832563_2015_帮豪种业_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

公告编号：公告编号：2016-018 证券代码：证券代码：832563 证券简称：帮豪种业证券简称：帮豪种业 主办券商：西南证券主办券商：西南证券 重庆帮豪种业股份有限公司重庆帮豪种业股份有限公司 CHONGQING BANGHAO SEED INDUSTRY CO.,LTD 年度报告年度报告 帮豪种业帮豪种业 832563 2015 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页 共 107 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年年 2 月，帮豪种业与重庆市农科院战略合月，帮豪种业与重庆市农科院战略合作升级，其下属玉米所及其团队与公司展开全作升级，其下属玉米所及其团队与公司展开全面合作，成立独资子公司重庆帮豪渝单玉米研面合作，成立独资子公司重庆帮豪渝单玉米研究有限责任公司，进一步壮大帮豪种业科研实究有限责任公司，进一步壮大帮豪种业科研实力。力。同月，帮豪种业启动将营销推向终端市场策略，同月，帮豪种业启动将营销推向终端市场策略，销售团队开展全年营销，扩大客户数量，为互销售团队开展全年营销，扩大客户数量，为互联网联网+时代打下坚实的基础。时代打下坚实的基础。2015 年年 2 月，国投创益月，国投创益产业基金管理有限产业基金管理有限公司管理的基金公司管理的基金贫困地区产业发展基金贫困地区产业发展基金有限公司，对我公司进行了有限公司，对我公司进行了 3000 万元投万元投资，成为公司第三大股东。该基金资，成为公司第三大股东。该基金由由财政财政部、中国烟草总公司、国家开发投资公司部、中国烟草总公司、国家开发投资公司共同发起，该项投资的完成，标志着公司共同发起，该项投资的完成，标志着公司由纯民营转变成了混合所有制的公司。由纯民营转变成了混合所有制的公司。2015 年年 5 月，帮豪种业重庆营运中心落户重庆月，帮豪种业重庆营运中心落户重庆南岸区茶园新区，面积南岸区茶园新区，面积 2000 余平方米。余平方米。2015 年年 6 月月 8 日，帮豪种业在全国股转系日，帮豪种业在全国股转系统挂牌，帮豪种业本次登陆新三板，成为统挂牌，帮豪种业本次登陆新三板，成为重庆市种子行业首家挂牌企业，也是西南重庆市种子行业首家挂牌企业，也是西南地区首家在新三板挂牌的种业企业，更是地区首家在新三板挂牌的种业企业，更是西南地区首家新三板西南地区首家新三板“挂牌同时定增并做挂牌同时定增并做市市”的企业，具有重大示范效应和社会意的企业，具有重大示范效应和社会意义。义。2015 年年 6 月，在帮豪人的共同努力下，帮豪种月，在帮豪人的共同努力下，帮豪种业业“幸福公社联盟幸福公社联盟”APP 建设项目进入调试试运建设项目进入调试试运行阶段，标志着帮豪种业行阶段，标志着帮豪种业“互联网互联网+”时代的来时代的来临。临。2015 年年 7 月，完成本年第三次定向增发，共募月，完成本年第三次定向增发，共募集集 1526.73 万元。万元。2015 年年 8 月，帮豪种业旗下独资电商平台子公月，帮豪种业旗下独资电商平台子公司重庆帮豪幸福公社联盟农业有限公司成立司重庆帮豪幸福公社联盟农业有限公司成立。李克强李克强提出了互联网提出了互联网+的概念，这是对传统行业的概念，这是对传统行业运营模式创新提出了挑战，互联网时代瞬息万运营模式创新提出了挑战，互联网时代瞬息万变，公司也在探索适合自己公司的互联网模式，变，公司也在探索适合自己公司的互联网模式，用互联网工具助力公司未来发展，为公司演变用互联网工具助力公司未来发展，为公司演变为为“农资服务价值农资服务价值链承销商链承销商”打下基础。打下基础。2015 年年 12 月月 12 日日“未来已来未来已来”品牌成果品牌成果发布会顺利召开。会议上帮豪种业发布了发布会顺利召开。会议上帮豪种业发布了“新工具（新工具（APP）、新模式（经济人）、新团）、新模式（经济人）、新团队（队（SDU）、新产品（）、新产品（水稻品种水稻品种繁优繁优 609）”。重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 共 107 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十节第十节 财务报告财务报告.38 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 共 107 页 释 义 释义项目释义项目 释义释义 股份公司、公司 指 重庆帮豪种业股份有限公司 有限公司 指 重庆帮豪种业有限责任公司 帮豪渝单 指 重庆帮豪渝单玉米研究有限责任公司 尔丰种业 指 重庆尔丰种业有限公司 幸福公社联盟 指 重庆帮豪幸福公社联盟农业有限公司 主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 共 107 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.