832573_2015_地瑞科森_2015年度报告_2016-04-25.pdf

山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-006 证券代码：证券代码：832573 证券简称：地瑞科森证券简称：地瑞科森 主办券商：主办券商：中泰中泰证券证券 山东地瑞科森能源技术股份有限公司（SHANDONG DIRUIKESEN ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD.）2015地瑞科森 NEEQ:832573 年度报告 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 5 月 5 日，公司取得中国石油玉门油田市场准入证。2015 年 6 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌成功。2015 年 7 月 13 日，公司工业房产交付使用。2015 年 12 月 10 日，公司认定为高新 技 术 企 业，证 书 编 号GR201537000718。公 司 年 度 大 事 记 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义释义.1 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及员工情况及员工情况.23 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十节第十节 财务报告财务报告.32 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 97 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司 指 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 审计机构 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山东地瑞科森能源技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 定向井 指 按照预先设计的井斜方位和井眼的轴线形状进行钻进的井 水平井 指 井斜范围处于 86 至 120 范围的定向井 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 97 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 国际油价下跌风险 对于石油开采辅助活动行业而言，中短期石油价格下降将迫使石油生产商收缩产量，减少石油钻采设备的支出，在短期内对石油开采辅助活动行业产生不利影响，近一年来，国际油价持续下降，且处于历史相对低位，如果价格进一步大幅降低，势必对公司业绩产生不利影响。产业政策波动风险 石油属于战略资源，其开发受国家宏观经济环境和产业政策的影响较大，近年来，国内宏观经济环境相对稳定，但是受到近期国际油价下跌影响，政府对该行业的扶持力度相比之前有所降低，一旦宏观经济形势和产业政策发生剧烈变化，将削弱对整个石油化工行业的扶持力度，公司业绩将可能受到不利影响。技术更新换代较快风险 公司作为专业从事油田定向井、水平井等钻井工程技术服务的专业企业，采用的随钻测量、无线传输等核心技术在技术服务中得以广泛应用，具备一定的技术优势。由于公司所处钻井服务业属于技术密集型行山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 97 页 业，技术更新换代较快。如果公司不能及时更新技术应用于产品开发和升级，未能准确把握未来技术发展的方向，将可能削弱公司现有的技术优势，影响公司竞争地位。客户集中度很高的风险 报告期内，公司销售客户前五名占比 100.00%，客户非常集中，原因是，我国石油工业呈现寡头垄断，相比其他行业，公司所处行业的下游客户相对固定。一旦公司客户出现重大变化，势必在短期内影响公司经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、公司减少内控风险。公司于 2015 年 6 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司治理结构和内控机制不断完善，2015年，随着各项管理制度的执行经过实践检验，公司治理和内部控制体系也在经营过程中逐渐完善，公司内控风险降低。2、公司减少采取“核定征收”方式计缴企业所得税带来的税收风险 2014 年 7 月 1 日后企业已及时将所得税纳税方式由“核定征收”变更为“查账征收”并照章纳税，税收风险降低。山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 97 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG DIRUIKESEN ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 地瑞科森 证券代码 832573 法定代表人 闫新庆 注册地址 东营开发区东八路与黄河路交汇处六区 E 型 3 号东户 办公地址 东营开发区东八路与黄河路交汇处六区 E 型 3 号东户 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 轩菲、史继欣 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 岳贵宾 电话 0546-8098218 传真 