833038_2015_欧开股份_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-013 第1 页，共 126 页 证券代码：833038 证券简称：欧开股份 主办券商：南京证券 上海欧开建筑装饰股份有限公司（ShangHai OK Architectural Decoration Co.,LTD.）2015欧开股份 NEEQ:833038 年度报告 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015年度报告 1、2015 年 3 月 13 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会审议通过关于公司定向发行股票的议案，公司以 4.43 元的价格向南京证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司 3 家做市商定向发行股票 100 万股，注册资本增至 2,350 万元，并于 2015 年 5 月 20 日完成验资。2015 年 8 月 3 日，新增股份开始在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2、为更好的提供快修服务，公司着眼于为客户提供良好的服务资讯，于 2015 年 5月 1 日开通微信平台，增加营销渠道。公司通过微信与客户互动，积极开展促销活动并不断更新活动内容，以扩大市场影响力。3、2015 年 8 月 3 日，欧开股份在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌，9 月17 日公司在北京正式举行挂牌仪式。4、2015 年 9 月 12 日，公司召开 2015 年第四次临时股东大会审议通过关于公司定向发行股票的议案，公司以 12.88 元的价格向上投摩根新三板掘金 1 号资产管理计划、李启烨、龙湘平 3 名投资者定向发行股票 100 万股，注册资本增至 2,450万元，并于 2015 年 9 月 22 日完成验资。2015 年 10 月 26 日，新增股份开始在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。5、2015 年 10 月 28 日，公司香港全资子公司顶好(香港）建筑装饰有限公司正式成立，注册地为香港尖沙咀柯士甸道 15 号百達行 7 字樓 702 室，注册资本为港币 1000万元，并于 2015 年 12 月 17 日公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过公司将所持有全资子公司顶好(香港）建筑装饰有限公司的 100%股权转让给全资子公司上海唐诚建筑装潢工程有限公司。至此公司完善了战略布局，提高公司的影响力及多城市的产业布局，正式进入海外市场。6、2015 年 11 月，公司正式参与电子商务业务，并取得一定成效；同时，公司于 2015年 12 月 21 日召开第一届董事会第十二次会议决议通过 关于签署及补充协议的议案，公司拟向上海融述电子商务有限公司股东杨明定向发行股份及支付部分现金，收购其所持上海融述电子商务有限公司 100%的股权，进一步拓展电子商务领域。公 司 年 度 大 事 记 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 126 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.38 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 126 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、欧开股份 指 上海欧开建筑装饰股份有限公司 公司章程 指 上海欧开建筑装饰股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 上海欧开建筑装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 上海欧开建筑装饰股份有限公司董事会 监事会 指 上海欧开建筑装饰股份有限公司监事会 唐诚装潢 指 上海唐诚建筑装潢工程有限公司 唐诚仓储 指 上海唐诚仓储有限公司 报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 126 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报 告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济调控风险 前几年房地产市场出现井喷，对装饰行业起到了带动作用。随着国家出台一系列调控政策，抑制投资、规范市场秩序，房地产交易出现回落萎缩现象，从而导致装饰需求增速下降。因此公司面临宏观经济波动导致市场需求下降的风险。营业成本增加的风险 建筑装饰行业是劳动力较为密集的行业，项目成本中劳务成本占有较大比重。随着我国城镇化速度的不断加快，我国农业人口中剩余劳动力总量在不断减少，我国人口红利正逐渐消失，廉价劳动力已经越来越少，此外，随着国家经济的发展和居民消费水平的提高，劳动者对薪酬的要求也越来越高，劳动力成本上升的趋势不可避免，这将增加劳务公司的经营成本，从而增加公司的经营成本，影响公司的盈利能力。资金紧张风险 公司报告期内经营活动现金净流量-11,766,639.51 元。2015 年公司经营规模迈上了一个新台阶，规模的上升势必引起资金需求的增加，目前公司除了依靠自身积累外，还通过银行借款及资本市场融资解决公司资金需求。由于目前公司处于高速发展阶段，资金需求量大幅提高，如果后续资金无法满足不断发展的要求，公司将面临发展速度放缓的风险。