客户集中度较高的风险 为了公司的长远发展，与几大客户保持了长期稳定的合作关系，2015 年度、2014 年、2013 年，公司前五大客户的营业收入分别占营业收入总额的 29.93%、51.20%、48.63%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险，如果公司与主要客户的合作关系发生变化，将对公司的经营产生不利影响。针对上述风险，公司将采取以下管理措施：公司与现有大客户已合作多年，目前业务运营平稳，无重大变动。同时公司每年对公司大客户从销量、售后、回款率、公司政策的执行力度等方面对客户进行综合评价，逐年评定客户的综合能力以降低大客户对公司的销售经营的风险。2015 年，公司在维护现有大客户的同时，研发多个品牌品种，不同品牌品种进行分流，努力开拓新客户及高附加值业务，为公司发展提供可靠的收入保障，通过经营策略的调整，2015 年客户集中度下降明显。2市场竞争的风险 由于重庆帮豪种业股份有限公司品牌种子具有较高的知名度，市场上存在不正当竞争行为（如假冒伪劣产品），虽然公司积极配合政府执法部门对不法经营者进行打击，但不法经营者重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 共 107 页 的不正当竞争行为仍对本公司的生产经营活动造成一定不利影响。同时，目前我国有各类持有种子生产经营许可证的种业公司较多，市场竞争较为激烈；如果公司在销售网络构建、营销策略设计等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，可能导致未来经营业绩下滑。为提高公司的市场竞争力，公司采取加强产品在市场的辨识度，加大产品宣传力度，开展“粉丝计划”加强终端客户对产品的认知和了解，维护销售网络的稳定性。3.技术人员流失和核心技术被复制的风险 本公司核心技术是由公司技术开发人员通过长期生产实践、反复试验获得的，主要表现为由部分核心技术人员掌握的育种技术诀窍。如果核心技术人员流失，将会对本公司的生产经营造成一定的影响；同时核心技术是本公司赖以生存和发展的基础，核心技术一旦失密，也将会对本公司利益产生不利影响。在控制人才流失风险方面，一是对技术核心人员进行股权激励，调动了技术人员的积极性；二是注重技术人员的提升平台建设，成就核心人员的价值体现，同时加强企业文化熏陶，培养员工的忠诚度；三是建立科研材料实验数据库，保证科研留痕，即使有科研人员变动也不会对公司科研活动造成重大影响；四是所有科研人员均与公司签有保密协议，防止核心技术泄露。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 共 107 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆帮豪种业股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING BANGHAO SEED INDUSTRY CO.,LTD 证券简称 帮豪种业 证券代码 832563 法定代表人 叶祥富 注册地址 重庆云阳凤鸣工业小区 B 区政通路 3 号 办公地址 重庆茶园新区通江大道 214 号国虹卓越时代 5 幢 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘兴武、于德强 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李明明 电话 023-62307168 传真 023-62307168 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 地址：重庆茶园新区通江大道 214 号国虹卓越时代 5 幢；邮编：401336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-08 行业（证监会规定的行业大类）农业 主要产品与服务项目 玉米、水稻等农作物种子的生产、经营。农业项目的开发、农作物种子的研发、农副产品初加工，货物进出口 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）107,999,998.00 控股股东 叶祥富 实际控制人 叶祥富 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 共 107 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91500235678697446F 是 税务登记证号码 91500235678697446F 是 组织机构代码 91500235678697446F 是 注：帮豪种业原营业执照的注册号为“500108000024438”，原税务登记证号码为“渝税字500235678697446 号”，原组织机构代码证号为“67869744-6”于 2015 年 10 月 15 日换领了统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为“91500235678697446F”。