833758_2015_瑞雪海洋_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

第1页，共122页第2页，共122页2015 年 10 月 9 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。证券简称：瑞雪海洋，证券代码：833758，公司向资本市场迈出了坚实而关键的一步。2015 年 7 月，公司成功被认定为国家级高新技术企业。2015 年 11 月，公司全自动十帘圆饼紫菜机研制成功。全自动十帘圆饼紫菜机的研制成功改变了我国传统坛紫菜的手工作坊式或半自动的加工模式，让中国传统形态的紫菜加工步入了全自动、智能化的机械化加工时代。2015 年 12 月，公司紫菜加工用大型异物去除机组装调试成功。紫菜大型异物去除机用于紫菜一次加工过程中杂质的挑选，如采割过程中带入的尼龙网绳等异物。大型异物去除机的使用，可以大幅减少成品干紫菜中的杂质和异物，为干紫菜的卫生安全提供一道屏障。2015 年 12 月，公司购买控股子公司江苏瑞达的 25%股权，江苏瑞达成为公司的全资子公司。2015 年 5 月，江苏瑞达万吨级智能冷库主体工程顺利封顶。公司年度大事记江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第3页，共122页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.20第六节股本变动及股东情况.21第七节融资及分配情况.24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25第九节公司治理及内部控制.28第十节财务报告.32江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第4页，共122页释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、瑞雪海洋江苏瑞雪海洋科技股份有限公司深创投深圳市创新投资集团有限公司南通红土南通红土创新资本创业投资有限公司及其前身南通创新资本创业投资有限公司江苏金茂江苏金茂低碳产业创业投资有限公司无锡金茂、西藏金茂无锡金茂经信创业投资有限公司，现更名为：西藏金茂经信创业投资有限公司浙江育杰浙江育杰创业投资合伙企业（有限合伙）江苏日网江苏日网紫菜机械有限公司霞浦渔禾岛渔禾岛紫菜食品（霞浦）有限公司瑞雪电子南通瑞雪电子有限公司漳州瑞雪瑞雪海洋食品（漳州）有限公司江苏渔禾岛、渔禾岛江苏渔禾岛紫菜种植有限公司江苏瑞达江苏瑞达海洋食品有限公司徐洪农场如东县徐洪农场瑞雪太洋江苏瑞雪太洋无线电有限公司主办券商、申万宏源申万宏源证券有限公司高级管理人员公司总经理、副总经理、财务总监全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司元、万元人民币元、人民币万元证券法中华人民共和国证券法公司法中华人民共和国公司法公司章程江苏瑞雪海洋科技股份有限公司章程三会股东（大）会、董事会、监事会三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会挂牌公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让报告期、本报告期、本年度2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日瑞华、瑞华所、会计师瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第5页，共122页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述紫菜养殖水域环境和水资源导致的风险紫菜已经有3亿多年的历史，适应自然条件的能力强，至今仍然以纯天然的方式生长，是个既古老又新兴的产业。随着沿海经济开发的深入，围海造田和港口建设使得沿海养殖的滩涂面积遭到压缩，如果渔业环保监控不力，可能发生水体严重富营养化，水质污染等情况，进而对公司养殖业造成损失。海洋自然灾害导致的风险公司的养殖基地均靠近海岸线，海水养殖受自然环境的影响较大，对周边海洋环境具有较强的依赖性，如周边海域遇特大暴雨、台风、海啸等自然灾害，则可能导致海水冲击养殖基地内的各种养殖品种，并可能引发水质变化，从而给公司造成巨大损失。自然条件变化致毛利率波动的风险紫菜养殖对于气温、水温、光照、空气质量、风浪等自然条件具有一定的要求。若上述条件发生较大的变化，会造成紫菜收成的波动，而单位养殖面积的养殖成本相对稳定，若紫菜因气候原因减产，则会造成公司毛利率的波动风险。技术制约和工人缺失风险目前紫菜养殖和初加工处于发展上升期，深加工产业还处于起步发展阶段。坛紫菜产业因长期缺乏合适的加工设备，手工生产模式制约了产业的发展，也制约着紫菜食品深加工产业的发展。紫菜产业用工老龄化，养殖工人缺失，对紫菜业的持续发展带来挑战。产能扩张导致公司现金流紧张公司近年来逐步扩大产能，包括采购固定资产、建设江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第6页，共122页的风险厂房和冷库，购买房产和土地，因此报告期内有大量的投资活动产生的现金流出。