0546-8098218 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东营开发区东八路与黄河路交汇处六区 E 型 3 号东户；257091 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-08 行业（证监会规定的行业大类）B11-采矿业-开采辅助活动 主要产品与服务项目 向石油钻井工程提供轨道设计和轨道矫正技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 闫新庆 实际控制人 闫新庆、朱雯雯 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 97 页 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370500660191324X 是 税务登记证号码 91370500660191324X 是 组织机构代码 91370500660191324X 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2015 年 12 月 11 日变更营业执照，并取得统一社会信用代码 91370500660191324X。山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 97 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,043,866.99 7,950,208.12-36.56 毛利率%8.99 26.66 -归属于挂牌公司股东的净利润-485,000.67 597,661.52-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,439,436.21 575,361.52-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.27 5.28 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.26 5.09-基本每股收益-0.05 0.06-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 17,915,479.03 13,834,006.24 29.50 负债总计 6,791,038.93 2,224,565.47 205.27 归属于挂牌公司股东的净资产 11,124,440.10 11,609,440.77-4.18 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.16-4.18 资产负债率%37.91 16.08-流动比率 2.00 3.81-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,295,296.96 2,345,551.83-山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 97 页 应收账款周转率 0.89 1.57-存货周转率 4.53 4.01-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.50 10.26-营业收入增长率%-36.56 -22.92-净利润增长率%-39.94-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 460,680.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,484,854.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,900.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,954,435.54 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,954,435.54 七、因会计政策七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无。山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 97 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于石油和天然气开采辅助细分行业，是石油钻井工程轨道设计、校正技术服务商。公司拥有成熟完整的核心技术体系、专业的技术服务团队和丰富的行业经验，随着公司技术服务市场的不断开拓，公司已经在中石油、中石化等国有企业取得了一定知名度，而且公司技术服务现已经拥有中石油、中石化国有企业市场准入资格，公司主要通过招投标模式开拓业务，公司收入全部来源于技术服务费用和少量石油工程配件贸易销售。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年整个年度，国际原油价格仍处于低位震荡运行，中石油、中石化钻探市场的萎缩，导致全国油田服务行业持续低迷，致使本公司工作量出现大幅下降，服务价格也有所下降，经营压力持续加大。（1）公司的财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 17,915,479.03 元，较上年末的 13,834,006.24 元增长 29.50%；负债总额为 6,791,038.93 元，较上年度末的 2,224,565.47 元增长 205.27%。