832588_2015_葫芦堡_2015年年度报告_2016-05-25.pdf

公告编号：2016-014 第1 页，共 115 页 广东葫芦堡文化科技股份有限公司（Guangdong Hulubao Culture Technology Co,Ltd）2015葫芦堡 NEEQ:832588 年度报告 公告编号：2016-014 第2 页，共 115 页 1、经东莞市发展利用资本市场工作领导小组于 2015 年 7 月评审通过，广东葫芦堡文化科技股份有限公司被认定为东莞市第九批上市后备企业；同时，葫芦堡公司享有东莞市人民政府颁发的东莞市扶持大型企业优惠措施（东府【2001】81 号）规定的各项优惠，优先办理有关手续。2、2015 年 6 月挂牌新三板后，获得各投资机构和银行的青睐。为引入战略投资者、实施员工间接持股计划，公司于 2015 年 12月完成股票发行 1002.50 万股，融资 1,604 万元，用于补充公司流动资金；截至目前，公司股本数为 3072.5 万股。3、报告期内，全球首发的高端智能家居产品“胎婴床”进入试投产阶段。这款自主研发的、专门服务 0-90 天初生婴儿的创新产品，是公司的首款智能家居产品；未来 1-2 年内，葫芦堡还将陆续推出 3-4 款婴幼童累的智能家居产品。仅“胎婴床”产品，公司配套申请了 4 项发明专利（同步申请 PCT 国际专利）、4 项实用新型专利及 1 项外观专利。凭借“胎婴床”样机，公司于 2015 年 9 月参加德国科隆少儿用品展览会，得到全球众多国家和地区婴童行业人士的一致好评。报告期内，“胎婴床”的海外订单量已达到了 1300 台，产品单价为 3000 美元；此外，国内营销团队正在逐步搭建，整体营销策略及部署也已基本成型。4、自 2014 年底，葫芦堡公司就开始探索电子商务领域、积极筹备拓展国内市场；报告期内，通过进驻天猫、上线试运营葫芦堡动漫家居商城等，公司实现了国内业务 500多万元的营收，为 2016 年动漫家居商城的飞速发展打下坚实基础。5、葫芦堡公司于 2015 年 12 月，立项设立“东莞市环保智能型青少年儿童家居工程技术研究开发中心”，目前，800 多平方的研发场所已进入装修阶段、各种研发设备在不断更新中，设计研发等相关人员配置不断壮大；公司后续还将与国内专业院校、机构合作，逐步实现产学研项目落地。6、报告期内，公司新增发明专利授权 1项、实用新型专利授权 5 项、外观专利授权 1项。截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计申报专利 31 项（含 PCT 国际专利 4 项），其中，已取得授权的有14项；累计申请商标108个，已经授权的有 37 个；累计登记著作权 50 项。公 司 年 度 大 事 记 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 115 页 目录目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.32 第六节股本变动及股东情况.34 第七节融资及分配情况.36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.45 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 115 页 释义释义 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 家具行业与宏观经济景气程度及居民人均可支配收入呈正相关，公司生产的家具产品用于民用生活性消费，虽然一定程度的受宏观经济景气程度影响，但相对来说传导过程较长，对宏观经济波动的相关度为中等水平，与工业消费品相比，不会因宏观经济的影响而出现大幅波动。从家具行业对宏观经济波动的敏感性判断，未来家具行业的发展不会因为宏观经济增长的减速而直接对应减速。但是，若宏观经济的波动引起原材料价格上涨及房地产市场的衰退，则一定程度上会直接影响到家具产品的销售。国外反倾销和绿色贸易壁垒风险 我国家具出口过分依赖于 OEM（贴牌生产），较少实行ODM（自主设计制造）和 OBM（自创品牌）经营模式，绝大部分出口家具价格仅为欧美发达国家同类产品的 1/3 至 1/2，成为欧美等发达国家对我国出口家具实施反倾销的把柄。如 2012 年美国对中国板式家具的反倾销申诉，欧盟家具制造商向欧盟委员会提交的对中国软垫沙发、坐椅等家具反倾销申诉等。此外，广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 115 页 欧美发达国家还出台了一系列针对家具产品绿色贸易壁垒措施，如 2011 年 7 月 1 日，复合木制品甲醛标准法案在美国全面实施，严格限制复合木制品甲醛释放量；2012 年 4 月 30 日实施的输美木制工艺品最终法案，修订的“特定条件”大幅提高了我国输美木制工艺品的准入门槛；2013 年，欧盟禁止非法木材进口和交易的法案实施，要求进口商自述木材来源的合法性，部分经销商要求出口企业提供具有森林认证（FSC）的家具产品。