重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 共 107 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,883,155.70 103,182,144.00-12.89%毛利率%48.41%38.33%26.30%归属于挂牌公司股东的净利润 26,051,411.30 15,503,656.10 68.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,235,718.94 20,462,254.70 23.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.97%17.41%26.18%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.28%22.98%-7.39%基本每股收益 0.24 0.20 20.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）299,847,272.10 172,396,881.73 73.93%负债总计（元）94,905,466.15 66,837,706.08 41.99%归属于挂牌公司股东的净资产（元）199,677,910.13 105,559,175.65 89.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.85 1.35 36.56%资产负债率%31.65%38.77%-18.36%流动比率 2.35 1.92 22.80%利息保障倍数 10.64 3.40 212.60%三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-5,228,070.33-3,494,281.07 49.62%应收账款周转率 1.04 1.70-38.82%存货周转率 0.97 2.36-58.90%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%73.93%22.72%225.40%营业收入增长率%-12.89%13.61%-194.71%净利润增长率%68.03%9.72%599.90%五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）107,999,998.00 77,968,985.00 38.52%计入权益的优先股数量（股）-重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 共 107 页 计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动性资产处置损益-2,710,002.97 计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,294,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 230,995.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 815,692.36 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 815,692.36 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）-重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 共 107 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司所处行业为农业，主营玉米种子、水稻种子的研发、生产、加工、销售，公司是重庆市农业产业化龙头企业，公司产品目前经营范围是西南地区七省一市。公司目前享有自主知识产权或生产经营权的主要品种包括玉米品种：帮豪玉 108、帮豪 58、帮豪玉509、帮豪玉 909、禾玉 998、禾玉 118、金玉 608、华凯 2 号、华凯 3 号、华凯 5 号，万玉 168，渝单 50等；水稻品种：繁优 709、万优 481、宜优 403、谷优 5388 等品种。在四川、重庆、贵州等地有多个省级品种即将审定。截止年报披露日前，公司国审水稻品种（长江上游）“繁优 609”已于 2016 年 3 月 28 日通过农业部初审，有望今年正式上市销售。