入将对公司的经营业绩产生一定的影响。苗木基地搬迁风险2014 年 10 月 17 日，公司与云南御行中天房地产开发有限公司签署御景新城苗圃基地土地租用协议，约定有限公司租赁出租方自有土地约 500 亩用于苗圃基地建设。该苗圃基地用地性质为居住、商业混合用地；该土地实际使用性质与出租方持有的土地使用权证中记载的用地性质不符，出租方是否具备出租土地的权限未得到确定。该项用地存在被土地管理部门收回的风险。相关业务资质被取消风险企业用未经审计的财务数据申请领取城市园林绿化企业贰级资质证书，存在可能被主管机关取消资质的风险，从而可能对公司经营产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 4页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称云南山河园林股份有限公司英文名称及缩写Yunnan Shanhe Landscape Co.,Ltd.证券简称山河园林证券代码833068法定代表人黄静注册地址云南省昆明市高新区科高路 M2-10-7 地块云铜康柏尔大厦 A 幢17 楼 17-1 号办公地址云南省昆明市五华区东风西路 123 号三合商利写字楼 15 层 A1主办券商中泰证券股份有限公司主办券商办公地址济南市经七路 86 号证券大厦会计师事务所北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名宋淑兰、陈跃华会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107二、联系方式董事会秘书张瑞华电话0871-63618386传真0871-63643677电子邮箱公司网址-联系地址及邮政编码云南省昆明市五华区东风西路123号三合商利写字楼 15 层 a 座；邮编 650031公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 5页三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-07-30行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业主要产品与服务项目苗木种植培育与销售；园林绿化工程施工及绿化养护普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）25,180,000控股股东黄静实际控制人黄静四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号915301005688187374否税务登记证号码915301005688187374否组织机构代码915301005688187374否注：2016 年 4 月 8 日，公司办理完毕“三证合一”，取得新的营业执照，统一社会信用代码为 915301005688187374。云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 6页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比增减比例例%营业收入10,106,694.4210,767,596.65-6.14毛利率%38.4334.86-归属于挂牌公司股东的净利润1,149,533.18371,011.49209.84归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润389,296.57306,426.4427.04加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.177.42_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.416.13-基本每股收益0.050.07-28.57二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计36,736,280.1838,154,374.79-3.72负债总计8,627,247.4011,194,875.19-22.94归属于挂牌公司股东的净资产28,109,032.7826,959,499.604.26归属于挂牌公司股东的每股净资产1.121.074.26资产负债率%23.4829.34-流动比率4.413.47-利息保障倍数27.791.94云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 7页三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,801,175.63-1,683,235.58-应收账款周转率5.677.63-存货周转率0.200.36-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%-3.72202.00-营业收入增长率%-6.1428.93-净利润增长率%209.8412.10-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%普通股总股本25,180,00025,180,000-计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-带有转股条款的债券00-期权数量00-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,014,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-351.18非经常性损益合计1,013,648.82所得税影响数253,412.21云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 