工程质量与施工安全风险 公司承接的住宅全装修工程和公共建筑装饰工程，对施工质量及现场施工作业的安全管理要求较高，公司可能因工程不能按期完上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 126 页 工、施工质量不合格、不及时支付材料款和人工费、工程委托方拖延付款等影响公司正常的经营管理；同时公司承接项目关系千家万户的居住质量和安全，尽管在工程施工中严格工程质量管理，至今未发生过重大工程质量问题，但一旦出现重大工程质量问题将对公司的业绩和声誉产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 126 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海欧开建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHai OK Architectural Decoration Co.,LTD.证券简称 欧开股份 证券代码 833038 法定代表人 厉海欣 注册地址 上海市青浦区公园路 99 号舜浦大厦二层 B 区 270 室 办公地址 上海市静安区昌平路 990 号 6 号楼 4 楼 主办券商 南京证券股份有限公司 主办券商办公地址 南京市玄武区大钟亭 8 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林伟、何剑 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 倪桂平 电话 021-62310177 传真 021-62315978 电子邮箱 G 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区昌平路 990 号 6 号楼 4 楼 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-03 行业（证监会规定的行业大类）建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 住宅全装修，公共建筑装饰，软装配饰，OK 快修、电子商务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 24,500,000 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 126 页 控股股东 厉海欣 实际控制人 厉海欣 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照 91310000662421963C 是 税务登记证号码 91310000662421963C 是 组织机构代码 91310000662421963C 是 注：2015 年 11 月，公司已完成营业执照、组织机构代码证和税务登记证的“三证合一”工作，合并后公司的统一社会信用代码为 91310000662421963C【具体内容详见公司于 2015 年 11 月 16 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上披露的上海欧开建筑装饰股份有限公司关于完成工商变更登记的公告（公告编号：2015-013）。】上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 126 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 284,892,887.92 155,016,260.11 83.78 毛利率%16.39 21.46-归属于挂牌公司股东的净利润 14,738,204.21 10,393,681.57 41.80 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,125,576.68 6,588,183.41 99.23 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.33 55.17-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.25 98.23-基本每股收益 0.63 0.46 36.74 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 145,326,147.90 90,800,263.87 60.05 负债总计 87,249,560.30 64,496,408.78 35.28 归属于挂牌公司股东的净资产 58,076,587.60 26,303,855.09 120.79 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 1.17 102.77 资产负债率%60.04 71.03-流动比率 1.40 1.07-利息保障倍数 24.77 15.64-上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 126 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,766,639.51-3,954,978.47-应收账款周转率 4.86 8.12-存货周转率 8.49 3.34-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%60.05 10.59-营业收入增长率%83.78 28.07-净利润增长率%41.96 7.69-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 