净资产为 11,124,440.10 元，较上年末的 11,609,440.77 元下降 4.18%。山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 97 页（2）公司经营成果 2015 年公司营业收入 5,043,866.99 元，比上年同期的 7,950,208.12 元下降 36.56%，净利润为-485,000.67 元，比去年同期的 597,661.52 元减少 1,082,662.19 元。（3）现金流量情况 公司经营活动现金净流入为 3,295,296.96 元，比上年同期的 2,345,551.83 元，增加949,745.13 元，投资活动产生的现金净流出为 5,224,835.03 元，比上年同期的 2,924,208.20元，增加 2,300,626.83 元，筹资活动产生的现金净流入为 2,885,666.67 元，上年无筹资活动。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 5,043,866.99-36.56-7,950,208.12-22.92-营业成本 4,590,208.83-21.28 91.01 5,830,764.79-22.01 73.34 毛利率%8.99-26.66-管理费用 3,516,530.65 203.05 69.72 1,160,373.55-2.57 14.60 销售费用 200,698.74 14.25 3.98 175,666.26-31.57 2.21 财务费用 107,469.89-2.13-4,830.91-9.42-资产减值损失 115,748.80-2.29-营业利润-3,500,283.12-778,171.06-32.70 9.79 营业外收入 2,954,435.54 9,748.12 58.57 30,000.00-0.38 营业外支出-200.00 0.00 0.00 净利润-485,000.67-597,661.52-39.94 7.52 项目重大变动原因:1、报告期内营业收入减少 2,906,341.13 元，较上年同期下降 36.56%，主要是因为受 2015年经济形势影响，中石油、中石化钻探市场的萎缩，导致全国油田服务行业持续低迷，致使公司技术服务收入减少 1,003,123.22 元，另外配件产品销售业务减少收入 1,903,217.91 元。2、本期毛利率为 8.99%，较上期毛利率 26.66%出现大幅下滑，主要原因为 2015 年中石油、中石化钻探市场的萎缩，导致全国油田服务行业持续低迷，致使公司单口井位技术服务收入下降，单口井位成本与往年基本保持一致，报告期内增加新客户中国石油天然气股份有限公司玉门油田分公司，受井位地点位置的影响，发生的配件材料、吊装费及租赁费等成山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 97 页 本有所增加，从而导致本期毛利率较上期大幅下滑。3、报告期内营业成本减少 1,240,555.96 元，较上年同期下降 21.28%，主要原因一是随着配件销售业务减少相应成本减少，二是技术服务收入下降但相应成本并未减少。4、报告期内管理费用增加 2,356,157.10 元，较去年同期增长 203.05%，主要原因为：（1）报告期内工资增加 115,331.58 元，较上年同期增长 92.47%，主要是因为报告期内人员增加以及人均工资增加；（2）报告期内职工福利费增加 15,216.00 元，较上年同期增长 131.69%，主要是因为报告期内节假日向职工发放福利增加；（3）报告期内社会保险费增加 47,106.00 元，较上年同期增长 200.64%，主要是因为报告期内社保缴费基数提高；（4）报告期内办公费增加 51,969.03 元，较上年同期增长 40.06%，主要是因为报告期内购买办公用品增加；（5）报告期内差旅费增加 77,359.85 元，较上年同期增长 271.88%，主要是因为报告期内人员外地出差增加；（6）报告期内交通费减少 37,474.69 元，较上年同期下降 99.14%，主要是因为报告期内交通费并入差旅费；（7）报告期内折旧费增加 138,268.50 元，较上年同期增长 3,121.91%，主要是因为报告期内新增房产增加的折旧；（8）报告期内研发费增加 722,371.40 元，较上年同期增长 148.40%，主要是公司为了加大市场占有率，增加了研发费用的投入，研发项目主要包括降低钻机扭矩动力传输速度技术、井下测量仪防脱落关键技术、自动回压控制采油技术、高难度井井下泥浆压力传输工艺等；（9）报告期内油料费增加 25,691.62 元，较上年同期增长 103.88%，主要是因为本期公司新购入车辆发生油料费增加；（10）报告期内咨询服务审计费增加 937,169.81 元，较上年同期增长 993.40%，主要是支付新三板挂牌发生的咨询服务费；（11）报告期内咨询服务律师费增加 235,849.05 元，主要是支付新三板挂牌发生的律师费；（12）报告期内其他增加 34,162.80 元，较上年同期增长 339.61%，主要是因为报告期山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 97 页 内客户费用增加；5、报告期内销售费用增加 25,032.48 元，较去年同期增长 14.25%，主要原因为：（1）报告期内折旧增加 28,076.64 元，较上年同期增长 6,815.38%，主要是因为报告期内新增房产增加的折旧；（2）本期发生办公费 20,000.00 元，主要是销售人员日常办公费用及招标相关的费用支出。