层出不穷的反倾销和绿色贸易壁垒措施提高了我国家具企业的运营成本，一定程度的抑制了我国家具出口。房地产市场调控风险 为抑制房地产市场过热，遏制投机需求，房地产销售价格，国家先后出台了一系列房地产调控政策。2014年 4 月，国务院下发关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知（国发201010 号）；为进一步贯彻落实国发201010 号文件的有关精神，巩固房地产市场调控成果，中国人民银行于 2010 年 9 月份下发关于完善差别化住房信贷政策有关问题的通知（银发2010275 号），要求商业银行严格执行贷款购买商品房的首付款比例及贷款利率等相关政策，明确暂停发放三套及以上住房贷款，坚决遏制房地产市场投机行为；2013 年 2 月，国务院颁布“国五条”，提出继续抑制投机投资性购房、增加普通商品住房及用地供应。虽然家具消费的目标客户是刚性和改善性住房需求群体，但房地产调控政策引起的房价波动会使得刚性和改善性住房需求者对房价走势持观望态度，不利于房地产的正常销售，从而一定程度的影响到家具消费。家具出口成本优势减弱风险 自 1999 年在全国范围内逐步推进城镇居民住房制度改革至今，我国建筑业和房地产业迅猛发展，拉动木材需求快速上升，木材供应制品加大。与此同时，世界范围内森林资源也逐渐减少，出于资源和环境保护，多个木材出口国相继开始禁止原木出口，从而抬高木材价格。另一方面，虽然我国经济的稳步增长和物价水平的上升，国内劳动力价格节节攀升。原材料和劳动力价格的上行进一步增加了家具企业的成本压力，虽然我国相较于意大利、德国、美国的欧美传统家具生产大国仍有较大的成本优势，但相对于越南、马来西亚、巴西但森林资源丰富、劳动力更加低廉的国家已处于成本劣势，世界家具产业集群已开始出现向东南亚、南美洲等新兴发展中国家二次转移的现象。公司客户集中度较高的风险 报告期内，前五大客户占销售总额的百分比达到了97.22%，销售客户集中度较高，此情况主要是因为公广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 115 页 司当前特殊阶段的发展战略而造成的。公司目前专注于研发设计和生产工艺，产品销售主要通过国内贸易公司出口。如果公司不注意终端客户的培育，可能会被贸易公司抢占了渠道，影响公司未来的利润。应收账款及预付账款增加导致经营现金流量紧张的风险 公司现金流量非常紧张。2015 年度公司经营活动产生的现金流量为-29,417,285.16 元，与本年度实现的净利润 17,768,070.10 元存在较大差异。本期重大风险是否发生重大变化：是 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 115 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Hulubao Culture Technology Co,Ltd 证券简称 葫芦堡 证券代码 832588 法定代表人 徐丽 注册地址 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区新竹路 4 号新竹苑 15 栋101 办公地址 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区新竹路 4 号新竹苑 15 栋301 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何国铨、张静璃 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘鼎泉 电话 0769-22684050 传真 0769-23079694 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省东莞市松山湖新竹路 4 号总部一号 15 座301,523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 葫芦堡公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-08 行业（证监会规定的行业大C21 家具制造业 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 115 页 类）主要产品与服务项目 青少年儿童家具的研发、设计、生产和销售，儿童套房的整体解决方案的提供商 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,725,000 控股股东 林创举，持股比例 51.28%实际控制人 林创举及徐丽，持股 64.76%四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900566640760G 是 税务登记证号码 91441900566640760G 是 组织机构代码 91441900566640760G 是 本公司于 2015 年 11 月 4 日取得加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为：91441900566640760G。