24,500,000 22,500,000 8.89 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置利得合计-41,366.55 政府补助 2,190,500.00 其他 1,036.59 非经常性损益合计 2,150,170.04 所得税影响数-537,542.51 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,612,627.53 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 126 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑装饰施工与设计二级国家资质、建筑装饰工程设计专项乙级国家资质、机电设备安装工程专业承包叁级、消防设施工程专业承包叁级、钢结构工程专业承包叁级等证书多项业务资质证书。公司业务涵盖了老百姓家装维修、老大楼整体修缮、品牌旗舰店维修、精装修全程服务、样板间主题定制服务、商务办公创意服务、营销中心塑造服务。公司除了传统的公装业务，2014 年初引入互联网模式，积极寻求转型，将自身原有业务与互联网结合，衍生出 OK快修业务板块。公司传统业务通过招投标的方式承接工程，以完善的组织架构，严谨的、适应市场要求的管理体系服务于客户，凭借质量、诚信、创新、发展、合作的理念与一批优质客户形成了长期合作关系。公司主要客户有上海城投、易居中国、苹果、日月光集团、中融信托、乐居、上海城开、中国房产信息集团等众多上市公司。公司引入互联网模式后，更加注重在互联网科技、软件技术等领域的拓展，立足传统的家装及商办装修维修业务，结合“互联网”思维，力图打造一个涉及装修行业及电子商务领域的科技新型企业。对于新业务“OK 快修”，主要通过网站、电话和微信咨询与保修开展业务承接，通过“OK 快修”APP 软件对施工维修人员进行管理及施工质量监控。2015 年 11 月，公司依托自身互联网经验，正式进入电子商务领域，通过自身实力与知名手表公司代理商合作，为知名电子商务公司提供商品。公司采用“以销定购”的方式开展业务，根据客户订单需求向供应商采购，实现低库存的商业模式。报告期内，公司除引入电子商务的商业模式外，其他未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 126 页 报告期内，公司以经营计划为目标，积极开拓市场，发展新业务，不断完善经营管理，加强团队建设，保证公司稳步发展。2015 年公司实现营业收入 284,892,887.92 元，同比增长 83.78%；实现净利润14,738,204.21 元,同比增长 41.96%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 145,326,147.90 元，净资产58,076,587.60 元。2015 年度主营业务实现稳定增长，达到预期经营目标。报告期内，公司成功在“全国中小企业股份转让系统”挂牌上市。公司逐步加强企业管理，设立了“三会”管理制度，严格按照公司法、证券法和其他相关法律、法规的有关规定，不断的完善公司治理结构，健全内部控制体系，加强公司内部管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率，不断提高公司治理水平。报告期内，在传统业务上，公司凭借专业的团队、先进的技术、良好的素质使公司能够长期与苹果、易居中国、日月光等知名公司合作，稳定的客户关系保证公司业绩稳步提升。并基于与苹果（中国）旗舰店的长期合作，凭借丰富的实战经验、过硬的专业技术及优质高效的服务得到客户的高度好评，带来了苹果（香港）旗舰店维修维护投标资格的商机。公司以此为契机，整体规划进入香港建筑装饰领域，并成功在香港注册了“OK 快修”品牌商标。公司在香港设立全资子公司顶好（香港）建筑装饰有限公司，进一步完善了公司的战略布局和长远规划，提高公司的影响力及多城市的产业布局。报告期内，公司开通 OK 快修微信平台，拓宽了营销渠道。同时不断推送与家装相关的信息，通过与用户的互动提升用户体验度，从而吸收大量潜在客户，为今后的业绩储备了一定的资源。与此同时，公司还加强广告宣传力度，在生活时尚频道定期播放快修专题节目快修事务所，扩大公司影响力，提升公司知名度。报告期内，公司立足传统的家装及商办装修维修业务，结合“互联网”思维，通过网站、电话和微信咨询与保修开展业务承接。2015 年通过电话、微信及互联网平台形成的订单越来越多，实现的销售额达2,779.30 万元。至此，公司成功的引入了互联网模式。报告期内，公司开始在电子商务领域布局，通过市场调查及供需关系的排摸结合自身情况，在条件基本成熟后，以价格优势进入该市场，年底实现销售额达 4,214.95 万元。报告期内，公司收购上海领吾起网络技术有限公司的“”网站、“057 找经纪人”APP 软件两个项目。本次收购有利于公司优化产业结构，扩大经营渠道，增长新的利润点，增强公司抗风险能力和持续增长能力，扩大和提升公司影响力，实现公司持续发展。