833866_2015_紫翔生物_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

第1页，共93页重庆紫翔生物医药股份有限公司（Chongqing Zixiang BiologicalPharmaceutial Co.,Ltd）2015紫翔生物NEEQ:833866年度报告第2页，共93页2015 年 4 月公司与第一创业证劵签署辅助公司新三板挂牌合作协议。2015 年 7 月公司进行股份制改造。2015 年 9 月公司得到全国中小企业股转系统同意挂牌通知。2015 年 10 月公司正式挂牌新三板。公 司 年 度 大 事 记重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第3页，共93页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.24第六节股本变动及股东情况.27第七节融资及分配情况.29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31第九节公司治理及内部控制.34第十节财务报告.39重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第4页，共93页释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、紫翔生物重庆紫翔生物医药股份有限公司有限公司公司前身“重庆紫翔生物医药有限公司”股东大会、董事会、监事会重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员重庆紫翔生物医药股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人管理层重庆紫翔生物医药股份有限公司董事、监事、高级管理人员公司章程重庆紫翔生物医药股份有限公司章程三会议事规则重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会议事规则、重庆紫翔生物医药股份有限公司董事会议事规则、重庆紫翔生物医药股份有限公司监事会议事规则挂牌重庆紫翔生物医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让格尔康重庆格尔康科技有限公司券商、第一创业第一创业证券股份有限公司会所、天职国际天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)公司法中华人民共和国公司法管理办法非上市公众公司监督管理办法业务规则全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元人民币元、人民币万元报告期、本期、本年度2015 年度，即 2015 年 1 月 1 日起至 2015年 12 月 31 日重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第5页，共93页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述医药行业政策风险医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，虽然受国家政策支持、人民群众保健意识日益提高、老龄化社会加剧、疾病谱变化四大利好驱动，医药市场发展潜力巨大，但容易受到国家及地方政策的监管影响。为规范医药行业市场秩序，加强对医药企业的经营监管，国家有关部门对医药行业严格实行药品经营许可证制度、药品经营质量管理规范（GSP）认证制度等。目前国家药监主管部门对于医药商业流通企业在场地、设施、资金以及专业技术人员配备等方面提出了更高的要求，对药品经营许可证的批准十分严格，医药商业企业市场准入门槛不断提高，高投资价值中有一定的政策风险。市场竞争的风险国内医药市场竞争一直处于激烈状态。第一，在医疗体制改革相关政策的推动下，行业集中度将提升；第二，目前部分大型央企和地方国企加速并购重组地方医药企业，同行业公司也持续加大了对医药流通领域的投资和市场营销网点的布控力度，使得国内医药市场竞争日益激烈；第三，行业内医药产品种类较多，同质化竞争日益激烈。因此，无论是从政策导向，还是从行业发展来看，未来医药流通行业竞争有可能进一步加剧。虽然公司主营的疫苗及血液制品在行业市场发展中有一定的专属性和稀缺性，市场风险重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第6页，共93页规避度相对较高，同时公司在重庆地区的疫苗及血液制品经营规模处于领先位置，但是随着未来竞争加剧，特别是公司想独自拓展全国业务范围，将面临着越来越大的竞争压力。应收账款发生坏账的风险公司客户以各地的疾病预防控制中心为主，采取行业内通行的“赊购赊销”模式。医药行业中下游医院、疾病预防控制中心、零售终端处于强势地位，导致医药批发企业的应收账款周转周期相对较长。公司2015 年末、2014 年末应收账款余额分别为 2,530.04万元、2,029.14 万元，占当期期末总资产的比例分别为 40.64%、37.36%。