6、本期财务费用 107,469.80 元，较去年的-4,830.91 元增加 112,300.80 元，主要原因为公司本年增加银行借款 350 万元，利息支出增加 114,333.33 元 7、报告期内资产减值损失增加 115,748.80 元，主要原因为本期应收账款账龄结构发生变化，增加 1-2 年内应收账款 1,157,488.00 元，使坏账准备较上期增加 115,748.80 元，从而使资产减值损失增加。8、本期营业利润为-3,500,283.12 元，较上年的 778,171.06 元减少 4,278,454.18 元，主要是因为本期销售收入大幅下降以及支付新三板挂牌费用导致费用增加所致。9、本期营业外收入增加 2,924,435.54 元，较上年同期增长 9,748.12%，主要是因为公司本期收到专项扶持资金 580,000.00 元，人才经费奖励资金 100,000.00 元，处置固定资产利得460,680.55 元以及新三板挂牌成功东营市人民政府奖励资金 1,800,000.00 元。10、本期营业外支出为 0.00 元，上年营业外支出为 200.00 元，主要是车辆罚款。11、本期净利润为-485,000.67 元，较上年的 597,661.52 元减少 1,082,662.19 元，主要是因为本期销售收入大幅下降以及支付新三板挂牌费用导致费用增加所致。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 5,043,866.99 4,590,208.83 6,046,990.21 4,073,709.34 其他业务收入-1,903,217.91 1,757,055.45 合计合计 5,043,866.99 4,590,208.83 7,950,208.12 5,830,764.79 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%技术服务收入 5,043,866.99 100.00 6,046,990.21 76.06 配件产品销售收入 1,903,217.91 23.94 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 97 页 合计合计 5,043,866.99 100.00 7,950,208.12 100.00 收入构成变动的原因 2015 年整个年度，国际原油价格仍处于低位震荡运行，中石油、中石化钻探市场的萎缩，导致全国油田服务行业持续低迷，其中：技术服务收入较上年减少 1,003,123.22 元，下降 16.59%；其他业务收入主要为配件产品销售收入，受市场行情影响，原有客户本期未再采购配件，配件销售业务未及时开拓新客户，本期无其他业务收入。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,295,296.96 2,345,551.83 投资活动产生的现金流量净额-5,224,835.03-2,924,208.20 筹资活动产生的现金流量净额 2,885,666.67 0.00 现金流量分析：1、经营活动本期现金净流入比上年增加了 949,745.13 元，主要原因是经营活动现金流出本期减少 4,008,612.43 元，其中采购支付的现金本期减少 3,382,977.56 元，支付员工工资本期减少 725,778.40 元，支付税费本期增加 193,730.30 元；经营活动现金流入本期较上期减少 3,058,867.30 元，其中收到其他经营活动有关的现金减少 3,603,375.42 元，销售商品收到的现金本期较上期增加 544,508.12 元。公司经营活动产生的现金流量净额为 3,295,296.96 元，净利润为-485,000.67 元，二者相差 3,780,297.63 元，主要是因为本期计提固定资产折旧 738,680.15 元，存货减少 966,287.41元，经营性应收账款项目减少 1,253,070.93 元，经营性应付账款项目增加 1,047,357.60 元所致。2、投资活动本期现金净流出比上年增加了 2,300,626.83 元，主要系购置固定资产支付的现金比上年有所增加。3、筹资活动本期现金净流入 2,885,666.67 元，主要是本期取得银行借款 350 万，上期无筹资活动。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 97 页 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中石化华北石油工程有限公司 3,732,979.32 74.01%否 2 中国石油天然气股份有限公司玉门油田分公司 786,548.07 15.59%否 3 北京市普利门电子科技有限公司 463,018.85 9.18%否 4 中煤炭地质总局广东煤炭地质局勘查院 61,320.75 1.22%否 合计合计 5,043,866.99 100.00%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 成都西石石油科技有限责任公司 1,087,363.52 47.87%否 2 东营研博电子科技有限公司 522,632.48 23.01%否 3 潍坊凯利达石油机械有限公司 469,230.75 20.66%否 4 胜利油田盛辉石油技术开发有限责任公司 130,000.00 5.72%否 5 胜利油田海利丰石油工具有限公司 11,965.82 0.52%否 合计合计 2,221,192.57 97.78%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,209,146.65 486,775.25 研发投入占营业收入的比例%23.97 6.12 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,441,669.75 