8页少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额760,236.61七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响无。云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 9页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司属于土木工程建筑业，从事苗木种植与销售、园林绿化工程施工和绿化养护，公司是云南省专业的特色林业植物引种驯化、种植示范与园林工程施工及绿化管养相结合的企业，具备城市园林绿化施工贰级资质，是云南省林业产业省级龙头企业、昆明市林业产业龙头企业。公司为政府单位、企事业单位和房地产单位提供集苗木生产、销售和绿化工程施工及养护和生态修复为一体的园林建设服务，通过招投标、客户邀标及与客户主动洽谈开拓市场签订合作协议进行销售，公司收入来源主要是园林景观工程及绿化养护工程和苗木销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾2015 年度公司实现营业收入 1,010.67 万元，较上年度同期 1,076.76 万元下降 6.14%，导致该情况的主要原因为 2015 年度国内房地产行业因政策和经济形势放缓发展导致新建绿化项目明显减少，直接影响到公司的业务量，而市政绿化工程垫款压力也比较大，因此公司在选择客户上采取谨慎态度，只挑选具备工程款支付能力的客户进行合作，保证公司工程回款。2015 年度公司实现净利润 114.95 万元，较上年度同期增长 209.84%，毛利率为 38.43%，云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 10页主要因为本期政府补助增加所致。2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-180.12 万元，上年为-168.32 万元。2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 3,673.63 万元，较年初减少 3.72%。2015 年度公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，在董事会和管理层的带领下加强了公司的财务管理能力，优化公司的组织结构，加强公司苗木基地产业化发展。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入10,106,694.42-6.14-10,767,596.6528.93-营业成本6,222,846.59-11.2861.577,014,419.4023.2965.14毛利率%38.43-34.86-营业税金及附加300,200.591.772.97294,979.481.212.74管理费用3,043,466.3833.7630.112,275,366.2739.1021.13销售费用-财务费用57,896.64-90.810.57629,866.9836.875.85资产减值损失-31,460.4984,835.890.79营业利润513,744.719.745.08468,128.6369.824.35营业外收入1,014,050.30305.6210.03250,000.00-17.612.32营业外支出401.48-99.76-163,886.6096.271.52所得税费用377,860.35106.223.74183,230.5411.291.70净利润1,149,533.18209.8411.37371,011.4912.103.45项目重大变动原因:1、管理费用本期比上期增加 76.81 万元，增长 33.76%，其中：云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 11页1.1 中介机构费较上期增加 98.25 万元，增长 352.40%，主要因为本期有新三板挂牌，增加了券商、律所、会计师事务所以及资产评估等费用所致。1.2 税金较上期增加 1.75 万元，增长 2818.09%，主要因为本期实收资本增加缴纳印花税所致。1.3 职工薪酬比上期减少 17.76 万元，降低 15.92%，主要因为公司本期调整各部门的人员分类所致。1.4 折旧费用比上期增加 1.76 万元，增加 17.60%，主要因为固定资产增加，折旧相应增加所致。1.5、差旅及交通费比上期减少 0.92 万元，降低 8.51%，主要因为业务量减少导致出差减少所致。1.5 招待费用比上期减少 1.38 万元，降低 20.90%，主要因为公司加强招待费用的控制所致。