尽管公司重视客户信用管理，客户的资信状况良好，应收账款的账龄大部分都在 1 年以内，债权比重总体处于可控范围，同时债务对象绝大多数是国家疾控机构，发生大额坏账的可能性较小，但随着公司销售收入的增长，应收账款余额会相应有一定增加，应收账款规模也会保持在较高水平，如果公司不能对应收账款进行有效管理，不能按时收回客户所欠的货款,会给公司正常经营带来较大的资金压力和财务成本增加。存货管理风险公司经营模式主要为从上游医药生产企业采购的药品，批发给下游的疾病预防控制中心、医药分销企业、医院等。由于药品防病治病的特殊性要求，下游客户对药品配送的及时性要求很高，公司对各种药品必须保持一定合理的库存量，来应对下游终端需求的及时性和突发性，保证销售的正常进行。药品经营质量管理规范等对医药流通企业的库存管理提出了相当高的要求，不仅包括库房存储温度、相对湿度等条件，而且对分类保管、药品追踪、发货复核等方面进行了规范。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。偿债能力风险以及关联方资金依赖风险首先，医药流通企业属资金密集型企业，对资金的需求较大，行业特点是资产负债率较高。公司 2015年末、2014年末的资产负债率分别为61.23%、72.50%，流动比率分别为 1.43、1.09，速动比率分别为 1.02、0.90。公司流动资金需求主要依靠银行借款、票据融资以及关联方给予资金支持，虽然资产负债率较高是行业的普遍特征，流动比率和速动比率也接近于行业的平均水平，但较高的资产负债率仍对公司的融资能力形成制约，公司面临着一定的偿债风险。实际控制人控制的风险公司股东陈萍占公司股权比例 81%，且与股东杜玉琳为姑嫂关系，对公司处于绝对控股地位。本公司已根据 公司法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规，制定了三会议事规重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第7页，共93页则、关联交易决策制度、关联方资金往来管理办法等内部规范性文件且有效执行。上述措施虽然从制度安排上有效地避免了控股股东操纵公司或损害公司利益情况的发生，但控股股东仍可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司的人事、经营决策等进行不当控制，从而可能损害中小股东的利益。税收优惠政策的变动风险税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。目前公司享受的税收优惠政策为企业所得税优惠：根据财税201158 号文件关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知中的西部地区内资鼓励类产业和和国家税务总局公告（2012 年第 12 号）所规定的当年度鼓励类收入占收入总额的 70%以上，公司 2015 年、2014 年的所得税按照 15%优惠税率缴纳，未来若国家关于西部地区的税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第8页，共93页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称重庆紫翔生物医药股份有限公司英文名称及缩写Chongqing Zixiang Biological Pharmaceutial Co.,Ltd证券简称紫翔生物证券代码833866法定代表人陈萍注册地址重庆市江北区五星花园 5 号北门 5-2、5-3 号办公地址重庆市江北区五星花园 5 号北门 5-2、5-3 号主办券商第一创业证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区福华一路投行大厦 20 楼会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名申军、刘浪会计师事务所办公地址北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人文翎电话023-63803265传真023-63803265电子邮箱公司网址http:/联系地址及邮政编码重庆市江北区五星花园 5 号北门 5-2、5-3 号公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地董事会办公室三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-10-20行业（证监会规定的行业大类）F51 批发业主要产品与服务项目销售：生物制品，疫苗，体外诊断试剂等普通股股票转让方式协议转让普通股总股本15,000,000控股股东陈萍实际控制人陈萍重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第9页，共93页四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号500105000039873否税务登记证号码500105681465136否组织机构代码68146513-6否重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第10页，共93页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入98,316,436.5067,980,519.4644.62%毛利率%38.32%29.70%-归属于挂牌公司股东的净利润9,199,086.893,262,840.56181.