833825_2015_神州锐达_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告1证券代码：833825证券简称：神州锐达R&D China Information Technology Co,Ltd.神州锐达（北京）科技股份公司神州锐达（北京）科技股份公司2015 年年度报告2015 年年度报告NEEQ:833825神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告2公司年度大事记2015 年 6 月 17 日，公司完成股份制改造，由神州锐达（北京）科技有限公司正式变更为神州锐达（北京）科技股份公司。2015 年 9 月 24 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意神州锐达（北京）科技股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股转系统函【2015】6363 号文件。2015 年 10 月 16 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。证券简称：神州锐达：证券代码：833825。2015 年 11 月 20 日，公司高管代表赴全国中小企业股份转让系统有限责任公司参加第 103 期企业集团挂牌仪式。图为公司高管代表赴全国中小企业股份转让系统有限责任公司参加挂牌仪式。神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告3目录第一节 声明与提示第一节 声明与提示.5第二节 公司概况5第二节 公司概况.7第三节 会计数据和财务指标摘要7第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四节 管理层讨论与分析9第四节 管理层讨论与分析.11第五节 重要事项11第五节 重要事项.20第六节 股本变动及股东情况20第六节 股本变动及股东情况.23第七节 融资及分配情况23第七节 融资及分配情况.25第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况25第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26第九节 公司治理及内部控制26第九节 公司治理及内部控制.29第十节 财务报告29第十节 财务报告.3333神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告4释义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、神州锐达、股份公司指神州锐达（北京）科技股份公司有限公司指神州锐达（北京）科技有限公司高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员股东大会指神州锐达（北京）科技股份公司股东大会董事会指神州锐达（北京）科技股份公司董事会监事会指神州锐达（北京）科技股份公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会控股股东指持有股份占公司股本总额 50%以上的股东关联交易指关联方之间的交易公司章程指神州锐达（北京）科技股份公司章程主办券商、信达证券指信达证券股份有限公司会计师事务所指中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会报告期指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日报告期末指2015 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、万元神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告5第一节声明与提示第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述1、后续研发的现金流风险随着公司的不断发展、规模不断壮大，公司计划除了加大对定制化移动应用开发业务的投入，还要注重开发企业的自有产品，这就需要相对较大的资金及现金流；如果后续资金投入出现情况，则会对研发成果产生影响。公司在 2016 年拟通过定向增发等融资方式来支持后续研发的资金投入。2、公司股权高度集中，存在被控股股东和实际控制人控制风险公司控股股东王杰持有公司 55%的股权，担任公司董事长兼总经理，其妻子谭洪艳持有公司 45%的股权，夫妻两人为公司实际控制人。王杰及谭洪艳能在公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。虽然公司现有治理机制制定了保护中小投资者利益的制度，但仍存在被控股股东、实际控制人不当控制的风险。公司依据三会议事规则，制定了 关联交易制度、对外担保管理办法等内部控制制度，以防止实际控制人损害挂牌公司或小股东的利益。同时，公司在 2016年拟通过定向增发、引入战略投资者、加强监督等方式降低此风险。3、公司内控制度执行的风险有限公司时，公司治理较为简单，尚未规定关联交易及对外担保等各种制度，公司与股东之间存在关联往来及股东占用公司资金的情况，虽然目前，关联方占用资金已偿还完毕，股份公司成立时，健全了公司内部控制制度，在章程中明确约定关联方不得占用公司资金，且公司制定了防范关联方占用公司资金制度、关联交易管理制度、对外担保制度等各种内控制度，目前内控制度正有效执行，但股份公司成立时间较短，公司内控制度的执行需进一步经时间来检验。神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告64、技术风险公司所属行业为移动应用软件开发和相关服务业，该行业具有发展迅速、技术更新换代快、用户对产品的技术及维护要求高、产品生命周期短等特点。本公司必须尽可能准确把握技术、产品的最新发展趋势，及时将现有资源有效用于相关产品的研发，才能在激烈的市场竞争中取得先机。因此，如果本公司对技术、市场的发展趋势不能正确判断，在关键技术及重要新产品的研发、重要产品方案的选择方面不能正确把握，可能使自身面临研发停滞、技术落后及产品升级更新不及时等问题，带来市场竞争力下降和企业发展速度减缓的风险。为此，公司将在技术创新方面不断加大产品的研发力度，提高创新能力，培育创新产品。跟踪和了解国际上的技术趋势，根据自身现状合理地应用新技术。在实现软件技术本身创新的同时，更好地实现软件技术应用的创新，确保公司在行业中的技术领先地位。5、人才流失风险公司作为一家专注于移动应用软件的研发和运营的轻资产企业，对 UE、UI 设计及研发人员的综合素质要求高，对核心技术人员及管理人员的依赖程度较高，保持核心技术人员和管理人员稳定是本公司生存和发展的根本。若本公司核心技术和管理人员大量流失，可能对本公司长期稳定发展带来一定的不利影响。