1.6 办公费比上期减少 2.85 万元，降低 7.07%，主要因为业务量减少所致。1.7 协会会费比上期减少 0.6 万元，降低 12.24%，主要因为省行业协会费用减少所致。2、财务费用较上期减少 51.2 万元，降低 90.81%，主要因为公司上期增资，本期资金充足没有新增借款导致借款利息减少所致。3、资产减值损失较上期减少 11.63 万元，降低 137.08%，主要因为本期期末应收账款减少导致按账龄分析法转回坏账准备所致。4、营业外收入增较上期增加 76.41 万元，增长 305.62%，主要因为本期共获得 101.4 万元政府补助所致。5、营业外支出较上期减少 16.35 万元，降低 99.76%，主要因为本期没有公益性捐赠所致。6、所得税费用较上期增加 19.46 万元，增长 106.22%，主要因为本期政府补助增加导致利润总额增加所致。7、净利润较上期增加 77.85 万元，增长 209.84%，主要因为本期政府补助增加导致利润总额增加所致。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 12页主营业务收入10,106,694.426,222,846.5910,767,596.657,014,419.40其他业务收入0.000.000.000.00合计合计10,106,694.426,222,846.5910,767,596.657,014,419.40按产品分类分析：单位：元单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%绿化工程6,380,789.1763.137,371,152.7268.46绿化养护1,532,251.2515.16779,436.407.24苗木销售2,193,654.0021.712,617,007.5324.30收入构成变动的原因1、绿化工程收入较上期降低 13.44%，主要因为 2015 年地产行业处于低谷，为保证工程回款顺利，公司承接业务采取谨慎态度，绿化工程减少从而导致收入比上期减少。2、绿化养护收入较上期增长 96.58%，收入占比比上年增加 7.92%，主要因为公司根据业务发展需求，对原来绿化养护部门进行了调整，加大承接小区、市政、以及前期工程的绿化养护面积，从绿化养护质量和面积都较上期有了明显的增长，在绿化工程和苗木销售下降的同时绿化养护收入增长，所以，绿化养护收入占比较上年增加。3、苗木销售收入较上期降低 16.18%，主要因为公司新培育的苗木多处于生长期，正在进行标准化苗木种植栽培，因此苗木销售较上期有所下降。(3)现金流量状况现金流量状况单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-1,801,175.63-1,683,235.58投资活动产生的现金流量净额-193,276.00-413,051.60筹资活动产生的现金流量净额-2,057,008.006,748,266.84现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-1,801,175.63 元，主要因为公司主要客户为房地产开发商，因国家对房地产政策的调控影响，直接影响到公司工程业务的结算进程及款项回收。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-193,276.00 元，比上期减少 53.21%，主要因为本期购买的车辆及机械设备减少所致。云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 13页3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-2,057,008.00 元，主要因为本期归还上期的借款和利息所致。4、本期净利润为 1,149,533.18 元，经营活动产生的现金流量净额为-1,801,175.63 元，差异原因主要是本期工程结算减少导致工程施工大于工程结算增加存货所致。(4)主要客户情况主要客户情况单位：元单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售年度销售占比占比是否存在关是否存在关联关系联关系1云南御行中天房地产开发有限公司3,674,454.5036.36%否2云南京中物业管理服务有限公司1,532,251.2515.16%否3中国有色金属工业第十四冶金建设公司1,044,859.5510.34%否4云南筑友房地产开发有限公司906,511.068.97%否5云南腾龙园艺绿化工程技术有限公司632,040.006.25%否合计7,790,116.3677.08%-(5)主要供应商情况主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购年度采购占比占比是否存在关是否存在关联关系联关系1杨正文643,331.7316.97%否2昆明市西山区明波大晔材经营部306,840.008.09%否3云南中篁生物科技开发有限公司200,000.005.28%否4昆明阳辉园艺专业合作社100,600.002.65%否5昆明浩峰园艺场83,730.002.21%否合计1,334,501.7335.20%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 