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,559,790.813,689,011.70159.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）47.09%24.53%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.94%27.73%-基本每股收益0.610.4729.79%二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计62,252,080.1954,306,194.2714.63%负债总计38,119,302.3639,372,503.33-3.18%归属于挂牌公司股东的净资产24,132,777.8314,933,690.9461.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.612.13-24.41%资产负债率%61.23%72.50%-流动比率1.431.09-利息保障倍数8.824.26重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第11页，共93页三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额9,027,817.082,851,718.03216.57%应收账款周转率4.264.09-存货周转率5.715.04-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%14.63%74.47%-营业收入增长率%44.62%39.54%-净利润增长率%181.93%-1.03%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比增 减 比例例%普通股总股本15,000,0007,000,000114.29%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,158.80（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外38,532.24（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-460,730.99非经常性损益合计-424,357.55所得税影响数-63,653.63重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第12页，共93页少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-360,703.92重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第13页，共93页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式按中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业的行业编号为“F 批发和零食业F51 批发业”。按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T4754-2011)，可分类为“F515 医药及医疗器材批发”。公司具体从事销售药品、疫苗、试剂等批发业务，属于医药流通行业。公司是一家专注于生物制品，特别是疫苗、血液制品以及诊断试剂产品的经营配送以及学术推广的专业性经营公司。通过多年的努力，紫翔生物已经构建了一个覆盖整个重庆市以及贵州省大部分地区的疾控预防中心直至终端接种点的营销网络，代理产品的招商网络遍及全国。疫苗及血液制品经营规模名列重庆市民营医药企业前三位，在重庆乃至全国具备经营品牌效应。公司经营的药品主要包括疫苗、血液制品、体外诊断试剂等。客户类型主体为国家机构的各级疾控中心和医疗机构，以及从事医药业务代理的公司性客户。公司通过“采购+学术宣传推广+批发销售”的商业模式获取利润，进行日常运营。公司的关键资源对内是拥有一支学术性销售团队和全程冷链信息化管理系统，对外是对接国内外多家生产企业的一级代理商和拥有重庆、贵州等地的销售网络资源。特别指出的是，作为一家商业流通型企业，经过多年的耕耘打造，公司拥有的较为完善的销售网络是非常重要的资源，也是上游合作企业最为看重和愿意主动与公司合作的着重点。