广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 115 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 201,517,549.74 134,036,684.69 50.35%毛利率 19.74%18.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,768,070.10 5,779,688.93 207.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,037,490.68 5,653,746.70 201.35%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）46.64%21.17%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）44.72%20.72%-基本每股收益 0.77 0.29 165.52%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 119,216,574.28 86,726,472.30 37.46%负债总计 58,701,504.23 58,549,502.72 0.26%归属于挂牌公司股东的净资产 60,515,070.05 26,706,999.95 126.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.29 52.71%资产负债率 49.24%67.51%-流动比率 1.51 1.00-利息保障倍数 8.36 4.37 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 115 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-29,417,285.16 5,279,132.55-应收账款周转率 7.56 4.81-存货周转率 20.00 8.71-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 37.46%16.28%-营业收入增长率 50.35%61.12%-净利润增长率 209.45%908.79%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,725,000 20,700,000 48.43%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 988,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-13,721.55 非经常性损益合计 974,278.45 所得税影响数 243,699.03 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 730,579.42 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 115 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、葫芦堡是一家专注于青少年儿童家居的设计、研发、生产、销售和服务于一体的现代科技创新型家具企业；凭借来自全球多个国家和地区的多元文化设计研发团队的多年研发，公司已逐步迈入智能家居领域，目前已获得 3 个发明专利授权（去甲醛环保上漆工艺、由内到外速干 UV 漆、高清影印技术），并有智能家居领域的 4 个发明专利进入了实审阶段。葫芦堡一直致力于为婴幼童用户提供带有动漫文化、人文关怀、益智成长、专属青少年儿童的家居产品。目前，公司的收入来源是家居产品的销售。葫芦堡在外销方面，专业的销售团队一方面通过专业展会、网络等多渠道直接开拓海外客户业务，另一方面也通过积极拓展代理商，以实现海外销售业绩的稳步提升；内销方面，成熟的电商团队也积极通过葫芦堡动漫家居商城几个月线上线下联动的试运营促销，实现了500 多万元的营收。2、报告期内，公司战略布局较上年度有了进一步的优化。在保证公司原有外销业务稳步发展的同时，自 2014 年始，葫芦堡逐步开始探索智能家居领域，并于 2015 年 9月成功研发出首款智能家居产品“胎婴床”，同月，在德国科隆少儿用品展览会现场，“胎婴床”得到全球众多国家和地区孕婴童行业人士的一致好评。