14页单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资占总资产比重产比重的增的增减减%金额金额变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重金额金额变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重货币资金1,023,762.61-79.832.795,075,222.241,099.1313.30-10.51应收账款1,356,360.99-38.653.692,211,017.99260.835.79-2.10预付帐款29,167.08-87.460.08232,623.00229.120.61-0.53存货32,779,347.5912.9489.2329,024,306.11208.2476.0713.16长 期 股 权 投资0.00-固定资产1,290,164.44-1.393.511,308,320.5521.373.430.08在建工程-短期借款0.00-2,000,000.00-5.24-5.24应付帐款1,345,871.54230.343.66407,414.15-57.031.072.59预收帐款896,635.53-70.192.443,007,937.237.88-5.44应交税费1,243,666.7268.473.39738,199.77189.191.931.46递延收益600,000.001.631.63其 他 非 流 动负债-600,000.001.57-1.57长期借款-资产总计36,736,280.18-3.72-38,154,374.79202.00-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初减少 405.15 万元，减少 79.83%，主要因为 2014 年股东货币增资 518 万元和取得借款 200 万元，2015 年归还借款 200 万所致。2、应收帐款期末较期初减少 85.47 万元，减少 38.65%，主要因为本期收到云南振业建工有限公司的货款 100 万元所致。3、预付帐款期末较上期减少 20.35 万元，减少 87.46%，主要是因为期初预付云南源宥林权投资有限公司 10 万，北京中银律师事务所 6 万元，北京兴华会计师事务所 5 万元结算云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 15页所致。4、短期借款期末较上期减少 200 万元，主要因为 2014 年底股东增资，资金较为充裕，2015 年初归还借款所致。5、应付帐款期末较上期增加 93.85 万元，增长 230.34%，主要因为 2015 年 10-12 月工程比较集中，相应采购、人员工资比较集中，导致期末应付账款增加。6、预收帐款期末较期初减少 211.13 万元，减少 70.19%，主要因为本期御景新城相关绿化项目工程结算减少所致。7、应交税费期末比期初增加 50.55 万元，增长 68.47%，主要因为本期利润增加以及已完工未结算的工程导致期末应缴纳的企业所得税和营业税增加所致。8、递延收益期末比期初增加 60 万元，其他非流动负债期末比期初减少 60 万元，主要因为公司根据会计准则规定进行重分类调整所致。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况无。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析（1）新型城镇化为城市园林绿化发展拓展新思路李克强总理在政府工作报告中提出，推进新型城镇化要注重城市文化和自然景观的保护，要做好相关规划和统筹衔接，避免千城一面。国家新型城镇化规划(2014-2020)提出“以人为本、尊重自然、传承历史、绿色低碳”的创新规划理念，指出：要“加强历史文化名城名镇、历史文化街区、民族风情小镇文化资源挖掘和文化生态的整体保护，传承和弘扬优秀传统文化，推动地方特色文化发展，保存城市文化记忆”。城市园林绿地是践行这一理念的重要载体，保护自然景观，传承历史、传承文化，突出区域的人文特色和历史特色;保证城市历史机理通过生态绿地得以保存，地域文化依托园林绿化予以传承。城市拥有足量的园林绿地，自然洁净的水系，完整的文物保护区，以及合理的城市基础设施建设用地，才能实现城市健康可持续的运行与发展。“人的城镇化、环保的城镇化、有文化传承的城镇化”，是新形势下对城镇园林绿化行业发展的具体要求。国家新型城镇化提出的集聚效率高、辐射作用大、城镇体系优、功能互补强的城市群，以及不同功能定位小城镇发展，将成为新形势下城市园林绿化行业落实城市绿地系统规划建设的发展方向。云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 16页（2）国家政策支持园林绿化行业的发展继十七大报告之后，党的十八大报告再次论及“生态文明”，并将其提升到更高的战略层面。由此，中国特色社会主义事业总体布局由经济建设、政治建设、文化建设、社会建设“四位一体”拓展为包括生态文明建设的“五位一体”，这是总揽国内外大局、贯彻落实科学发展观的一个新部署。