公司建立了“商业化育种粉丝经济用户体验村组服务站（幸福公社社区组织）”一体化的经营思路。针对种子市场分散的实情，大力创新营销模式延伸扩散营销网络，建立了经销商的传统渠道以及利用“粉丝经济”，建立村级示范服务点，建立了 APP“帮豪农场”，粮种配良法，增加用户黏性，口碑相传相结合的营销模式。公司在重庆、贵州、四川、陕西、广西、云南、湖北、湖南等地建立了 8 个战略级合作伙伴联盟，共建县级、乡镇级经销渠道 800 多个，在重庆、湖北、四川、湖南等地培养并发展粉丝级用户 13852 个，建立村级示范服务站 5000 多个，并建立“幸福公社联盟”这一社区组织用于信息及品牌的快速传播，已在西南地区建立了稳定的营销网络。经销商战略联盟的核心价值在于独家经销公司在该区域审定的某一品种，有利于公司品种在该市场的价值深挖以及精耕细作，不断占有和扩大市场份额，更重要的是对公司的品牌传播和发展有重要的推动和促进作用。单一的经销商模式是国内大多数种业企业普遍选择的营销模式，而行业中的经销商受历史发展原因的影响，经营素质和能力水平参差不齐，一部分经销商仍以“坐商”的方式经营，缺乏危机感和主动的服务意识，而这种模式剥离了用户和种业企业之间的联系，农民无法建立品牌认知和进行正确的品种选择，购种随意性较大。企业对渠道的掌控力不够，行业的倒金字塔结构，令种业企业只能通过高额返利来刺激经销商的销售热情，而僵化的营销体系，固化的思维方式，这种做法不仅提高了整个行业的费用，压缩了利润空间，还在用户与公司之间横起了一道沟通断层。基于这种行业现状公司不断探寻新的营销模式，以适应竞争激烈的市场，在优化现有经销商的营销模式下，并结合公司各系列品种（帮豪系列、华凯系列等）在2014 年针对不同区域、用不同系列品种启动了基于“粉丝经济”的营销模式，采用“高管督导+深度服务+客户信息化管理+参与感营销”相结合的方式，寻找核心用户体验“良种配良法”，让“粉丝”用户在产品使用过程中，一方面体验到公司品种的丰产表现，而且将结合现在农村劳动力现状，提高品种质量，大大高于国家标准，倡导省时省工的轻简化栽培方式“直播模式”得以充分的落地与实践；另一方面，“粉丝”将他们自己的产品体验和在作物生长周期中接受到的公司农技服务在其人际关系圈中迅速扩散和传播，给公司品牌形成了很好的口碑效应并建立了良好的群众基础。公司在品种的优势区域，对于营销网络进行优化和重建，在“用户粉丝化，粉丝客户化”的总体方向指引下，公司在经销商执行力较差以及品种市场潜力较大的区域进行了由用户变为粉丝，粉丝变为客户的渠道转换，第一，建立村级服务站，设立“乡村经纪人”，直接与公司对接服务用户；第二，流通渠道扁平化，效率更高、效益更好，信息对称；第三，公司对“经纪人”进行培训，提升意识和服务能力，并且只忠诚于公司的品牌与品种，具有独占性。目前这种经销模式在重庆、四川、湖北、湖南四个地区均已执行落地，效果明显，对公司业绩的贡献明显。在李克强总理提出“互联网+”的行业指引下，公司结合“互联网+农业”进行思考和实践探索，管理层深刻的认识到“互联网+”是一种工具更是一种对于行业未来发展的一种思维方式，结合目前的农村现状，网络普及率逐年攀升，公司于 2015 年 3 月开始与专业的 APP 开发设计公司合作，并针对公司需求进行定制重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 共 107 页 设计，于 2015 年 12 月 12 日在公司的品牌成果发布会上正式发布并上线“帮豪农场”APP，受到了各界人士的广泛关注。“帮豪农场”APP 定位在于不是作为 B2C 的电商平台，不以销售为目的，而是以服务用户为宗旨，提供有包括公司的品种特点、栽培要领、区域性品种选择等都进行了悉数罗列，并包含有天气预报和专家实时在线答疑，同时 APP 还对玉米以及水稻的常见病虫害进行了介绍并且在防治和管理上也给出了科学、专业的解决方案。APP 设计基于用户习惯，操作简单，深受广大用户的喜爱。为了提升经销商对公司的忠诚度与归属感，公司以“帮豪商学院”的方式为经销商提供行业认知、企业管理、团队建设、营销服务等方面的培训，一方面增强经销商对其营销和团队的管理能力，另一方面公司与经销商建立的不仅是利益共同体，更多的是成长合作共同体，与经销商深度合作。商学院模式，获得了广大经销商的一致好评，从最初邀请经销商参与培训，到现在的踊跃报名参加，在这里经销商收获了成长，公司取得了业绩的高速增长及销售网络的稳定。种业品牌信誉度是种业发展的重要环节，提升品牌信誉主要从以下四个方面：一是对品种、品牌进行科学策划，实事求是地进行广告宣传，恰如其分地提炼品种之间的差异，即亮点与卖点；二是构建和谐的市场环境，使营销网络的每一环节畅通，为企业品牌的树立和提升创造良好的环境，规避企业品牌、品种潜在的市场风险；三是企业一诺千金，诚实守信，做到诚信营销；四是强化服务手段和提高服务质量，为经销商和广大农户创造更多的价值，提升品牌形象和信誉。战略联盟模式在于战略联盟经销商与帮豪种业紧密配合，将其自身利益与帮豪种业利益高度一致，维护帮豪种业公司的品牌信誉。