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾1 1、经营业绩持续增长经营业绩持续增长2015 年全年实现销售收入 98,316,436.50 元，比上期增加 30,335,917.04 元，增长44.62%，实现净利润 9,199,086.89 元，比上年增加 5,936,246.33 元，增长 181.93%。第一、营业收入本期较上期增长 44.62%，主要有以下四方面的原因：（1）公司在 2015 年成立了生物药品部，组织专人负责生物制品的销售，在公司其他部门全力配合下，本期生物制品收入较上期增加 15,637,536.73 元，增长 62.1%；（2）公司的疫苗部在稳固原有市场份额的基础上，大力开拓新的市场区域，并加强终端重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第14页，共93页客户的科室学术研讨会，积极宣传国家相关部门的政策，故本期疫苗收入稳中有增，较上期增加 10,946,508.41 元，增长 28.54%；（3）公司的诊断事业部在 2015 年通过国家相关部门的政策，积极与终端客户沟通，开展政策推行的相关项目，虽然诊断试剂的本期收入较上期只增加了 1,479,167.79 元，但增幅达 45.86%；（4）公司本期加大了消毒剂类产品的市场拓展，在公司其他部门全力配合下，该类产品本期收入较上期增加了 2,188,263.54 元。第二、公司净利润大幅增长的原因：公司本期销售收入大幅增长，同时，挂牌后公司加强了企业内部规范管理，整合并合理使用资源，加强成本把控，降低成本费用，最终导致净利润也较上期大幅增长。2 2、成功挂牌新三板成功挂牌新三板2015 年 10 月 20 日公司成功挂牌新三板，实现了与资本市场的对接。通过挂牌不仅促进了公司的规范治理，提升了公司品牌形象，并利用新三板融资通道增强了公司的资金融通能力，为企业的进一步发展奠定了坚实的基础。3 3、多种手段并行，促进收入大规模增长多种手段并行，促进收入大规模增长（1）公司在 2015 年加强了贵州办事处的建设，增加了贵州办事处人员的配置；（2）公司在本期加强了新市场的销售网络建设；（3）公司加强了原有终端客户的科室学术研讨会，积极宣传国家相关部门的政策，原有市场份额有所增长。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入98,316,436.5044.62%-67,980,519.4639.54%-营业成本60,642,570.9126.89%61.68%47,790,270.9241.20%70.30%毛利率%38.32%-29.70%-管理费用6,828,315.6074.19%6.95%3,920,030.9241.35%5.77%销售费用17,865,959.1980.20%18.17%9,914,628.0146.73%14.58%财务费用1,430,046.7512.81%1.45%1,267,672.7353.68%1.86%营业利润11,435,780.65148.13%11.63%4,608,875.448.63%6.78%营业外收入49,738.35-43.96%0.05%88,750.00-73.12%0.13%营业外支出474,095.90-19.66%0.48%590,127.81-28.47%0.87%净利润9,199,086.89181.93%9.36%3,262,840.56-1.03%4.80%项目重大变动原因项目重大变动原因:1 1、营业收入、营业收入和营业成本：和营业成本：第一、营业收入第一、营业收入2015 年全年实现销售收入 98,316,436.50 元，比上期增加 30,335,917.04 元，增长44.62%，主要有以下四方面的原因：（1）公司在 2015 年成立了生物药品部，组织专人负责生物制品的销售，在公司其他部重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第15页，共93页门全力配合下，本期生物制品收入较上期增加 15,637,536.73 元，增长 62.1%；（2）公司的疫苗部在稳固原有市场份额的基础上，大力开拓新的市场区域，并加强终端客户的科室学术研讨会，积极宣传国家相关部门的政策，故本期疫苗收入稳中有增，较上期增加 10,946,508.41 元，增长 28.54%；（3）公司的诊断事业部在 2015 年通过国家相关部门的政策，积极与终端客户沟通，开展政策推行的相关项目，虽然诊断试剂的本期收入较上期只增加了 1,479,167.79 元，但增幅达 45.86%；（4）公司本期加大了消毒剂类产品的市场拓展，在公司其他部门全力配合下，该类产品本期收入较上期增加了 2,188,263.54 元。第二、营业成本第二、营业成本2015 年全年发生销售成本 60,642,570.91 元，较上期增加 12,852,299.99 元，增长26.89%，增长幅度小于收入的增长幅度，主要是由于：随着本期销售收入的增长，营业成本也相应增长，但由于本期公司加强了成本控制，使得疫苗产品和生物制品的毛利都较上期大幅提升，导致公司本期营业成本的增幅低于营业收入的增长幅度。