面对资源约束趋紧、环境污染严重、生态系统退化的严峻形势，把生态文明建设放在突出地位，融入经济、政治、文化、社会建设各方面和全过程，体现了尊重自然、顺应自然、保护自然的理念。推进生态文明建设和新型城镇化建设同步发展，是当前资源和环境约束日趋强化所提出的迫切需求，因而对城市园林绿化行业的发展提出更高的要求。综上所述，面临着我国建设资源节约型、环境友好型社会以及建设生态文明的政策环境，园林绿化产业的发展得到了国家政策的支持，对园林绿化行业的发展产生了积极的引导作用。（3）我国城镇化进程进一步深化继续推动园林绿化行业的快速发展2010 年 11 月，我国城镇化率已达到 49.68%，但总的来看，我国城镇化水平与工业化水平仍明显滞后，不仅远低于发达国家，而且也低于世界平均水平。据统计，发达国家城市化率在 80%左右，人均收入与我国相近的马来西亚、菲律宾等周边国家，城市化率也在 60%以上。城镇化发展水平偏低，制约着我国国内需求的扩大，影响着产业结构的升级，也是区域经济发展不协调的重要原因。因此，加快城镇化进程是经济结构调整的重要内容。根据2010 年中国社科院发布的中国城市发展报告蓝皮书预测，到 2015 年我国城镇化率达到52%左右，到 2030 年达到 65%左右。这将为扩大园林绿化投资需求提供强大、持久的动力。（4）高速公路、客运专线快速发展，道路绿化前景可期截至 2010 年底，我国高速公路通车里程为 7.4 万公里，而按照我国高速公路规划，2020年我国高速公路规划里程为 10 万公里，这就意味着 2020 年前我国每年新修的高速公路平均将保持在 3,000 公里以上。另外，随着城市绿化水平的不断提升，城市公路绿地、城市高速公路沿线和出入口绿地的标准也相应将得到提高。可以预见，未来几年高速铁路将继续处于密集投资阶段，高速铁路沿线及车站的景观绿化仍存在巨大的市场空间。(四四)竞争优势分析竞争优势分析1.市场地位我公司是云南省林业产业省级龙头企业、昆明市林业产业市级龙头企业、云南省观赏苗木行业协会副会长单位、昆明市苗木行业协会副会长单位，云南省杨善洲绿化基金会理事单位，今后努力发展的目标是成为集特色苗木科研、培植、生产、销售和绿化工程服务及生态修复为一体的、内部管理规范科学的、拥有完整产业链并具有较强市场竞争力的林业及园林云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 17页高科技企业。2.竞争优势（1）独有彩叶树引种驯化及规模化种植示范基地近年来，随着创建国家园林城市、省级园林城市活动的开展和“森林云南”林业定位发展及“森林城市”、“生态城市”、“现代田园城市”的建设实施，拉动了苗木产业的迅速发展。我公司现已建成云南规模最大的进口色叶树栽培基地，主要引种驯化苗木品种为美国红枫、北美枫香、北美红栎、欧洲复叶槭、多花蓝果树、苏格兰金链树、糖槭、沼生栎、柳栎、北美鹅掌楸、加拿大紫荆等。（2）云南彩叶树育种工程中心是我公司的核心技术支撑2014 年我公司与云南省林业科学院合作成立“云南彩叶树育种工程中心”，该工程中心主要任务为创新育种方式，优选优育国外色叶树种不少于 15 个；收集与培育 5-8 个乡土色叶树种质资源；制定育种技术路线、技术实施与开发研究；优良苗木品系繁育等。彩叶树育种工程中心的创立，标志着我省彩叶树事业发展水平达到一个新的里程碑。依托云南省林业科学院与新西兰皇家植物食品研究所成立的联合实验室的技术力量，将推进公司技术创新，使苗木的品种、品质结构得到优化和调整，促进苗木产业向集约型、科技型转变。（3）拥有专业的园林工程施工及绿化管养团队公司成立以来，致力于打造各种高品质园林景观特色工程，在市政工程、城市小游园、房地产住宅小区园林绿化工程的设计与施工、园林绿化养护管理、草坪建植等方面具有雄厚的技术实力和丰富的实践经验。我公司承接过多个市政园林绿化景观工程、大型生态公园园区道路建设及园区景观设计与施工、假山广场、停车场施工、大型房地产项目景观绿化设计与施工、私家庭院景观设计与施工等，所有工程均被评为优质工程，赢得了客户的高度赞誉。公司拥一支高质量、高水平的养护管理队伍，通过多年的实践，具备绿化养护日常管理、大树移植细节与养护输液技术、园林植物主要虫害的诊断及防治专业技术操作技能。园林绿化是现代化城市的重要标志，是改善生态环境的重要途径，园林绿化工程养护管理更是园林绿化事业的核心工作，我们将努力提高园林绿化养护管理的水平，使园林绿化发挥更大的生态效益和社会效益。(五五)持续经营评价持续经营评价公司积拓展优质工程业务，优化组织架构，完善成本控制体系，加强控制前期工程项目的结算束度及款项催收，并加展开和银行的融资渠道，保障以后年度业务发展的资金需求。公司凭借多年在苗木引种驯化方面的经验，积累了自身的核心竞争优势，自有苗木长势良好且为特有的色叶树种，具有较强的盈利能力与变现能力，当前的存量可以在一定程度上云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 18页满足后期销售，负债压力小。公司与多家省内院校合作，加强科研，引进科技人才提高公司核心竞争力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核算业务人员、业务团队人员稳定；公司全体员工均没有发生违法、违规行为。