但固定资产和在建工程的资金来源主要依赖银行短期借款，长短期资金错配，若不能有效筹资，可能导致公司未来现金流较为紧张的风险。公司房产和土地用于抵押对未来经营影响的风险公司 2015 年末短期借款为 8600 万元，大部分以房产和土地进行抵押，若公司发生资金链断裂，房产和土地或面临拍卖的风险，公司经营将受影响。实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为徐洪、缪亚芳夫妇，徐洪、缪亚芳夫妇合计持有公司 67.84%的股份。自 2002 年有限公司设立时，徐洪即担任公司的执行董事或董事长兼总经理，缪亚芳自 2009 年起担任公司董事职务。若徐洪、缪亚芳利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。税收优惠政策变化风险2015 年 7 月 6 日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，公司获得高新技术企业证书，证书编号为GR201532000584，2015-2017 年执行 15.00%的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，则公司的优惠政策将被调整，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第7页，共122页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江苏瑞雪海洋科技股份有限公司英文名称及缩写JIANGSU RUIXUE HAIYANG TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称瑞雪海洋证券代码833758法定代表人徐洪注册地址南通市开发区中央路 68 号办公地址南通市开发区中央路 68 号主办券商申万宏源证券有限公司主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名桑涛、刘隆显会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人朱晓红电话0513-85327656传真0513-85327656电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码江苏南通经济技术开发区中央路 68 号、226009公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-10-09行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业主要产品与服务项目紫菜初加工产品（条斑紫菜干紫菜、坛紫菜干紫菜）；紫菜深加工食品；紫菜初加工、深加工设备。江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第8页，共122页普通股股票转让方式协议转让普通股总股本46,880,000控股股东徐洪实际控制人徐洪、缪亚芳四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号320691000010358否税务登记证号码320601733777837否组织机构代码73377783-7否江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第9页，共122页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入111,614,208.28103,408,356.157.94%毛利率%37.86%17.43%-归属于挂牌公司股东的净利润455,044.94-16,974,799.33-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-491,560.36-17,134,979.08-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.29%-10.27%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.31%-10.37%-基本每股收益0.01-0.36-二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计319,781,238.42276,981,403.5015.45%负债总计162,588,166.88106,146,883.2553.17%归属于挂牌公司股东的净资产157,193,071.54156,738,026.600.