报告期内，“胎婴床”的海外订单量已达到了 1300 台，产品单价为 3000 美元，合同总金额达 390 万美元；此外，专为儿童房配置的另外三款智能家居产品的研发设计工作，也正在紧锣密鼓地进行着；专注于婴幼童智能家居产品营销的太空妈妈国内营销团队正在逐步搭建，整体营销策略及部署也已基本成型。同时，自 2014 年底，葫芦堡公司就开始探索电子商务领域、积极筹备拓展国内市场；报告期内，通过进驻天猫、上线试运营葫芦堡动漫家居商城等，公司实现了国内业务 500 多万元的营收，为 2016 年动漫家居商城的飞速发展打下坚实基础。“胎婴床”智能家居产品的成功研发及葫芦堡动漫家居商城的成功试运营，标志着葫芦堡战略方向的进一步优化。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 115 页 报告期内，公司稳步推进战略实施，坚持现有大客户战略合作伙伴路线的同时，继续开发重点客户，并改善现有产品的工艺方法，降低产品成本，以产品优势形成竞争中的差异化。同时，继续加大对智能家居新产品的研发力度，尚处于研发阶段，智能家居和胎婴床等新产品，在报告期内尚未对公司经营产生影响。2015 年公司业绩呈大幅度增长态势，超额完成年初制定的经营预算目标。2015 年实现销售收入 201,517,549.74 元，和去年同期相比增长 50.35%，主要原因是 2015 年度销售出货出柜量增长，国内电商销售有初步进展，销售产品毛利率由 18.12%提升至 19.12%，略增加了 1.62%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 17,768,070.10 元，较 2014 年度的净利润5,779,688.93 元，增加 11,988,381.17 元，增幅为 207.42%，营业收入、产品销售成本、营业税金和附加、管理费用，随着销售业务出货量的增加而呈同步增长，而销售费用有所降低，主要原因为 2014 年度及以前年度所做的广交会、动漫博览会、国外参展会等，营销推广手段见效，销售渠道稳定，国外销售老客户较多，客户维护成本较低；2015 年度财务费用较2014 年度的财务费用降低 203,265.50 元，降幅为 11.36%，主要原因为银行贷款利率降低和美元汇率上升汇兑收益增加。截至报告期末，2015 年末总资产的金额为 119,216,574.28 元，较期初的金额86,726,472.30 元，增加 32,490,101.98 元，增幅为 37.46%，主要因素有以下九点：一是 2015 年年末的货币资金账面余额为 10,523,275.21 元，较期初增加 4,139,685.69元。主要原因是：收到深圳市众投十二邦投资企业（有限合伙）和深圳市赛创富凯投资企业（有限合伙）投资款各人民币伍佰万元，但尚未进行验资。二是 2015 年年末应收账款账面余额 32,237,993.11 元，较期初增加 13,830,350.63 元，主要原因是：加大国内国际市场开拓力度，拓展销售渠道，国内和自营出口客户应收货款增多而暂未收到；但这些客户属于优质大客户，信誉好，坏账风险低。三是 2015 年年末预付账款账面余额为 38,422,675.93 元，较期初增加 32,805,322.28元，主要原因是：销售订单增加，主要原材料板材、油漆和备品备件采购量增加，作为预付货款向供应商支付货款。2016 年度客户订单充足，为满足客户特殊定制的要求，按要求购买并预付了主要原材料款、油漆、五金备品备件等，以便及时交货。四是 2015 年年末应收利息的账面余额为零元，较期初的帐面余额 143,333.15 元，降低143,333.15 元，降幅为 100%。主要原因是:2015 年度上半年收到，2014 年度相应单位的全部资金占用费利息。而 2015 年度无相关的资金占用。五是 2015 年年末其他应收款账面余额为 208,472.08 元，较期初的帐面余额12,255,492.42 元，降低 12,047,020.34 元，降幅为 98.30%。主要原因是:2015 年度履行股东承诺，于上半年收回，2014 年度相应单位的全部资金占用款 12,944,313.00 元。六是 2015 年年末存货帐面余额为 4,536,323.67 元，较期初的帐面余额 15,613,795.40元，降低 11,077,471.73 元，降幅为 70.95%，主要原因是，2015 年度销售订单增加，销售出货出柜量增加。七是 2015 年年末其他流动资产的帐面余额为 2,545,923.80 元，较期初的帐面余额182,748.28 元，增加 2,363,175.52 元，增幅为 1,293.13%，主要原因是，2015 年度待认证免抵退税额 1,931,993.85 元，和已经取得增值税专用发票但尚未认证抵扣的进项税税额613,929.95 元。八是 2015 年年末递延所得税资产的帐面余额为 426,927.17 元，较期初的帐面余额604,350.28 元，降低 177,423.11 元，降幅为 29.36%，主要原因是，计提应收帐款和其他应广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 115 页 收款坏帐准备金，并按规定确认递延所得税资产的金额减少。