196.92 8.05 485,541.15-54.37 3.51 4.54 应收账款 5,164,706.85-15.64 28.83 6,122,539.64 53.87 44.26 -15.43 其他应收款 27,834.00 122.39 0.16 12,515.70 -99.60 0.09 0.06 存货 529,230.75-64.61 2.95 1,495,518.16 6.13 10.81 -7.86 长期股权投资-固定资产 10,313,903.44 215.76 57.57 3,266,424.91 12.58 23.61 33.96 在建工程-无形资产 3,666.72 -60.00 0.02 9,166.68 -0.07 -0.05 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 97 页 其他非流动资产 -0.00 2,086,080.00 -15.08 -15.08 短期借款-应付账款 3,444,351.53 72.69 19.23 1,994,533.26 168.14 14.42 4.81 预收账款 290,000.00 -1.62 -0.00 1.62 应交税费 -22,091.60 -0.12 223,785.71 106.56 1.62 -1.74 其他应付款 78,779.00 1,161.17 0.44 6,246.50 -98.68 0.05 0.39 长期借款 3,000,000.00-16.75 -资产总计 17,915,479.03 29.50-13,834,006.24 10.26 -资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年末增加 956,128.60 元，增长了 196.92%，主要是年末加大应收账款回款力度，应收账款减少所致。2、其他应收款期末净值较上年末增加 15,318.30 元，增长了 122.39%，主要是公司本期缴纳新厂房物业保证金 20,000.00 元所致。3、存货期末净值较上年末减少 966,287.41 元，下降了 64.61%，主要是因为石油服务行业持续低迷，公司减少库存所致。4、固定资产期末净值较上年末增加 7,047,478.53 元，增长了 215.76%，主要是公司本期购入价值 6,953,600.00 元工业厂房所致。5、无形资产期末净值较上年末减少 5,499.96 元，下降了 60.00%，主要是无形资产摊销所致。6、其他非流动资产上期 2,086,080.00 元为预付工业厂房款，本期厂房达到预定可使用状态转入固定资产。7、应付账款较上年末增加 1,449,818.27 元，增长了 72.69%，主要是公司 12 月份新增应付成都西石石油科技有限公司 1,152,605.28 元。8、预收账款本期 290,000.00 元，主要是预收北京市普利门电子科技有限公司服务费款。9、应交税费期末为-22,091.60 元，较上期末 223,785.71 元，减少 245,877.31 元，主要是本期亏损，企业所得税减少 262,839.68 元。10、其他应付款期末 78,779.00 元，比上期末 6,246.50 元增长 72,532.50 元，主要是应付朱雯雯购车款 60,025.00 元。11、长期借款本期末 3,000,000.00 元，系公司本期新增银行借款。3.投资状况分析投资状况分析 山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 97 页(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 继 2014 年国际油价高位下跌后，2015 年国际油价上半年震荡上升，下半年破位下跌，2015 年布伦特原油期货均价为 53.60 美元/桶，较 2014 年大幅回落 45.15 美元/桶，跌幅 46.1%；WTI 原油期货均价为 48.76 美元/桶，较 2014 年大幅回落 44.15 美元/桶，跌幅 47.5%，均为 2004 年以来最低均价。全年布伦特油价最高价 67.77 美元/桶（5 月 6日），最低价 36.11 美元/桶。2015 年，低油价及中国、印度等增加储备，使得全球石油需求大幅增加 150 万桶/日。从主要经济体来看，美国石油需求同比增长 40 万桶/日至1 950 万桶/日，为 2008 年以来最高水平；欧洲石油需求由多年的下降转为增长 10 万桶/日；此外，中国、印度、中东和韩国等国家和地区石油需求也较为强劲，同比分别增加 60、26、12 和 9 万桶/日。在 2015 年需求大幅增加的基础上，2016 年低油价刺激全球石油需求增长的边际效应有所减弱，预计全球石油需求增长 130 万桶/日（见图 5），其中 OECD 石油需求提高 510 万桶/日，增量仍主要来自美国；非 OECD 国家仍是石油需求增长的主要来源，预计增加 120 万桶/日，增量主要来自中国、印度、非洲和中东等，预计 2016 年分别增加 30、20、14 和 10 万桶/日，除实际石油需求增长外，中、印等国补充库存将继续带动需求增长。因此 2016 年国内石油开采将迎来增长。油气开采的增长势必带动油气服务行业的发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析（1）生产技术优势 在我国油气勘探开发面临油田油藏类型越来越复杂、挖潜难度越来越大的新形势下，定向井及水平井己成为当前条件下高效开发油田的重要手段，定向井及水平井的井眼方位测量和轨迹控制成为关键技术。因此，定向井及水平井钻井测量工程技术服务属于技术密集型行业，对从事钻井测量服务的人员技术和仪器可靠性都有较高的要求。