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.353.420.29%资产负债率%50.84%38.32%-流动比率1.201.21-利息保障倍数1.81-江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第10页，共122页三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额35,361,556.4525,174,831.22-应收账款周转率6.095.98-存货周转率0.831.07-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%15.45%0.25%-营业收入增长率%7.94%23.36%-净利润增长率%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比增 减 比例例%普通股总股本46,880,00046,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额非流动性资产处置损益-93,479.36计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外769,701.52除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益273,194.25江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第11页，共122页除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,811.11非经常性损益合计946,605.30所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额946,605.30江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第12页，共122页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司成立至今，致力于紫菜及紫菜加工设备的研发、生产及销售，主要产品包括初加工紫菜、紫菜食品、紫菜加工设备。公司采取母、子公司分工协作的模式，母公司负责整体业务的战略规划、发展布局、品牌建设、技术研究、市场营销及子公司的管理。子公司分别负责紫菜养殖、紫菜初加工、紫菜深加工、紫菜加工设备制造等业务。通过母、子公司分工协作，高效整合产业链内的资源配置，子公司既是全产业链上面的不同环节，又各自具有独立的经营体系和盈利能力，各个子公司独立核算、独立考核。在此商业模式下，公司的紫菜初加工产品，部分产品按照市场价格销售给南通瑞雪进行深加工，其余直接通过交易市场销售；子公司的紫菜生产设备，部分产品为企业内部配套，部分产品对外销售。由于公司从事紫菜养殖及加工业务，公司研发的紫菜加工设备时不仅能够更好满足客户需求，也降低了公司研发失败的风险。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾2015 年是公司稳健发展的一年，经全体员工同心协力，共同努力，实现营业收入 11161.42万元，比上年同期增长 7.94%；实现毛利 4225.67 万元，毛利率 37.86%，毛利率水平较上年提升 20.43%。毛利率提升的主要原因一是去年有部分库存陈坛紫菜亏损销售；二是快销品销售占比上升，毛利率上升；三是各个环节加强管理，节约支出。2015 年末，公司资产总额 31978.12 万元，比上年同期增长 15.45%；负债总额 16258.82 万元，比上年同期增加53.17%；净资产 15719.31 万元，较上年末增加 0.29%。公司 2015 年 9 月 18 日，公司在新三板挂牌的申请获得全国中小企业股转系统批复，并于 2015 年 10 月 9 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比占营业收占营业收金额金额变动比变动比占营业收占营业收江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第13页，共122页例例%入 的入 的 比比重重%例例%入 的入 的 比比重重%营业收入111,614,208.287.94%-103,408,356.1523.36%-营业成本69,357,543.15-18.77%62.14%85,387,382.0150.99%82.57%毛利率%37.86%-17.43%-管理费用10,554,617.3520.39%9.46%8,767,358.81-11.37%8.48%销售费用21,273,622.0910.94%19.06%19,175,425.7568.46%18.54%财务费用6,225,247.1021.24%5.58%5,134,443.1517.48%4.97%营业利润4,415,258.71-3.96%-13,815,928.12-营业外收入941,683.86109.33%0.84%449,854.88-66.58%0.44%营业外支出268,272.8119.77%0.24%334,365.30-13.95%0.32%净利润5,083,339.59-4.56%-13,787,989.26-项目重大变动原因:本期营业外收入 941,683.86 元，增长了 109.33%，这主要是因为公司 2015 年收到南通市新三板挂牌奖励 60 万元。