战略级经销商全力配合公司做好优势品种以及新品种示范推广，种业是典型的体验式消费，让农户亲眼看到公司品种真实效果，是提升品牌的口碑和销售业绩的重要手段。农作物品种与工业和日常消费品的区别就在于它的功效的持续性和滞后性，品种的好坏是要种在大田以后才能得到证实的，且品种优势的好坏与种植技术、天气、土壤等诸多因素相关。这就要求在推广的过程中把品种传播与技术传播有机结合起来，一方面提供品种性能的最佳展示，另一方面达到应用技术推广的目的。因此，培植高产示范点对于品种的市场拓展起着至关重要的作用，示范体系的建立将产生显著的购买拉力。帮豪种业及时追踪市场，深入了解客户需求，开发适应市场的品种，公司科研专家每年都在观察市场的需要，了解市场，及时了解老百姓种植变化。加强与经销商合作，提高推广力度，用示范田的高产与种植技术的改进，引导农民购买，高频售后服务增强农民忠诚度。通过以下几点拓展和延伸产品的销售渠道：（1）拓展个性化的营销思路，通过为农户做技术培训，寻找有影响力和良好栽培管理水平的用户作为品牌示范户发挥品种示范效应，并且结合种植技术培训会“测产会”等一系列方式结合现场预售等方式将销售季节提前，拉长营销周期；（2）坚持从推销型销售演变到服务型营销，加大营销投入以及宣传力度。农户对于种子价格的敏感度并不是非常高，因此要争取通过优质的服务来加强农户对产品的信赖度；（3）积极寻找空白市场，增加零售服务网点，扩大农民的接触面。（4）对经销商模式进行创新，减少中间环节，提高企业利润，消除种业与农户的信息不对称障碍。报告期内，公司的商业模式本质上没有太大变化，在销售环节，公司对经销商模式进行了创新，首创乡村经纪人模式（本质上还是经销商模式，只不过是优化了传统意义的经销商，只销售我公司的产品，是公司品牌及品种的忠实粉丝），在公司经营范围内部分地区进行了大胆尝试。创新的原因是：种子销售绝大部分是以传统经销商模式为主，目前种业企业对经销商的话语权较弱，一个经销商代理十几个甚至几十个公司的品种，而农民又不能直接接触到种业企业，信息严重不对称，一个品种的好坏经销商说了算，农民属于弱势群体，而且农民对一个品种黏性很弱，经销商大赚这种信息不对称的钱，优先重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 共 107 页 销售套牌及品种质量差的种子，因为利润高，而正规企业质量高的品种，往往容易受到冷落，经销商是趋利型的，即使他们知道一些公司的产品质量好、表现好，但这些品种成本就相应高很多，经销商的利润不够高；经销商对农民没有服务意识，经销商的这种现状，促使我们寻找解决这些现状的方案。公司最终用户是种植户，在经销商代理众多品种的背景下，让经销商去跟踪其卖出的每个产品的表现情况，基本上是不可能的。而在我们的创新营销模式下，经纪人只销售我们的品种，销售区域不会超出其所在，这样能够及时跟踪反馈终端用户种植表现，及时解决终端用户的问题。能够让公司更好的服务用户，增加终端用户对帮豪品牌的忠诚度。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内在科研、生产、营销、内控以及行业影响力等各个方面都取得了可喜的成绩 1、财务指标：（1）2015 年实现销售收入 8,988.32 万元，相比 2014 年度减少了 1,329.9 万元，下降了 12.89%。公司全年实现税前利润 2,605.14 万元，相比 2014 年利润增加 1,054.78 万元，增加了 68.03%。在公司全面进入技术研发大投入，科研费用出现大幅的增加的背景下，基本实现了公司制定的利润指标。（2）2015 年末公司资产总额 29,984.73 万元，比年初增加 12,745.04 万元，增长率为 73.93%。其中流动资产为 21,982.09 万元，比年初增加 9,563.18 万元，增加 77.00%，非流动资产为 8,002.63 万元，比年初增加了 3181.86 万元，增长率为 66.00%；（3）从品种的业绩贡献上看，公司产品布局西南地区为核心，丘陵和山区表现更为优异，帮豪玉 108以及华凯 2 号等优势品种在西南市场的市场份额伴随营销推进和模式创新，出现了稳定增长。同时在区域性品种上更是涌现出诸如：“万玉 168”和“禾玉 998”这样市场竞争力极强的优势品种，水稻品种的业绩贡献也超乎预期，有了明显增长，而水稻品种“繁优 609”即将通过国家审定，上市后 2016 年水稻的业绩贡献将更加突出。2、年度主要经营成果：（1）2015 年 6 月 8 日，公司正式登陆新三板，成为西南首家新三板挂牌种企，正式亮相资本市场。（2）科研实力增强，玉米和水稻两架马车并驾齐驱，整合重庆市农科院玉米所，将玉米所所长杨华博士及其团队纳入公司科研体系，不仅充实了科研队伍，在育种方式和工具上，将分子标记、单倍体诱导等技术手段与传统育种方式相结合，大大提高了育种的精准度和效率。