九是 2015年年末其他非流动资产的余额为 4,901,283.33 元，较期初的余额 673,786.06元，增加 4,227,497.27 元，增幅为 627.42%，主要原因是，支付公司新产品胎婴床项目的委托开发、制作合同首期模具款。截至报告期末，2015 年年末净资产的帐面余额为 60,515,070.058 元，较期初的帐面余额 28,176,969.58 元，增加 32,338,100.47 元，增幅 114.77%，主要原因有以下四点：一是 2015 年年末实收资本的帐面余额为 30,725,000.00 元，较期初的帐面余额20,700,000.00 元，增加 10,025,000.00 元，增幅为 48.43%，主要原因为，收到东莞市之投实业投资有限公司投资款（注册资金）6,900,000.00 元和东莞市绿林投资中心（有限合伙）投资款（注册资金）3,125,000.00 元。二是 2015 年年末资本公积的帐面余额为 8,472,386.92 元，较期初的帐面余额2,457,386.92 元，增加 6,015,000.00 元，增幅 244.77%，主要原因为，收到东莞市之投实业投资有限公司投资溢价 4,140,000.00 元和东莞市绿林投资中心（有限合伙）投资溢价1,875,000.00 元。三是 2015 年年末盈余公积的帐面余额为 2,363,126.89 元，较期初的帐面余额585,009.48 元，增加 1,778,117.41 元，增幅 303.95%，主要原因为，按公司章程的规定比例计提 10%的盈余公积。四是 2015 年年末未分配利润的帐面余额为 18,954,556.24 元，较期初的帐面余额2,964,603.55 元，增加 15,989,952.69 元，增幅 539.36%，主要原因为，2015 年度销售业绩良好，净利润达到预计目标，但尚未进行利润分配。截至报告期末，现金流量变化情况说明：一是经营活动产生的现金流量净额降幅较大情况的说明 2015 年度经营活动产生的现金流量净额为-29,417,285.16 元，较 2014 年度的经营活动产生的现金流量净额 5,279,132.55 元，减少 34,696,417.71 元，降幅为 657.24%，主要原因为，为拓展客户，采取相应的赊销政策，销售收入增加及帐期增大，应收帐款大幅增加，尚未收到客户的货款资金 32,237,993.11 元，同时 2016 年度客户订单充足，为满足客户特殊定制的要求，按要求购买并预付了大量的主要原材料款、油漆、五金备品备件等，以便及时交货。二是投资活动产生的现金流量净额增幅较大情况的说明 2015 年度投资活动产生的现金流量净额为 7,786,960.48 元，较 2014 年度的投资活动产生的现金流量净额-32,861,949.83 元，增加 40,648,910.31 元，增幅为 123.77%，主要原因为，收到 2014 年度相关单位的资金占用费往来款和利息合计 13,278,782.51 元，而本年度购买固定资产等支出为4,021,852.40元，比上年的购买固定资产等支出19,917,636.83元少 15,895,784.43 元，同时本年度支付了对子公司的投资款 1,469,969.63 元。三是筹资活动产生的现金流量净额增幅较大情况的说明 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额为 30,560,615.32 元，较 2014 年度的筹资活动产生的现金流量净额 16,975,872.38 元，增加 13,584,742.94 元，增幅为 80.02%，主要原因为，2015 年 9 月份进行了第一次定向增资，收到增资款 16,040,000.00 元，新增银行贷款 2,100,00.00 元；汇票到期汇兑时，收到银行承兑汇票保证金 27,054,044.06 元，收到投资人的暂存投资款 10,000,000.00 元，及为开具银行承兑汇票支付银行承兑保证金广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 115 页 21,649,017.14 元。2015 年度公司经营活动产生的现金流量为-29,417,285.16 元，与本年度实现的净利润17,768,070.10 元存在较大差异,主要因素有二点:一是加大国内和国际市场开拓力度，拓展销售渠道，国内和自营出口客户应收货款增多而暂未收到，但这些客户属于优质的大客户，信誉好，坏账风险低。2015 年年末应收账款较期初增加 13,830,350.63 元。二是 2016 年度销售订单增加，主要原材料板材、油漆和备品备件采购量增加，作为预付货款向供应商支付货款。客户订单充足，为满足客户特殊定制的要求，按要求购买并预付了主要原材料款、油漆、五金备品备件等，以便及时交货。2015 年年末预付账款账面较期初的增加 32,805,322.28 元。