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入110,410,285.3268,631,056.33100,962,675.9283,887,356.15其他业务收入1,203,922.96726,486.822,445,680.231,500,025.86合计合计111,614,208.2869,357,543.15103,408,356.1585,387,382.01按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%紫菜加工设备21,859,091.0119.59%20,033,350.5519.37%紫菜养殖和初加工63,880,743.7257.23%64,947,385.5962.81%紫菜深加工24,670,450.5922.10%15,981,939.7815.46%其他业务收入1,203,922.961.08%2,445,680.232.36%合计111,614,208.28-103,408,356.15-收入构成变动的原因报告期内紫菜深加工比重提高，是由于公司快消品业务扩张，紫菜深加工产品销量大幅增加的原因。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第14页，共122页经营活动产生的现金流量净额35,361,556.4525,174,831.22投资活动产生的现金流量净额-77,090,635.19-25,442,673.98筹资活动产生的现金流量净额48,566,803.596,493,521.53现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比增加 1193.44 万元，主要是销售收入同比上升。投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是两个原因，一是子公司江苏瑞达新上万吨智能冷库项目，在建工程余额 4491.07 万元；二是母公司收购江苏瑞达个人股东小泉早立股份 1872.48 万元。筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要因素是江苏瑞达万吨智能冷库项目向银行融资 5000 万项目贷款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1上海高冈屋食品有限公司11,566,837.2010.36%否2南通金鼎海苔有限公司10,441,363.809.35%否3阳江美好时光海苔有限公司5,756,309.605.16%否4南通中叶食品有限公司3,718,780.803.33%否5苏果超市有限公司2,469,548.972.21%否合计33,952,840.3730.41%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1南通金川化工实业有限公司1,533,931.628.84%否2长老不绣钢南通有限公司1,004,816.575.79%否3张年春-煤炭618,216.003.56%否4南通通威五金机电有限公司498,442.652.87%否5南通南洋风机制造有限公司446,273.682.57%否合计4,101,680.5223.63%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额3,010,704.131,321,511.07研发投入占营业收入的比例%2.70%1.28%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比重总资产比重的的江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第15页，共122页增减增减金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重货币资金27,021,196.8333.88%8.45%20,183,471.9823.01%7.29%1.16%应收账款17,611,137.84-7.28%5.51%18,993,718.0621.74%6.86%-1.35%存货87,166,706.276.99%27.26%81,468,188.144.55%29.41%-2.15%长期股权投资-固定资产119,757,662.94-5.50%37.45%126,730,464.84-1.94%45.75%-8.30%在建工程47,466,948.011,756.90%14.84%2,556,250.44187.72%0.92%13.92%短期借款86,000,000.008.86%26.89%79,000,000.0013.18%28.52%-1.63%长期借款47,200,000.00-15.01%-15.01%资产总计319,781,238.4215.45%-276,981,403.50-资产负债项目重大变动原因：货币资金同比增加主要因素是江苏瑞达万吨智能冷库项目向银行融资5000万项目贷款，尚未用完，所以余额同比上升。