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 共 107 页 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 89,883,155.70-12.89%-103,182,144.00 13.61%-营业成本 46,370,914.09-27.13%51.59%63,632,134.34 5.72%61.67%毛利率 48.41%26.30%-38.33%13.26%-管理费用 10,512,001.86-26.53%11.70%14,308,530.36 60.48%13.87%销售费用 3,368,672.32 32.68%3.75%2,539,011.73 10.30%2.46%财务费用 3,411,421.46-35.38%3.80%5,279,039.78-6.90%5.12%营业利润 25,235,718.94 78.34%28.08%14,150,254.70 14.87%13.71%营业外收入 3,525,695.33 114.42%3.92%1,644,262.04-9.26%1.59%营业外支出 2,710,002.97 831.72%3.02%290,860.64 49767.24%0.28%净利润 26,051,411.30 68.03%28.98%15,503,656.10 9.72%15.03%项目重大变动原因：1、营业收入：较上年减少 12.89%，主要原因：详见“（2）收入构成-收入构成变动的原因”2、营业成本：较上年减少 27.13%，主要原因：在收购单价不变的情况下，个别产品销售单价都有上涨的情况，详见“6、毛利率、营业利润”。3、管理费用：较上年减少了 26.53%，原因如下：2014 年 10 月 25 日，公司高管颜雪松、罗意、陈海燕、刘智勇、李明明及核心管理人员李康、杨倩、石印、罗艳辉、熊顺军、温参、刘鑫、张勇、杨振兴、王彦、蒲胜祥合计认缴新增公司股份数 263 万股，以最近一期引入私募股权融资的价格作为公允价格，即2014 年 10 月 31 日西证股权投资受让股东叶祥富持有公司股份，受让价格为 4 元/股，按照认缴出资的价差与认缴公司股份数的乘积，确认股份支付费用 631.20 万元。4、销售费用：较上年增长 32.68%，主要是公司在进行销售推广方面加大了投入，大幅新增销售人员，销售渠道下沉，增加了销售人员工资、广告宣传费等；5、财务费用：较上年减少了 35.38%，原因如下：（1）在公司挂牌之前，公司大部分银行贷款需要担保公司提供担保，担保费用贷款金额的 2.53%，在公司挂牌之后，银行可以接受股权质押贷款，公司大部分贷款转为股权质押贷款，减少了担保公司担保费用；（2）20142015 年间央行多次下调贷款利率，公司贷款利息产生的财务费用大大降低；（3）公司股权融资增加，母公司银行贷款比上年减少。6、毛利率、营业利润：分别较上年增长了 26.30%和 78.34%，主要原因：（1）部分品种优势逐渐体现，受到广大客户的认可，如：万玉 168 出厂价从原来的 25 元/公斤，增长至 30 元/公斤，销售量 162.86吨，收入 489.55 万元，毛利率为 47.82%，占总收入的比例为 5.45%；华凯 2 号出厂价从原来的 16 元/公斤，增长至 18 元/公斤，部分乡镇 20 元/公斤，销售量 864.20 吨，收入 1,568.33 万元，毛利率为 43.79%，占总收入的比例为 17.45%；繁优 709 从原来的 35 元/公斤，增长至 45 元/公斤，销售量 44.97 吨，收入 205.19万元，毛利率为 53.74%，占总收入的比例为 2.28%。（2）基于粉丝经济的销售模式，减少中间环节，玉米出厂均价在 30 元/公斤，销售量 480.00 吨，收入 1,483.77 万元，毛利率为 67.42%，占总收入的比例为16.51%；水稻每公斤一般在 65 元以上，销售量 7.47 吨，收入 49.79 万元，毛利率为 69.25%，占总收入的比例为 0.55%。（3）财务费用大幅下降，较上年下降了 35.38%。（4）管理费用较上年下降了 26.53%，主要是 2014 年有股权支付费用 631.20 万元，而报告期内未发生股权支付费用。本条（1）、（2）为毛利率增长的原因，（1）、（2）、（3）、（4）为营业利润增长的原因。重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 共 107 页 7、营业外收入：较上年增长 114.42%，主要原因是：种子行业属于农业，国家项目等补贴政策较多，随着公司实力的增强，种业相关的补助项目逐年增加；公司挂牌新三板重庆市金融办奖励资金 100 万元。8、营业外支出：较上年增长了 831.72%，主要是因为公司扩建仓库以及示范地设施建设，处理了部分临时建筑物。