2 2、期间费用：期间费用：（1）销售费用：本期销售费用发生额为 17,865,959.19 元，较上期增加 7,951,331.18元，增长 80.20%，主要是由于：第一、本期公司为扩大收入规模，增加了销售人员数量，同时提高了员工薪酬，导致计入销售费用的职工薪酬较上期增加 1,792,572.84 元；第二、本期为扩大收入规模，公司参加国内各类型会议，导致会务费较上期增加 2,201,439.37 元；第三、本期由于销售收入大幅增长，导致包装宣传费较上期增加 3,220,300.55 元。（2）管理费用：本期管理费用发生额为 6,828,315.60 元，较上期增加 2,908,284.68元，增长 74.19%，主要是由于：第一、本期由于全体股东一致决定在全国中小企业股转系统中申请挂牌上市，由此产生了 168 万元的中介服务费用；第二、本期由于管理人员人数和单位人工薪酬上升，导致计入管理费用的职工薪酬较上期增加 60 万元；第三、本期由于资产增加，导致相应的折旧费用和房屋装修费用较上期增加 45 万元。（3）财务费用：本期财务费用发生额为 1,430,046.75 元，较上期增加 162,374.02 元，增长 12.81%，主要是由于本期借款增加导致利息费用较上期小幅增加所致。3 3、营业外收支：营业外收支：（1）营业外收入本期发生额 49,738.35 元，较上期减少 43.96%，主要原因是 2015 年取得的政府补助为 38,532.24 元，较 2014 年取得的政府补助 88,750 元减少了 50,217.76 元，引起营业外收入大幅减少。（2）营业外支出本期发生额 474,095.90 元，较上期减少 116,031.91 元，减少 19.66%，主要是由于本期资产报废、毁损损失较上期减少 103,679.72 元所致。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入97,995,216.5060,569,494.0367,594,207.8247,741,553.00其他业务收入321,220.0073,076.88386,311.6448,717.92合计合计98,316,436.5060,642,570.9167,980,519.4647,790,270.92按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第16页，共93页例例%例例%生物制品40,819,010.5041.52%25,181,473.7637.04%疫苗49,306,130.9250.15%38,359,622.5156.43%诊断试剂4,704,785.904.79%3,225,618.114.74%消毒剂2,801,711.382.85%613,447.840.90%保健品206,016.550.21%69,991.460.10%药品122,005.690.12%119,312.610.18%医疗器械及医用耗材35,555.560.04%24,741.530.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2015 年全年实现销售收入 98,316,436.50 元，比上期增加 30,335,917.04 元，增长44.62%，主要有以下四方面的原因：（1）公司在 2015 年成立了生物药品部，组织专人负责生物制品的销售，在公司其他部门全力配合下，本期生物制品收入较上期增加 15,637,536.73 元，增长 62.1%；（2）公司的疫苗部在稳固原有市场份额的基础上，大力开拓新的市场区域，并加强终端客户的科室学术研讨会，积极宣传国家相关部门的政策，故本期疫苗收入稳中有增，较上期增加 10,946,508.41 元，增长 28.54%；（3）公司的诊断事业部在 2015 年通过国家相关部门的政策，积极与终端客户沟通，开展政策推行的相关项目，虽然诊断试剂的本期收入较上期只增加了 1,479,167.79 元，但增幅达 45.86%；（4）公司本期加大了消毒剂类产品的市场拓展，在公司其他部门全力配合下，该类产品本期收入较上期增加了 2,188,263.54 元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额9,027,817.082,851,718.03投资活动产生的现金流量净额-1,323,905.24-12,346,865.22筹资活动产生的现金流量净额-4,605,749.7411,039,468.20现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加 6,176,099.05 元，增长216.57%，主要原因为本期销售收入大幅增长，收入回款的增长幅度超过付现类成本、费用的增长幅度，导致本期经营活动现金流较上期大幅增长。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加 11,022,959.98 元，变动比例为 89.28%，主要原因为上期采购库房三套，总值 1,129.51 万元，本期无类似项目采购。