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 284,892,887.92 83.78-155,016,260.11 28.07-上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 126 页 营业成本 238,200,466.71 95.65 83.61 121,747,380.44 24.95 78.54 毛利率%16.39-21.46-管理费用 15,246,054.70 55.24 5.35 9,820,883.79 31.76 6.34 销售费用 5,356,116.86 140.30 1.88 2,228,939.71 157.87 1.44 财务费用 823,200.08-11.06 0.29 925,596.75-43.79 0.60 营业利润 17,771,049.49 34.66 6.24 13,196,963.22 42.67 8.51 营业外收入 2,196,358.24 56.54 0.77 1,403,082.00 57.51 0.91 营业外支出 46,188.20-0.02-净利润 14,738,204.21 41.96 5.17 10,381,882.10 7.69 6.70 项目重大变动原因:1、营业收入为 28,489.29 万元，较上年增加 83.78%，主要原因：（1）由于公司积极开拓营销渠道，开展广告宣传，提升了公司知名度，报告期内公司承接了多项较大工程，且 2014 年公司在装饰行业的细分领域开展针对个人市场的新业务“OK 快修”进一步打开了市场，使 2015 年销售额较去年增加了 8,782.52万元；（2）公司围绕着发展目标，积极开展网上电子商城业务，报告年度内销售额达 4,214.95 万元。2、本年度营业成本 23,820.05 万元，较上年增加 95.65%；本年度毛利率 16.39%，较上年下降 5.07个百分点。营业成本的上升与营业收入上升成正相关，毛利率下降主要是电子商务毛利率较低有关，电子商务成本 4,181.97 万元，直接使公司整体毛利率下降了 2.71 个百分点。公司 2015 年上半年就开始在电子商务领域布局，到年底条件基本成熟后，以价格优势进入该市场，尽管报告期内该业务维持在保本状态，但公司已成功进入该市场，后期盈利情况将会有所好转。3、本年度管理费用 1,524.61 万元，较上年增加了 55.24%。主要是报告期内增加了 163.49 万元支付给中介机构的新三板挂牌费用，全国中小企业转让系统 11.45 万元；研发费用增加了 468.06 万元所致。4、本年度销售费用 535.61 万元，较上年增加了 140.30%。主要是报告期内公司加强广告宣传力度，以扩大公司影响力，提升公司知名度。广告投入增加了 282.38 万元，员工工资增加 23.55 万元。5、本年度营业利润 1,777.10 万元，较上年增加了 34.66%。主要是上述综合因素致使最终营业利润增加 457.41 万元。6、本年度营业外收入 219.64 万元，较上年增加了 56.54%。主要是公司成功挂牌，青浦区政府补贴103.25 万元。7、本年度营业外支出 4.62 万元，上年无该成本发生，主要是本年度处置车辆固定资产所致。8、本年度净利润 1,473.82 万元，较上年增加了 41.96%。主要是上述综合因素致使最终净利润增加435.63 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 126 页 主营业务收入 284,602,887.92 237,861,382.02 154,628,260.11 121,361,717.18 其他业务收入 290,000.00 339,084.69 388,000.00 385,663.26 合计合计 284,892,887.92 238,200,466.71 155,016,260.11 121,747,380.44 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%建筑装饰及互联网快修业务 242,453,425.33 85.10 154,628,260.11 99.75 电子商务 42,149,462.59 14.79-租赁业务 290,000.00 0.10 388,000.00 0.25 合计 284,892,887.92 100.00 1 55,016,260.11 100.00 收入构成变动的原因 公司主要收入来源是建筑装饰及互联网快修业务，2015 年该项收入 24,245.34 万元，占本年度销售额的 85.10%，较上年增加了 8,782.52 万元，增幅达 56.80%。报告期内增加了电子商务收入 4,214.95 万元，占本年度销售额的 14.79%。传统的建筑装饰及互联网快修业务仍是公司的主营业务，同时公司导入电子商务领域，立足传统的家装及商办装修维修业务，结合“互联网”思维，力图打造一个涉及装修行业及电子商务领域的科技新型企业。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-11,766,639.51-3,954,978.47 投资活动产生的现金流量净额-3,534,553.20-14,228,447.00 筹资活动产生的现金流量净额 17,462,127.63 17,247,824.35 现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-1,176.66 万元，较上年多流出 781.17 万元，主要是：1）今年新增电子商务业务，经销商品货款已付采购成本已经发生，但商品回款较晚，年末新增电子商务业务应收款余额 2412.52 万元，但相应的采购货款已全额支付；2）公司加强宣传力度，在生活时尚频道定期播放快修专题节目快修事务所，以扩大公司影响力，提升公司知名度，因此增加了业务宣传费 471.38 万元；3）报告期内公司较去年增加了挂牌费用。以上多种因素导致今年经营现金较去年多流出。2、本期投资活动产生的现金流量金额为-353.45 万元，较上年增加 1,069.39 万元，主要是去年为挂牌新三板做准备，公司整合股权结构，收购唐诚装潢和唐诚仓储两家公司所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 1,746.21 万元，主要是公司在 2015 年进行了两次定增，共计发行 200 万股，募集资金净额 1,703.5 万元，同时新增银行贷款 160 万元所致。