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 89,600,255.00 45,195,825.64 103,182,144.00 63,632,134.34 其他业务收入 282,900.70 1,175,088.45-合计合计 89,883,155.70 46,370,914.09 103,182,144.00 63,632,134.34 按产品分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入上期收入金额金额 占营业收入比占营业收入比例例%玉米 83,884,905.00 93.33%103,182,144.00 100.00%水稻 5,715,350.00 6.36%合计 89,600,255.00 99.69%103,182,144.00 100.00%注：未包括其他业务收入部分。收入构成变动的原因 1、主营业务收入：收入本年较上年下降 12.89%，主要原因是：（1）2015 年初公司为尔丰种业代制玉米种子 722.10 吨，公司于 10 月、11 月，将代制的种子销售给尔丰种业，销售收入 867.12 万元，合并报表将对尔丰种业这部分收入进行了抵销，抵销金额为 867.12 万元。因合并完成日为 2015 年 12 月 28 日，按照企业会计准则要求，非同一控制下企业合并报表只能合并完成日之后发生的损益，尔丰种业 2015年最后三天未发生损益及其他经济活动，所以尔丰种业的利润表及现金流量表数据没有合并到公司报表，但公司销售给尔丰种业的种子进行了抵销的会计处理，导致公司收入下降；（2）上期公司为四川一些公司代生产种子，由于今年为尔丰种业生产，所以没有给四川的一些公司生产，导致公司代生产业务收入下降。2、其他业务收入：该科目核算的是转为商品粮销售的种子，公司定期对库存种子进行抽样检测，不合格的种子不能再加工销售，只能转为商品粮销售，2015 年较上年增长的原因是 2014 年公司未单独核算该部分的成本，未能划分出来，从 2015 年开始，公司正式划分这部业务的收入成本，所以本年较上年变动较大。3、按产品分类，玉米较上年下降 18.70%，原因见“第 1 条”，水稻品种本年比上年变动较大，上年水稻销售收入较小只有 597.34 万元，成本 305.21 万元，审计时未单独披露，而是全部记入玉米收入成本中，近几年，随着公司水稻产品优势不断体现，得到广大消费者的认同，销售规模开始扩大，公司 2016 年长江上游国审水稻繁优 609 即将通过审定，公司水稻业务也会逐年增大，所以从今年开始，按产品分类将体现水稻品种。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,228,070.33 -3,494,281.07 投资活动产生的现金流量净额-45,655,076.95 -3,215,245.90 筹资活动产生的现金流量净额 74,365,762.31 5,370,844.97 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 49.62%，公司所处行业有很强的季节性，西南地区主要以春播玉米为主，收入确认发生在下半年的最后几个月，货款则需要次年 6、7 月份结算完之后才能开重庆帮豪种业股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 共 107 页 始收回，所以每年销售商品、提供劳务收到的现金是去年的应收款的回款，但是每年生产面积都在增大，而次年的生产制种支出发生在结算之前，每年的年初生产本年要销售的种子，年底要预付次年生产种子的预付款，即每年生产制种支出包括本年的和次年的制种款，而收入回款只是上年应收账款回款，不足以支持本年的和次年的生产支出，有倒挂现象。解决办法只能通过提高预收款比例，提升公司品牌影响力，加强对经销商的议价能力，通过发展北方市场业务，平衡季节性收支。才能减小经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 1319.96%，主要原因本期发生大额固定资产、无形资产购买和收购公司、设立子公司造成的。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 1284.62%，上期筹资活动现金流量主要是银行贷款收支，而报告期内除银行贷款外，发生多次股权融资，共筹集 8106.73 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金销售金额额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 云南美益嘉种业有限公司 10,399,075.00 11.57%否 2 重庆民哈哈农业有限公司 8,686,652.50 9.66%否 3 饶孝武、温全州 2,947,500.00 3.28%否 4 郑清周 2,720,500.00 3.03%否 5 利川市远恒农资有限责任公司 2,148,700.00 2.39%否 合计合计 26,902,427.50 29.93%-（5）主要供应商情况）主要供