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少 15,645,217.94 元，减少141.72%，主要原因为本期借款取得的现金较上期大幅减少所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1重庆市疾病预防控制中心30,706,922.3331.23%否重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第17页，共93页2重庆三峡中心医院7,209,386.957.33%否3重庆市渝北区疾病预防控制中心4,926,369.905.01%否4贵州省疾病预防控制中心4,689,370.874.77%否5重庆市涪陵区疾病预防控制中心2,458,307.482.50%否合计49,990,357.5350.84%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1四川远大蜀阳药业股份有限公司12,391,483.0017.12%否2宁波荣安生物药业有限公司12,033,000.0016.62%否3同路生物制药有限公司7,331,760.0010.13%否4华兰生物工程股份有限公司6,383,640.008.82%否5上海生物制品研究所有限责任公司6,379,100.008.81%否合计44,518,983.0061.50%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比总资产比重重的增减的增减金额金额变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动比变动比例例%占总资产的占总资产的比重比重货币资金5,855,361.51-7.76%9.41%6,347,759.41423.36%11.69%-2.28%应收账款25,300,377.1924.69%40.64%20,291,406.0164.18%37.36%3.28%存货14,080,824.4797.09%22.62%7,144,403.82-39.59%13.16%9.46%长期股权投资-固定资产12,277,002.240.52%19.72%12,213,108.58826.30%22.49%-2.77%在建工程-短期借款12,000,000.00-31.61%19.28%17,545,665.00190.01%32.31%-13.03%长期借款3,478,216.33207.96%5.59%1,129,438.4941.18%2.08%3.51%资产总计62,252,080.1914.63%-54,306,194.2774.47%-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上期增长 24.69%，主要是随着收入的增长，应收账款相应增长所致，由于公司应收账款回收速度较快，导致应收账款的增长幅度小于收入的增长幅度。2、存货本期数较上期增长 97.09%，主要有以下两方面的原因：（1）2015 年营业收入增长 44.62%，需要合理增加库存量，以保证销售的顺利实现；重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第18页，共93页（2）2015 年 12 月 28 日至 2015 年 12 月 31 日期间，公司采购的 4,820,263.00 元存货，在 2015 年未实现销售，却占用了 2015 年的 34.23%存货金额。3、短期借款本期数较上期数减少 31.61%，主要是本期归还借款额大于取得的借款额所致。4、长期借款本期数较上期数增长 207.96%，主要是以下两个原因：（1）2015 年增加华夏银行三年期的贷款 2,500,000.00 元，占 2015 年末长期借款额的 71.88%；（2）2015 年新增二年期的车辆贷款 538,800.00 元，占 2015 年末长期借款额的9.86%。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况报告期内，公司无控股子公司、参股公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析公司主体处于生物制品流通领域，两大类产品中血液制品总体上一直处于较为紧缺的状态，价格也阶段性处于上升通道，整个市场容量将会进一步放大。就疫苗等预防性制品而言，宏观上国家以预防为主的医改国策将会进一步深入，客观环境上快速老龄化社会的需求、人们预防疾病的健康意识不断加强也会使外部市场持续放大，这对公司所处行业是一个长期利好。但近年来整个经济大环境的压力也客观上影响到本行业的发展，同时国家政策在监管上趋紧也会给企业带来更多压力。故本行业未来虽然总体上仍处于发展上升通道中，但增速有可能放缓。(四四)竞争优势分析竞争优势分析1 1、资源优势资源优势公司上游的战略合作伙伴有诺华制药有限公司等世界 500 强外资企业，也有中国生物技术集团公司、以及华兰生物工程股份有限公司、四川远大蜀阳药业股份有限公司、北京民海生物科技有限公司、同路生物制药股份有限公司、宁波荣安生物药业有限公司等在生物疫苗行业排名前列的优质企业。