上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 126 页 4、本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要是由于报告期内公司业务量增加，营业利润相应增加，但是应收帐款的增加幅度大于营业利润的增加幅度，导致现金净流量减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 亦可网络科技(上海)有限公司 112,039,407.80 39.33%否 2 北京东方瑞佳商贸有限公司 31,561,886.37 11.08%否 3 上海湾居投资合伙企业（有限合伙）22,468,421.05 7.89%否 4 济南信豪房地产开发有限公司 21,599,309.81 7.58%否 5 上海南志投资有限公司 16,669,382.9 5.85%否 合计 204,338,407.93 71.72%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海贤阳商贸有限公司 31,257,859.50 17.37%否 2 上海荣升建筑劳务有限公司 19,681,850.00 10.94%否 3 上海赤枫商贸有限公司 9,509,865.75 5.28%否 4 上海杰欣劳务服务有限公司 8,367,200.00 4.65%否 5 深圳亨得利钟表有限公司 7,576,488.12 4.21%否 合计 76,393,263.37 42.45%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,680,600.93-研发投入占营业收入的比例%1.64%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 126 页 货币资金 3,528,113.72 158.06 2.43 1,367,178.80-59.86 1.51 0.92%应收账款 89,031,553.98 216.29 61.26 28,148,744.31 180.02 31.00 30.26%存货 20,854,266.08-40.90 14.35 35,287,425.93-6.03 38.86-24.51%长期股权投资-0.00%固定资产 6,942,405.52 6.03 4.78 6,547,697.51 47.07 7.21-2.43%在建工程 250,400.00 100.00 0.17-0.00 0.17%短期借款 11,100,000.00 16.84 7.64 9,500,000.00-13.64 10.46-2.82%长期借款 1,360,833.58-20.69 0.94 1,715,833.54-17.14 1.89-0.95%资产总计 145,326,147.90 60.05 90,800,263.87 10.59 资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年增加 158.06%，主要是：1）公司经营规模迈上新台阶，相应收款增加；2）2015 年进行了两轮融资；3）公司挂牌事项的顺利进行一定程度上增加了公司的筹资能力，银行贷款增加。以上因素导致货币资金较上年增加。2、报告期内应收账款较上年增加了 216.29%，应收账款的增加与营业额的上升正相关。2015 年底公司正式进军电子商务，在业绩上获得了一定成果，营业额的上升引起了应收账款的增加，同时公司 2015年新签约了多个大项目，这些项目的回款周期较长，以上因素导致应收账款较上年增加。3、报告期内存货较上年减少了 40.9%，主要是年末公司加大结算力度存货转为应收账款所致。4、报告期内固定资产增加 6.03%，为了提高产能及产品质量，公司淘汰原先低效率的设备更换新机器，新设备的更新不但可以提高质量还可以节约人工；由于国家出台了关于进一步加强黄标车和老旧车辆环保治理的实施方案，为了符合国家规定公司更换车辆，同时由于公司人员增加，新增电子设备引起。5、报告期内在建工程增加，主要是仓储厂房建设前期整理及新购买车牌，车辆尚未购买所致。6、报告期内短期借款较上年增加了 16.84%，主要是增加了一笔 160 万元的银行贷款用于弥补经营规模扩大产生的资金需求。7、报告期内长期借款较上年减少 20.69%，主要是该借款属于每月还本付息的借款，因此该借款年末余额呈逐年下降的趋势。8、报告期内资产总计较上年增加了 60.05%，主要是：1）挂牌事项的顺利进行一定程度上增加了公司的筹资能力，银行贷款规模有所提升，成功挂牌后，还在资本市场上取得融资，；2）公司经营规模有一定程度的提升，经营规模扩大直接带动应收账款增加。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、上海唐诚建筑装潢工程有限公司系欧开股份全资子公司，注册地上海市松江区石湖荡镇甘德路 488号-3，2015 年实现销售收入 189,718,875.75 元，净利润 15,225,047.93 元，净利润占公司总利润 103.30%。2、上海唐诚仓储有限公司系欧开股份全资子公司，注册上海市松江区石湖荡镇甘德路 488 号 1 号，上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 126 页 2015 年实现销售 1,747,572.82 元，该销售额属唐诚仓储向唐诚装潢提供的仓储服务，属内部关联交易，在合并报表时已抵消，合并抵消后的净利润-1,014,854.31 元，净利润占公司总利润-6.89%。