公司是一家为油田钻井山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 97 页 提供技术服务的专业化企业，采用“服务+设备”的模式，利用自己三大核心技术体系，不仅在深层钻井硬件技术上实现了质的突破，并且在服务技术上实现了“本土化”、“差异化”设计。公司业务不仅受到客户好评，还得到东营市科技局认可，于 2014 年 11 月向公司颁发科技型企业认定证书。目前公司拥有 10 项实用新型专利，1 项正在申请的发明专利，2 项正在申请的实用新型专利，在行业内形成了一定的技术优势。（2）人才团队优势 公司自成立以来专注于定向井及水平井钻井测量服务，管理团队和技术团队较为成熟，并形成了自上而下优良的专业素质和灵活的企业管理机制。公司管理人员专业覆盖了石油钻井、信息技术、财务管理等多个领域，体现了较好的互补性此外，公司目前稳定拥有多名钻井工程师从事专业化的随钻测量现场服务和技术研发，为公司服务质量和研发实力奠定了人才基础。（3）公司管理优势 公司注重产品全过程的细节管理，对整个生产经营过程严格把关，分层审核，采购、研发、销售、售后服务四大体系结构严谨。公司制定了详细的采购制度、研发流程、销售流程、售后服务流程、安全作业流程、库存物资处置流程等多个相关流程制度，在提升企业管理水平、提高生产效率、降低生产成本等方面取得了很好的效果。(五五)持续经营评价持续经营评价(1)稳定并提升现有市场，优化工作方案深挖潜力 公司在稳固现有市场的基础上，通过提升服务水平升级仪器装备，满足新常态下钻井市场服务需求。(2)加强成本控制，强化科研水平，提高盈利水平和盈利质量 加强成本控制理念，推进全面预算控制下的成本管理，强化生产运营精细化管理和过程管理；强调盈利规模、速度和质量的平衡，提高资产盈利效率，制定合理并具备一定灵活性的工作计划；进一步规范和健全生产管理流程和制度，持续强化环保安全健康理念并持续提高环保安全健康管理水平。(3)产融并举，实施稳健的财务管理和积极的投资策略 随着国家对石油天然气领域的逐步开放，使得公司拓展国内业务拥有了良好的政策环境。公司将凭借管理团队的经验和技术优势，积极寻求国内外合作和发展机会。公司将采取稳健的财务政策，重点关注现金流管理，充分利用多元化金融工具，优化资山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 97 页 产结构和债务结构。目前油价下跌虽对公司的利润造成一定负面影响，但从反向看，目前油价的低位状态工作量的减少淘汰了一大批小微型技术服务公司。为公司市场占有率的提升创造了空间。二、二、风险因素风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、国际油价下跌风险 对于石油开采辅助活动行业而言，中短期石油价格下降将迫使石油生产商收缩产量，减少石油钻采设备的支出，在短期内对石油开采辅助活动行业产生不利影响，近一年来，国际油价持续下降，且处于历史相对低位，如果价格进一步大幅降低，势必对公司业绩产生不利影响。公司将积极申请新油田准入许可证，拓展自身主营业务市场规模，进一步提高市场竞争力；另一方面，公司将着手设备生产相关工作，拓展公司产业链，利用自有技术，从设备零部件生产开始，逐渐向整机生产过渡，降低自身业务成本的同时，还能拓展新业务模块。再次，公司现积极开拓石油工程技术服务上下游产业，使公司在钻井工程技术服务上下游产业链有所突破，以此来扩大公司市场规模。2、产业政策波动风险 石油属于战略资源，其开发受国家宏观经济环境和产业政策的影响较大，近年来，国内宏观经济环境相对稳定，但是受到近期国际油价下跌影响，政府对该行业的扶持力度相比之前有所降低，一旦宏观经济形势和产业政策发生剧烈变化，将削弱对整个石油化工行业的扶持力度，公司业绩将可能受到不利影响。公司通过加强国内营销网络建设、进一步开拓国内市场；另一方面通过品牌战略，加强新型服务技术开发，保证钻井技术服务质量，提高公司知名度及竞争力，进而提升公司产品定价权及成本转嫁能力。3、技术更新换代较快风险 公司作为专业从事油田定向井、水平井等钻井工程技术服务的专业企业，采用的随钻测量、无线传输等核心技术在技术服务中得以广泛应用，具备一定的技术优势。由于公司所处钻井服务业属于技术密集型行业，技术更新换代较快。如果公司不能及时更新技术应用于产品开发和升级，未能准确把握未来技术发展的方向，将可能削弱公司现有的技术优势，影响公司竞争地位。山东地瑞科森能源技术股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 97 页 为了弥补公司钻井市场份额的下降，公司大力推动专利项目技术研发，公司已与北京市普利门电子科技有限公司达成战略合作，与中石化五普钻研中心、石油大学等机构的技术合作，共同成立钻井工程技术研发中心，利用各方资源进一步提高公司钻井技术水平，对公司设备进一步进行研发、改造。公司已经与山东中科园区有限公司 2015 年 7 月 22 交付 2000平方左右的工业房产，用于合作技术研发中心的建设。4、客户集中度很高的风险 报告期内，公司销售客户前五名占比 100.00%，客户非常集中，原因是，我国石油工业呈现寡头垄断，相比其他行业，公司所处行业的下游客户相对固定。一旦公司客户出现重大变化，势必在短期内影响公司经营业绩。公司将积极申请其他油田准入资格，扩大业务区域，增加客户数量和业务数量，其次，公司计划在未来开辟配件生产业务，丰富业务种类，从而间接降低单个客户和前五名客户比重。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、三、对非标准审计意见审计报告的说明对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-山东地瑞科