而且公司已经构建完备的纯销网络全覆盖整个重庆市以及贵州省大部分地区的疾控预防中心直至终端接种点，代理产品的招商网络遍及全国。公司既有具有优秀产品的上游战略合作伙伴的支持和保障，又有稳定的客户资源，长期稳定的供应商及客户关系为公司未来的持续盈利和快速发展奠定了坚实的基础。2 2、人才优势、人才优势经过多年的沉淀与积累，公司培养了一支具备执业药师、专业技术人员等各种高、中级职称的高素质、年轻化、学术化的工作团队。公司核心销售团队有着多年的医药营销管理经验，有效地保证公司各项营销政策实施、对经销商的跟踪支持，以及为终端客户提供专业、高效的服务。公司核心技术员工具有较强的专业背景，主要管理层人员的行业经验丰富，具有较强的凝聚力。同时，公司专门聘有国家级预防制品专家为医药顾问，为公司代理的产品提供学术及技术指导。公司的人才优势是提高技术水平、创造良重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第19页，共93页好市场口碑的基础。3 3、营销优势、营销优势公司主营疫苗、血液制品和诊断试剂，以本地区疾病控制中心的市场为核心，大力发展周边地区医院及其他终端医药消费市场。公司准确把握市场，准确定位，牢牢锁住疾病控制中心板块。目前，重庆市的疾病控制中心几乎都是由公司负责配送。同时公司凭借较大规模的市场份额和覆盖面，在大品种、主打品种方面提升了与厂家、大代理商直接谈判的地位，可以争取更多的政策优惠，为客户提供具有竞争力的品种。上述营销网络的构建，既有利于公司的市场推广策略，也有利于公司对经销商进行精细化管理、对终端消费者进行品牌推广、对市场销售信息进行收集，从而提高公司对市场的调控能力和反应速度。4 4、质量控制优势质量控制优势公司坚持“质量第一、按需进货、择优采购”的原则，确定供货单位的合法资格，对供货方的法定资格、履约能力、质量信誉等进行调查和评价，并建立合格的供货方档案，同时核实供货单位销售人员的合法资格、确定所购入药品的合法性。公司在采购药品和医疗器械时，总体选择资信良好的大型医药批发和生产企业作为合作伙伴，在源头上确保药品和医疗器械的质量。在药品进、销、存等各环节中如发现有关药品质量问题，及时向供货企业提出关于药品质量及其处理的调查与追询的文书公函，以及企业各部门配合质管部进行药品质量调查与追询。同时，公司每年都会由质管部负责制定质量培训计划，开展企业员工质量教育、培训和考核工作。公司对新录用人员上岗前都必须进行质量教育与培训，主要培训内容包括药品管理法、药品经营管理规范等相关法律法规以及本企业的质量管理制度、质量职责等。除此之外，企业质量管理人员、质量验收人员每年都会接受省级药品监督管理部门组织的继续教育，从事养护、保管、销售等工作的人员，每季度都会接受企业组织的继续教育。通过培训，让员工了解业内发展动向，学习业内的前沿知识和技术，使员工共同进步。5 5、供应保障优势供应保障优势公司与国内包括央企中生集团、最大民企华兰生物以及跨国集团诺华等多家上游供货客户签有直接的合作协议，对货源是有力的保障。6 6、团队优势团队优势公司拥有一支分布在重庆、贵州的成熟营销团队，人人均会进行基层学术讲演和基本指导，且团队稳定，年均人员流动率低于 5%。7 7、产品优势产品优势公司经营产品结构相对优化，血液制品和疫苗两大类两轮驱动形成公司的两大支柱。除上述竞争优势外，公司还有如下竞争劣势：1 1、资金实力不足、资金实力不足公司目前一直保持较快的发展态势，但是拓展营销网络、引入并推广营销新品种、提高技术装备水平等需要大量资金的支持。此外，在国家政策的推动下，医药行业集中度不断提高，公司面临较多的同行业收购兼并机会，资本实力的缺乏和融资渠道的单一束缚了公司更快的发展。为扩大公司市场份额，提升竞争力，公司急需拓宽现有融资渠道，提高自身资本实力，满足未来发展的要求。2 2、业务区域较为集中、业务区域较为集中公司在重庆地区、贵州大部分城市都具有较高的市场地位和知名度。但是由于资金实力、仓储物流等因素的限制，业务范围区域性比较明显。全国范围内的药物供应资格重庆紫翔生物医药股份有限公司 2015 年度报告公告编号：2016-018第20页，共93页有待进一步的拓展，全国性的批发渠道也有待建立。(五五)持续经营评价持续经营评价1 1、主营业务突出可持续、主营业务突出可持续公司是一家专注于生物制品，特别是疫苗、血液制品以及诊断试剂产品的经营配送以及学术推广的专业性经营公司。经营的药品主要包括疫苗、血液制品、体外诊断试剂等，报告期内，公司主营业务突出。2 2、供应商及客户稳定、供应商及客户稳定公司已经构建了完善的纯销网络，全面覆盖整个重庆市以及贵州省大部分地区的疾控预防中心直至终端接种点，代理产品的招商网络遍及全国。公司既有具有优秀产品的上游战略合作伙伴的支持和保障，又有稳定的客户资源，长期稳定的供应商及客户关系为公司未来的持续盈利和快速发展奠定了坚实的基础。3 3、治理结构完善可持续、治理结构完善可持续公司治理结构完善，内部控制执行有效，公司各项业务、资产、人员、财务均独立于控股股东、实际控制人以及其控股的其他企业。公司通过不断地自我评价和修复调整，确保了内部控制的基础和执行动态优化。4 4、