3、2015 年 10 月 28 日欧开股份全资子公司顶好(香港）建筑装饰有限公司正式成立，注册地为香港尖沙咀柯士甸道 15 号百 達行 7 字樓 702 室，注册资本为港币 1000 万元，并于 2015 年 12 月 17 日公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过公司将所持有全资子公司顶好(香港）建筑装饰有限公司的 100%股权转让给全资子公司上海唐诚装潢装潢工程有限公司。截止到 2015 年 12 月 31 日，尚未形成经营收入。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 随着近年来宏观调控水平的提高，经济增速放缓，针对持续高温的房地产市场，国家出台了一系列调控政策，规范市场秩序，在一定程度上抑制房地产业的过速发展，这也影响着装饰行业的发展。2015 年新的建筑装修装饰专项工程设计资质标准及新资质标准实施细则等一批行业管理标准出台 实施，与 2014 年 11 月 6 日公布的建筑装修装饰专业工程承包资质标准一起构建行业新的资质标准体系，相对降低了建筑装修装饰工程企业取得资质的门槛，建筑装饰行业竞争更为激烈。但是建筑装饰行业作为提供经济与社会发展重要物质基础的超前性行业，在新常态下也会进行深刻的调整，在国家建设中具有重要的作用，同时加快城镇化建设进程是我国的基本国策，居民可支配收入显著增加带动消费结构升级，这些因素在一定程度上对装饰行业又起着积极的作用。(四四)竞争优竞争优势分析势分析 一、公司的竞争地位 公司成立于 2007 年，主营业务为建筑装饰设计与施工、住宅与商办建筑室内装饰维修。自成立以来，公司多次荣获“中国人民解放军建筑装饰行业（军鼎杯）金奖工程”、“上海市建设工程白玉兰奖”、“全军建筑装饰行业金奖工程”等荣誉。此外，公司也被评为“2011 年度中国人民解放军建筑装饰行业金榜企业”，被上海市合同信用促进会评为“2011-2012 年度 A 级合同信用等级企业”。与行业内排名靠前的建筑装饰公司相比，公司在综合实力上有一定差距，但是在上海市及山东、江苏等华东地区公司具有明显的竞争优势。2012 年至今公司工程项目获奖情况如下：年份 获奖工程 荣誉 颁发单位 2012 日月光中心 C 楼 上海市建设工程“白玉兰”奖 上海市建筑施工行业协会 2013 新江湾城 C4 地块综合项目 P2 地块人才公寓室内装饰工程 中国人民解放军建筑装饰行业（军鼎杯）金奖工程 中国人民解放军建筑装饰协会 2014 上海大学科技实验楼6-12层精装修工程 中国人民解放军建筑装饰行业（军鼎杯）金奖工程 中国人民解放军建筑装饰协会 上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 126 页 2014 上海大学科技实验楼6-12层精装修工程 中国人民解放军建筑装饰行业（军鼎杯）金奖工程 中国人民解放军建筑装饰协会 二、公司的竞争优势 1、品牌优势 公司高度重视品牌建设，以“科技创新、优化管理、永续服务”为经营理念，始终坚持以为客户创造价值为己任，通过空间重塑和装饰装修提升产品的附加值，使房地产项目具备物超所值的客户体验感。自成立以来，公司拥有专业的团队、先进的技术、良好的素质使公司能够长期与苹果公司、上海城投、上海城开、新浪乐居、宝钢地产、日月光集团、台积电等各大上市企业及知名品牌房地产开发商建立了良好的合作关系，打造了诸如苹果公司旗舰店（北京、上海）、白玉兰环保广场、中国房地产信息集团总部大楼、日月光中心办公楼、万科住宅文化馆（苏州、无锡）、万源城-御溪别墅、台积电松江基地等较有影响力和认可度的精彩案例，赢得了业内的一致好评。基于与苹果（中国）旗舰店的长期合作，凭借丰富的实战经验、过硬的专业技术及优质高效的服务得到客户的高度好评，带来了苹果（香港）旗舰店维修维护投标资格的商机。公司以此为契机，整体规划进入香港建筑装饰领域，并成功在香港注册了“OK 快修”品牌商标。2、“OK 快修”业务先发优势 建筑维修有突发性的特点，且维修总金额较为随机，因此很多大型建筑装饰公司并没有投入太多精力关注这块细分市场，公司利用互联网打通了线上报修和线下维修，在该领域抢得先机。2015 年 3 月 5 日，在第十二届全国人民代表大会第三次会议开幕会上，李克强总理在政府工作报告中提出：“制定互联网+行动计划，推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，引导互联网企业拓展国际市场。国家已设立 400 亿元新兴产业创业投资引导基金，要整合筹措更多资金，为产业创新加油助力。”在国家政策的大力支持下，公司推出的“互联网+传统建筑维修行业”新型业务模式发展前景广阔。3、人力资源优势 为了保证“OK 快修”业务的服务质量，公司将市面上常用的的工队分包模式改成产业工人模式，即从事“OK 快修”业务的工人均为公司正式员工，目前公司已拥有一支业务熟练的快修队伍，为公司新业务的拓展打下了坚实的基础，公司正在推进的培训方案将使快修员工接受更加专业化和系统化的培训，同时也能为公司提供源源不断的专业维修人才。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。上海欧开建筑装饰股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页，共 126 页 二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、市场分析：中国建筑装饰协会的数据显示，2012 年住宅装饰装修总产值达到 1.3 万亿元，与公共建筑装修总产值（1.37 万亿）基本持平。另外，中国建筑装饰行业十二五规划指出，2015 年装饰行业总产值将达到3.8 万亿元，推算得住宅装饰产值在 1.9 万亿左右。根据艾瑞网发布得数据显示，2013 年我国线上家居装潢行业交易规模仅为 955.1 亿元，占行业整体规模得 8.3%。由此可见，行业发展空间和发展潜力还很巨大。而互联网得介