在建工程系子公司江苏瑞达新上万吨智能冷库项目，在建工程余额 4491.07 万元。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况截止报告期末，公司拥有 7 家全资子公司，具体情况如下：1、江苏日网江苏日网成立于 2002 年 6 月 13 日，住所为江苏省南通经济技术开发区中央区中央路68 号，法定代表人为徐洪，经营范围为生产销售紫菜加工机械和其他海洋机械仪器及售后服务。2、霞浦渔禾岛霞浦渔禾岛成立于 2013 年 6 月 13 日，住所为霞浦县三沙镇石头鼻村西区 3 号，法定代表人为徐洪，经营范围为紫菜原料收购、初加工及初级农产品销售。3、瑞雪电子南通瑞雪成立于 1993 年 4 月 22 日，住所为南通市姚港路，法定代表人为徐洪，经营范围为电子产品、电子仪器、助鱼设备、船用通讯导航设备生产、加工、修理、销售。4、漳州瑞雪漳州瑞雪成立于 2008 年 12 月 25 日，住所为漳浦县六鳌镇新厝村，法定代表人为徐洪，经营范围为紫菜及海藻养殖、收购、加工、销售。5、南通瑞雪南通瑞雪成立于 2002 年 6 月 24 日，住所为如东县凌洋垦区，法定代表人为徐洪，经营范围为紫菜机械及配件的生产、销售。6、江苏渔禾岛江苏渔禾岛成立于 2009 年 10 月 15 日，住所为大丰海洋经济综合开发区瑞达路，法定代表人为徐洪，经营范围为紫菜种植、销售。7、江苏瑞达江苏瑞达成立于 2005 年 7 月 4 日，住所为大丰海洋经济综合开发区纬四路北，法定代表人为徐洪，经营范围为紫菜加工、条斑紫菜育苗；紫菜养殖。2015 年 12 月，公司购买控股子公司江苏瑞达的 25%股权，江苏瑞达成为公司的全资子公司。2015 年，江苏瑞达销售收入 66,642,809.67 元，净利润 22,205,011.14 元。江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第16页，共122页(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况全资子公司江苏日网于 2015 年 5 月份出售金融性交易资产，取得投资收益 139,296.96元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析1、行业发展趋势紫菜行业作为现代高效农业，将会带动沿海渔农业的结构调整，直接促进三农事业的发展；作为海域（滩涂）资源产业，发展紫菜产业是向大海要良田，就如同给国家新增耕地，符合国家发展战略的需要；作为海洋环保产业，紫菜生长过程中大量吸收二氧化碳和消耗海水中的营养盐，既能减少海洋的富营养化，又能减少空气中的温室气体，优化环境。紫菜属于健康有机食品，随着消费者消费观念的转变，国内对紫菜需求仍有很大的增长空间，紫菜行业面临良好的发展机遇。2、行业的周期性、区域性或季节性特征紫菜已经有 3 亿多年的历史，适应自然条件的能力极强，至今仍然以纯天然的方式生长，是个既古老又新兴的产业。紫菜行业属于农业产业，没有周期性。紫菜产业的养殖和初加工具有一定的区域性，紫菜产业相对集中，主要分布在亚洲。目前，世界上从事紫菜产业化生产的仅限于中国、日本和韩国。中国是世界紫菜原藻生产第一大国，有条斑紫菜和坛紫菜两种。我国紫菜产业的区域性也较为明显，其中以江苏省及山东的南部主要生产条斑紫菜，福建、浙江等南方省份主要生产坛紫菜。紫菜类食品的消费没有区域性。紫菜育苗、养殖、初加工生产季节性特征明显。条斑紫菜的育苗管理主要集中在每年的5-9 月份，海上养殖主要在 10 月到次年的 4 月份，紫菜的采收和加工期为 12 月到次年的 4 月底。坛紫菜的采收和加工期从 9 月下旬至翌年 2 月下旬。3、行业竞争情况紫菜养殖及加工方面，因大多为农户养殖和初加工，产业集中度不高，行业内生产及加工厂家较为分散。条斑紫菜的深加工方面，市场集中度较高，形成了美好时光、波力海苔等知名品牌。由于现有紫菜深加工规模远小于市场需求空间，行业竞争不明显。(四四)竞争优势分析竞争优势分析1、紫菜全产业链整合优势公司通过十余年的积累，已形成了全产业链模式，公司业务覆盖了紫菜的育苗、养殖、初加工、深加工、技术研究、渠道开发、品牌创建等产业链环节。在全产业链模式下，公司有效整合紫菜养殖、初加工、深加工等相关资源，能够更灵活应对市场变化，提高了公司的整体竞争力。2、养殖基地优势公司在东海海域拥有 6 万多亩优质紫菜养殖海域，从源头上掌控紫菜原材料。依托公司的养殖基地，公司的紫菜原材料供应有了稳定的保障，并可实现从源头保证产品质量。3、拥有较强的研发能力公司建有紫菜育苗及深加工工程技术研究中心，研发中心一直致力于紫菜育苗技术、紫菜养殖技术与设施、紫菜食品以及紫菜加工设备的研发，并与江苏省水产研究所、常熟理工学院等有着良好的技术合作关系。公司注重研发团队建设，目前已经拥有一支技术精湛的、专业多元化研发队伍，专业特长涉及机械制造、电气工程、食品工程及水产养殖等多个领域，拥有多年紫菜加工设备和食品研发经验。