报告期内，公司持续加大研发投入，积极探索智能家居领域并成功研发出首款智能家居产品“胎婴床”，并在 2015 年 9 月德国科隆少儿用品展览会现场，获得全球众多国家和地区的孕婴童行业人士的一致好评，同时揽得总量 1300 台的海外订单；同时，专注于孕婴童智能家居产品营销的太空妈妈国内营销团队正在逐步搭建，整体营销策略及部署也已基本成型。报告期内，公司的产品或服务、收入模式、成本结构、采购、生产等情形均未发生重大变化，公司的商业模式较挂牌时未发生重大变化，对公司的正常经营情况不会产生影响。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 201,517,549.74 50.35%-134,036,684.69 61.12%-营业成本 161,734,115.02 47.38%80.26%109,743,037.88 63.29%81.88%毛利率 19.74%-18.12%-管理费用 11,727,401.53 25.55%5.82%9,341,032.16 38.18%6.97%销售费用 2,771,010.54-48.84%1.38%5,416,250.15 11.68%4.04%财务费用 1,586,406.12-11.36%0.79%1,789,671.62 118.31%1.34%营业利润 22,878,140.87 207.38%11.35%7,442,872.57 782.62%5.55%营业外收入 988,000.05 470.71%0.49%173,117.47 95.64%0.13%营业外支出 13,901.60 177.63%0.01%5,007.29 63.53%0.00%净利润 17,768,070.10 209.45%8.82%5,741,804.56 908.79%4.28%项目重大变动原因:1、营业收入增幅较大情况的说明 2015 年度实现营业收入 201,517,549.74 元，较 2014 年度的营业收入 134,036,684.69元，增加 67,480,865.05 元，增幅 50.35%，主要原因为 2015 年度销售出货出柜量增长，国内电商销售有初步进展。2、营业成本增幅较大情况的说明 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 115 页 2015 年度营业成本为 161,734,115.02 元，较 2014 年度的营业成本 109,743,037.88 元，增长 51,991,077.14 元，增幅 47.38%，2015 年度较上年相比，国外客户增加，销售出货出柜量增长，各种中纤板、备品备件等相关材料成本增加，相应的生产成本、完工产品成本和营业成本增加。3、营业税金及附加增幅较大情况的说明 2015年度营业税金及附加为836,139.63元，较2014年度的营业税金及附加455,627.96元，增加 380,511.67 元，增幅 83.51%，主要原因为，2015 年度销售量增长，销售收入增长，应交的各项营业税金及附加相应增加。4、管理费用增幅较大情况的说明 2015 年度管理费用为 11,727,401.53 元，较 2014 年度的管理费用 9,341,032.16 元，增加 2,386,369.37 元，增幅为 25.55%，主要原因为，全年营收大幅增长，管理人员增加，薪酬增加，整体管理费用相应增加；同时，新产品研发人员投入增加，主要原材料、辅材项目等研发费用增加。5、销售费用降幅较大情况的说明 2015 年度销售费用为 2,771,010.54 元，较 2014 年度的销售费用 5,416,250.15 元，降低 2,645,239.61 元，降幅为 48.84%，主要原因为，2014 年度及以前年度所做的广州会、动漫博览会、国外参展会等，营销推广手段见效，销售渠道稳定，国外销售老客户较多，客户维护成本较低。6、资产减值损失增幅较大情况的说明 2015 年度资产减值损失金额为-15,663.97 元，较 2014 年度的资产减值损失金额-151,807.65 元，增加 136,143.68 元，增幅为 89.68%，主要原因为，2015 年度期末的应收帐款和其他应收款余额比年初大幅降低，冲回计提的坏帐准备金。7、营业利润增幅较大情况的说明 2015 年度营业利润金额为 22,878,140.87 元，较 2014 年度的营业利润额 7,442,872.57元，增加 15,435,268.30 元，增幅为 207.38%，主要原因是以下七个因素：一是 2015 年度实现营业收入 201,517,549.74 元，较 2014 年度的营业收入增加67,480,865.05 元，增幅 50.35%，主要原因为，2015 年度销售出货出柜量增长，国内电商销售有初步进展。二是 2015 年度营业成本为 161,734,115.02 元，较 2014 年度的营业成本增长51,991,077.14 元，同比增幅 47.38%，但相比营业收入的增幅小 2.97 个百分点。