为此，公司将加强市场的开拓力度，以争取更多的市场份额和客户资源并最终实现收入的增长。同时，公司制定了合理的薪酬和考评制度，按员工的贡献大小实行不同的福利、奖励制度，以提高员工的积极性和工作效率。6、客户相对集中的风险报告期内，公司前五大客户的收入占比较高，近三年均超过主营业务收入的 50%，其中 2013 年、2014 年、2015 年前五大客户占比分别为 63.54%，60.69%，52.95%，由于前五大客户的收入占比较高，依然可能存在主要客户需求改变或者主要客户选择其他供应商而对企业的生产经营产生重大影响，公司存在客户相对集中的风险。公司将不断增强获取客户的能力，不断加大合作的客户数量，从而降低因客户相对集中带来的经营风险。7、公司税收优惠政策变化风险本公司于2013年度取得编号为 GR201311000827 的国家高新技术企业证书，依据企业所得税法和实施条例，享受15%企业所得税税率，有效期为2013-2015年。高新技术企业认证即将到期，若高新技术企业认证到期后公司无法继续取得高新技术企业认证，公司将无法继续享受15%的企业所得税税率，公司的盈利水平将受到重要影响。公司已经上报复审和认定高新技术企业备案的申请，且已经处于审核过程中。本期重大风险是否发生重大变化：是神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告7第二节公司概况第二节公司概况一、基本信息公司中文全称神州锐达（北京）科技股份公司英文名称及缩写R&D ChinaInformationTechnologyCo.,LtdR&D China证券简称神州锐达证券代码833825法定代表人王杰注册地址北京市海淀区上地三街九号 C 座 C612-1办公地址北京市海淀区上地三街九号 C 座 C612-1主办券商信达证券股份有限公司主办券商办公地址北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼会计师事务所中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名杨涛、曹立星会计师事务所办公地址北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人吴仪电话010-56033184传真010-62567598电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码北京市海淀区上地三街九号 C 座 C612-1100085公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-10-16行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业主要产品与服务项目移动应用软件设计开发、IT 行业技术服务等普通股股票转让方式协议转让普通股总股本9,000,000控股股东王杰实际控制人王杰、谭洪艳四、注册情况神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告8项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号110108005615408否税务登记证号码110108748812973否组织机构代码74881297-3否神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告9第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入23,742,574.2016,943,873.1640.12%毛利率%49.17%37.22%-归属于挂牌公司股东的净利润896,612.10145,704.73515.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润954,324.21161,004.99492.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.48%1.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.96%1.40%-基本每股收益0.100.02400.00%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计16,757,122.5917,937,250.92-6.58%负债总计4,324,171.046,400,911.47-32.44%归属于挂牌公司股东的净资产12,432,951.5511,536,339.457.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.381.287.81%资产负债率%25.80%35.69%-流动比率1.992.48-利息保障倍数7.911.98-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额5,723,285.44-1,014,086.65-应收账款周转率4.878.48-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%-6.58%23.50%-神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告10营业收入增长率%40.12%29.57%-净利润增长率%515.36%-91.85%-五、股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%普通股总股本9,000,0009,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额政府补助303,000.00固定资产处置损失-13,886.10其他损失-357,010.50非经常性损益合计非经常性损益合计-67,896.60所得税影响数-10,184.49少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-57,712.11神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告11第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式公司所处行业为移动互联网应用软件开发行业，主营业务是为企业及社会机构提供移动应用设计开发以及 IT 技术服务。移动应用设计开发包括：为企业向互联网转型和产业升级提供战略咨询及解决方案规划、移动应用软件开发（包括 APP 开发、微信二次开发、WEB 开发、用户体验设计业务等）、平台维护及运营。IT 技术服务主要是向大型企业以及国有企业提供传统的 PC 端管理系统的开发与测试、功能模块研究开发、网站平台维护开发等。