江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第17页，共122页4、质量和品牌优势公司注重产品质量的管理，质量管理体系覆盖了紫菜育苗、养殖、初加工、深加工全过程，紫菜养殖基地及初加工产品均通过了有机产品认证。在激烈的市场竞争过程中，公司的产品赢得了消费者的认可，公司的“渔禾岛”品牌在市场中已具有较高的知名度。(五五)持续经营评价持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。(六六)自愿披露自愿披露无二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势紫菜行业作为现代高效农业，将会带动沿海渔农业的结构调整，直接促进三农事业的发展；作为海域（滩涂）资源产业，发展紫菜产业是向大海要良田，就如同给国家新增耕地，符合国家发展战略的需要；作为海洋环保产业，紫菜生长过程中大量吸收二氧化碳和消耗海水中的营养盐，既能减少海洋的富营养化，又能减少空气中的温室气体，优化环境。紫菜属于健康有机食品，随着消费者消费观念的转变，国内对紫菜需求仍有很大的增长空间，紫菜行业面临良好的发展机遇。(二二)公司发展战略公司发展战略公司将以“秉承责任，创造精良”的企业核心价值观，致力于用现代科技促进我国紫菜产业发展，倡导健康膳食，为国人提供健康、美味的紫菜食品，为将企业持续提供技术和设备支持。2016 年，公司将继续以“渔禾岛”牌紫菜食品、“一人”牌紫菜加工设备为主要产品，为消费者提供健康、安全、美味、营养的食品，为紫菜加工企业提供高品质、高性价比的紫菜产业发展必需的装备；进一步建设好营销团队，拓展销售渠道；完善公司治理结构，充实管理人才，将公司管理纳入现代管理体系；加强新产品科研投入，加强附加值较高产品的研发、生产及销售，将“渔禾岛”打造成为中国紫菜第一品牌，成为名副其实的中国紫菜专家。(三三)经营计划经营计划或目标或目标2016 年从公司层面来看，年度工作重点主要有如下几项：1、研发计划结合公司经营业务及研发基础条件，公司将继续在紫菜深加工食品工艺研发、紫菜加工设备研发、紫菜育苗养殖装备等紫菜产业相关技术研发上加大投入，公司在紫菜行业的竞争优势将会更加明显。公司将继续依靠多年积累的紫菜产业相关的技术优势，保持行业龙头企业的领导和示范地位，促进中国紫菜产业健康、持续发展。（1）紫菜食品研发目标公司的食品研发团队在保证现有产品量产和质量的同时，继续开发以紫菜为原料的多形态紫菜精深加工食品，满足消费者的不同需求，并配合机械事业部完成加工工艺和设备研发，完成产品定型和批量投产，为市场销售提供保障。江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第18页，共122页（2）紫菜产业相关装备研发目标公司依靠多年在紫菜养殖、紫菜加工技术和设备研发积累的技术优势，开发紫菜养殖筏架、紫菜采收船、大型紫菜异物去除机、异物选别机等专用设备和设施的开发，为紫菜产业降本增效发展提供技术和设备支撑。2、市场拓展与营销计划公司在不断引进专业的营销人才和品牌策划人才的同时，完善培训体系，加强对营销人员的管理和培训，提高营销人员专业能力和团队合作精神，更好地开拓市场，维护品牌形象，同时加强合作，继续开发新客户。3、人力资源计划为保证公司的长期可持续发展，公司一方面将努力维持核心员工团队的稳定，加强员工培训工作，不断提高公司现有员工团队的整体素质；另一方面，公司将根据业务发展的实际需要积极吸纳国内外优秀人才，特别是技术、营销、管理方面的人才。为维持人员的稳定性，公司的主要管理人员、核心技术人员建立灵活的激励政策，同时继续施行对核心技术、营销、管理人员相对倾斜的薪酬政策，并通过公司的持续发展为员工提供更广的发展平台。4、融资计划公司将根据公司发展规划和发展实施的具体情况，通过合理选择证券市场、银行贷款等多种途径筹集资金用于新产品开发、新项目建设和补充流动资金。5、完善公司治理机制的计划公司将依据公司法、证券法等有关规定，进一步完善法人治理结构，加强内部控制，健全管理制度来提升公司的管理水平。公司将加强对董事、监事以及高级管理人员的培训，并将严格执行关联交易管理办法、对外担保管理办法等内部管理制度，建立健全激励约束机制，以保证公司经营目标的实现，促进公司整体管理水平的提高。(四四)不确定性因素不确定性因素无三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1、紫菜养殖水域环境和水资源导致的风险紫菜已经有 3 亿多年的历史，适应自然条件的能力强，至今仍然以纯天然的方式生长，是个既古老又新兴的产业。随着沿海经济开发的深入，围海造田和港口建设使得沿海养殖的滩涂面积遭到压缩，如果渔业环保监控不力，可能发生水体严重富营养化，水质污染等情况，进而对公司养殖业造成损失。2、海洋自然灾害导致的风险公司的养殖基地均靠近海岸线，海水养殖受自然环境的影响较大，对周边海洋环境具有较强的依赖性，如周边海域遇特大暴雨、台风、海啸等自然灾害，则可能导致海水冲击养殖基地内的各种养殖品种，并可能引发水质变化，从而给公司造成巨大损失。3、自然条件变化致毛利率波动的风险紫菜养殖对于气温、水温、光照、空气质量、风浪等自然条件具有一定的要求。