主要是 2015年度生产量增加，各种中纤板、备品备件等相关材料成本增加，相应的生产成本、完工产品成本和营业成本，随着生产数量的增加有相应的增幅。三是 2015 年度营业税金及附加为 836,139.63 元，较 2014 年度的营业税金及附加，增加 380,511.67 元，增幅 83.51%，主要原因为，2015 年度销售量增长，销售收入增长，应交的各项营业税金及附加相应增加。四是 2015 年度管理费用为 11,727,401.53 元，较 2014 年度的管理费用，增加2,386,369.37 元，增幅为 25.50%，主要原因为，全年营收大幅增长，管理人员增加，薪酬增加，整体管理费用相应增加；同时，新产品研发人员投入增加，主要原材料、辅材项目等研发费用增加。广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 115 页 五是 2015 年度销售费用为 2,771,010.54 元，较 2014 年度的销售费用 5,416,250.15元，降低 2,645,239.61 元，降幅为 48.84%，主要原因为，2014 年度及以前年度所做的广州会、动漫博览会、国外参展会等，营销推广手段见效，销售渠道稳定，国外销售老客户较多，客户维护成本较低。六是 2015 年度财务费用为 1,586,406.12 元，较 2014 年度的财务费用 1,789,671.62元，降低 203,265.50 元，降幅为 11.36%，主要原因为，银行贷款利率降低和美元汇率上升汇兑收益增加。七是 2015 年度资产减值损失金额为-15,663.97 元，较 2014 年度的资产减值损失增加136,143.68 元，增幅为 89.68%，主要原因为，2015 年度期末的应收帐款和其他应收款余额比年初大幅降低，冲回计提的坏帐准备金。8、营业外收入增幅较大情况的说明 2015 年度营业外收入金额为 988,000.05 元，较 2014 年度的营业外收入 173,117.47 元，增加 814,882.58 元，增幅为 470.71%，主要原因为，2015 年度收到松山湖管委会东莞市财政局拔付的新三版挂牌奖励和东莞市科学技术局拔付的第一批高新技术企业培育入库奖励资金。9、营业外支出增幅较大情况的说明 2015 年度营业外支出金额为 13,901.60 元，较 2014 年度的营业外支出 5,007.29 元，增加 8,894.31 元，增幅为 174.03%，主要原因为，公司提前解除房屋租赁合同，出租方按合同相关规定没收押金。10、所得税增幅较大情况的说明 2015 年度所得税金额为 6,084,169.22 元，较 2014 年度的所得税金额 1,869,178.19 元，增加 4,214,991.03 元，增幅为 225.50%，主要原因为，公司营业收入大幅增长，营业利润同步增长，相应的企业所得税有所增加。11、净利润增幅较大情况的说明 2015 年度净利润金额为 17,768,070.10 元，较 2014 年度的净利润 5,741,804.56 元，增加 12,026,265.54 元，增幅为 209.45%，主要原因：一是 2015 年度，销售产品毛利率由 18.12%，提升至 19.12%，略增加了 1.62%，营业收入的增加额 67,480,865.05 元，同时营业外收入的增加额 814,882.58 元，高于营业成本增加额 51,991,077.14 元、营业税金增加额 380,511.67 元、管理费用增加额 2,386,369.37元、资产减值的增加额 136,143.68 元等各成本支出项目的合计金额；二是2015年度所得税金额为6,084,169.22元，较2014年度的所得税金额1,869,178.19元，增加 4,214,991.03 元，增幅为 225.50%，公司营业收入大幅增长，营业利润同步增长，相应的企业所得税有所增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 广东葫芦堡文化科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 115 页 主营业务收入 201,444,278.69 161,695,270.02 133,818,991.64 109,743,037.88 其他业务收入 73,271.05 38,845.00 217,693.05-合计合计 201,517,549.74 161,734,115.02 134,036,684.69 109,743,037.88 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 儿童青少年动漫家具 201,517,549.74 100.00%134,036,684.69 100.00%合计 201,517,549.74 100.00%134,036,684.69 100.00%类别类别/区域区域 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比