报告期末，公司流动资产大于流动负债 27,383,370.21 元，资产负债率为 23.48%，流动比率 4.41，利息保障倍数 27.79，且不存在短期借款或长期借款，资产负债结构合理，具有一定的偿债能力；2015 年度，公司收入总额 10,106,694.42 元，净利润为 1,149,533.18，具有一定的盈利能力；2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,801,175.63 元，比上年多流出 117,940.05 元，虽然会影响公司的业务，但公司拥有账面价值 19,116,071.26 的苗木资产，可以通过抵押贷款的方式获得一定的流动资金。报告期内，公司人员基本稳定，可以满足公司业务发展需要。所以，公司具有持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1.恶劣天气及自然灾害风险：恶劣天气及自然灾害对园林工程施工和绿化苗木种植均会造成威胁。由于绿化苗木种植具有农业生产的特点，易受干旱、洪涝、冻害、雪压、风灾、滑坡、冰雹、霜冻、森林火灾、泥石流、病虫害等多种自然灾害的影响。苗木种植面积较大、分布地区较广，若苗木生产基地区域发生严重自然灾害，将会对正常的苗木种植生产经营活动产生较大影响。另外，园林工程施工项目大多在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）可能影响项目施工进展，导致不能按时完成工程项目，会增加相应的成本费用。应对措施：公司从事多年园林绿化施工养护，拥有丰富的施工和管养经验，能让我们在施工的时候避开极端天气作业；遇到极端恶劣天气，及时会对管养的苗木和苗圃苗木进行提前防冻处理，加强日常管理，提前对病害虫害进行预防，并且积极总结经验，提高施工技术、管养能力和种植栽培技术。2.存货比重较高所导致的风险：2015 年末，公司存货为 3277.93 万元，占总资产比重为 89.23%，存货比重较高。虽然云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 19页公司的行业特点、发展规划决定了公司的存货金额较大，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。应对措施：公司将进一步加大对存货的管理，保持合理的存货持有量，在满足生产经营的前提下，提高公司资金运用效率。3.对政府补贴依赖的风险：2015 年度，公司政府补助为 101.40 万元，占利润总额的 66.39%，公司业绩对政府补贴依赖较大。由于政府补贴收入具有不确定性，如果公司未来无法继续获得或维持政府补贴收入将对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司将扩大营业收入和利润，降低公司对政府补助的依赖。4.苗木基地搬迁风险：2014 年 10 月 17 日，公司与云南御行中天房地产开发有限公司签署御景新城苗圃基地土地租用协议，约定有限公司租赁出租方自有土地约 500 亩用于苗圃基地建设。该苗圃基地用地性质为居住、商业混合用地；该土地实际使用性质与出租方持有的 土地使用权证中记载的用地性质不符，出租方是否具备出租土地的权限未得到确定。该项用地存在被土地管理部门收回的风险。应对措施：公司正在觅寻周边适合地块，与发包方或出租方沟通协商，按照法定程序，依法取得土地的使用权后，将搬迁上述地块的苗木至新的苗圃基地。5.相关业务资质被取消风险：企业用未经审计的财务数据申请领取城市园林绿化企业贰级资质证书，存在可能被主管机关取消资质的风险，从而可能对公司经营产生重大影响。应对措施：公司将尽快满足资质条件，避免相关业务资质被取消风险。6.个人供应商采购风险公司所处园林绿化行业，而很多当地人利用云南适宜种植苗木的自然气候承包土地进行苗木种植，供应商中自然人占比较高。由于自然人供应商在经营决策上相比法人具有随意性，与公司交易量较大的自然人供应商的变动可能会影响公司日常经营的稳定。应对措施：公司挑选出一些多年合作比较稳定且采购量大的个人通过订单式合作保持稳定关系，并且扩大供应商的范围，避免因某个供应商变动而影响公司业务。7.现金交易导致的内控风险由于苗木等产品属于农副产品，具有采购的特殊性，采购对象主要为农户，农户习惯于云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 20页以现货现款的方式交易及支付设施限制，导致公司部分采购交易以现金的形式进行，现金交易将在一定时间内会零星存在，公司存在现金管理控制风险。应对措施：股份公司成立之后，公司加强了现金交易控制，争取减少现金交易。8.实际控制人控制不当风险报告期内，公司实际控制人为黄静，持股比例 77.0453%，且担任公司的董事长和总经理，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。应对措施：股份公司成立之后，公司建立健全法人治理机制，并建立相关保护股东权利的制度，完善了公司的“三会一层”管理机制，不断加强公司的规范运作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素无。三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-云南山河园林股份有限公司2015 年年度报告第 21页第五节 重要事项一、重要事项索引事项事项是或否是或否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要