若上述条件发生较大的变化，会造成紫菜收成的波动，而单位养殖面积的养殖成本相对稳定，若紫菜因气候原因减产，则会造成公司毛利率的波动风险。江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第19页，共122页4、技术制约和工人缺失风险目前紫菜养殖和初加工处于发展上升期，深加工产业还处于起步发展阶段。坛紫菜产业因长期缺乏合适的加工设备，手工生产模式制约了产业的发展，也制约着紫菜食品深加工产业的发展。紫菜产业用工老龄化，养殖工人缺失，对紫菜业的持续发展带来挑战。5、产能扩张导致公司现金流紧张的风险公司近年来逐步扩大产能，包括采购固定资产、建设厂房和冷库，购买房产和土地，因此报告期内有大量的投资活动产生的现金流出。但固定资产和在建工程的资金来源主要依赖银行短期借款，长短期资金错配，若不能有效筹资，可能导致公司未来现金流较为紧张的风险。6、公司房产和土地用于抵押对未来经营影响的风险公司 2015 年末短期借款为 8600 万元，大部分以房产和土地进行抵押，若公司发生资金链断裂，房产和土地或面临拍卖的风险，公司经营将受影响。7、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为徐洪、缪亚芳夫妇，徐洪、缪亚芳夫妇合计持有公司 67.84%的股份。自 2002 年有限公司设立时，徐洪即担任公司的执行董事或董事长兼总经理，缪亚芳自2009 年起担任公司董事职务。若徐洪、缪亚芳利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素税收优惠政策变化风险2015 年 7 月 6 日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，公司获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201532000584，2015-2017年执行 15.00%的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，则公司的优惠政策将被调整，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。四、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第20页，共122页第五节重要事项一、重要事项索引事项事项是或是或否否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是五、二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是五、二（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是五、二（四）是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况单位单位：元元占用者占用者占用形式占用形式（资金、（资金、资产、资资产、资源）源）期初余额期初余额期末余额期末余额是否无是否无偿占用偿占用是否是否履履行必要行必要决策程决策程序序江苏瑞雪太洋无线电有限公司资金00是否总计总计-00-占用原因、归还及整改情况：期初余额及期末余额均为零。报告期因向银行融资与江苏瑞雪太洋无线电有限公司形成资金往来。共两笔：1、1360017.33；2、28000000.00。时间均较短。（二）报告期内（二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况江苏瑞雪海洋科技股份有限公司2015 年度报告第21页，共122页单位单位：元元日常性关联交易事项日常性关联交易事项具体事项类型具体事项类型预计金额预计金额发生金额发生金额1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-879,919.863 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-60,777,400.00总计总计061,657,319.86（三）承诺事项的履行情况（三）承诺事项的履行情况报告期内，公司股东、董监高以及核心技术人员继续严格履行公司挂牌时承诺的避免同业竞争事项及规范关联交易承诺。（四）（四）被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产资产权利受限权利受限类型类型账面价值账面价值占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因瑞雪海洋房屋建筑物抵押4,406,521.241.38%银行抵押贷款瑞雪海洋土地使用权抵押1,382,914.150.43%银行抵押贷款江苏瑞达房屋建筑物抵押4,578,028.101.43%银行抵押贷款江苏瑞达土地使用权抵押2,385,000.000.75%银行抵押贷款累计值累计值12,752,463.493.99%注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构股份