公司是国家高新技术企业，依靠长年从事软件开发的技术团队和独特的人员支持模式，拥有模块库等自主研发的技术模型，以及 14 项计算机软件著作权，3 项域名等关键资源；公司致力于为大中型客户量身打造个性化服务，利用互联网的思维、模式、方法和技术，帮助企业提升品牌形象及业务能力，实现产品设计和开发、打造企业核心竞争力、提升企业互联网品牌价值，帮助企业从传统商业模式向移动互联网时代新型商业模式创新和转型。公司主要通过直接销售的方式来拓展市场，打造明星品牌，获取利润。公司目前还在加大对 APP 软件开发业务中移动战略咨询环节以及 APP 上线推广运营环节，这两个环节也将成为主要获益途径，从而推动新的利润增长点。报告期内，公司移动应用设计开发服务产生的营业收入所占比例加大，但是商业模式较上年没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾1、经营业绩2015年度，公司实现营业收入23,742,574.20元，较上年的16,943,873.16元同期增长40.12%；2015年利润总额为1,101,612.20元，较上年的198,344.66元同期增长455.40%；2015年净利润为896,612.10元，较上年的145,704.73元同期增长515.36%。公司在报告期移动应用软件开发业务快速增长且平均合同额提高，行业大客户迅速增加，使得营业收入以及净利润等实现大幅增长。2、经营情况报告期内，公司有效地完成了各项经营计划：（1）主营业务稳定增长。公司通过上年经营APP设计开发业务所获得的行业经验、技术积累和方案能力，顺应国家“互联网+”行动计划及行业趋势，将移动应用软件设计开发业务向产业链两端延伸，为客户提供更为全面的“互联网+”解决方案：包括互联网战略咨询和方案规划、移动应用软件设计与开发、维护和运营服务。由于具备了提神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告12供全面解决方案的能力以及新三板信用背书和品牌提升，公司客户订单数量快速增长，平均合同额增加，使得公司移动应用软件开发业务实现收入为11,001,978.42元，较上年的3,350,678.45元同期增长了228.35%。实现了移动应用软件开发业务从技术为导向，提升到以提供行业解决方案能力为导向的业务升级的目标。（2）技术研发能力不断提升公司2015年取得了6项由中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权证书，在技术研发方面取得了丰硕成果，进一步提升了公司核心竞争力。1、主营业务分析（、主营业务分析（1）利润构成单位：元）利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例%占营业收入的比重占营业收入的比重%金额金额变动比例变动比例%占营业收入的比重占营业收入的比重%营业收入23,742,574.2040.12%-16,943,873.1629.57%-营业成本12,069,528.7213.46%50.83%10,637,694.0868.42%62.78%毛利率%49.17%-37.22%-管理费用6,010,396.5362.21%25.31%3,705,390.1915.68%21.87%销售费用3,811,653.5286.11%16.05%2,048,031.6195.29%12.09%财务费用175,142.72-17.04%0.74%211,117.4023.45%1.25%营业利润1,169,508.80440.58%4.93%216,344.83-89.98%1.28%营业外收入303,028.67233,098,876.92%1.28%0.13-99.96%0.00%营业外支出370,925.271,960.66%1.56%18,000.30558.34%0.11%净利润896,612.10515.36%3.78%145,704.73-91.85%0.86%项目重大变动原因：1、2015年营业收入为23,742,574.20元，较上年同期增长40.12%，是因为企业对移动应用软件设计开发业务向“互联网+”解决方案的业务升级调整，加大研发及销售的投入，提高产品性能，原有客户订单量呈现自然增长，同时新客户数量不断增加，导致销售收入快速增长。2、2015 年营业成本为 12,069,528.72 元，较上年同期增长 13.46%，是因为报告期内产品销售收入增长，成本也相应增长。3、2015 年管理费用为 6,010,396.53 元，较上年同期增长 62.21%，具体原因如下：（1）员工人数增加，同时，行业整体薪酬增长，本年计入管理费用中的职工薪酬为 1,792,268.53 元较上年增加 820,936.82 元；（2）与经营相关的房屋租赁费用为 1,239,194.16 元较上年增加 804,470.66 元；（3）本年度实现新三板挂牌，增加中介机构服务费为共 1,318,049.11 元。4、2015年销售费用为3,811,653.52元，较上年同期增长86.11%，主要是支付销售人员薪酬总额上涨，薪酬较上年增加的原因是业务需要销售人员人数增加及工资上调。5、2015 年财务费用为 175,142.72 元，较上年同期下降了 17.04%，主要由于本期清偿部分银行贷款，减少了利息支出。6、营业利润为 1,169,508.80 元，较上期的 216,344.83 元增长 440.58%主要原因是营业收入较上期增长 40.12%，营业成本只增长 13.46%，本期毛利率为 49.17%，较上期的 37.22%增长了 11.95%，主要原因是项目管理能力的提升，且公司核心技术模块库在不断完善，公司在为客户进行移动应用软件开发过程中涉及到模块化的功能可以从模块库中直接调用或者复用研发成果，进而提高工作效率，节省人工成本，使得公司移动应用软件开发业务的毛利率较上年同期有大幅度提升。7、营业外收入为 303,028.67 元，较上期的 0.13 元，增加了 303,028.54 元，主要是公司在 2015 年完神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告13成公司由有限公司向股份公司转制，中关村园区给予了企业改制资助 300,000.00 元。8、营业外支出为 370,925.27 元，较上期的 18,000.30 元，增加了 352,924.97 元，主要是公司在 2014年企业汇算清缴中补缴的 2012 年和 2013 年企业所得税产生的滞纳金的原因。9、净利润为 896,612.10 元，较上期的 145,704.73 元，增长 515.36%，本年收长较上年增长 40.12%，且毛利率增加 11.95%。是公司项目管理能力的提升和技术水平的积累双重原因作用的结果。（2）收入构成（2）收入构成单位：元单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入23,742,574.2012,069,528.7216,943,873.1610,637,694.08其他业务收入-合计合计23,742,574.2012,069,528.7216,943,873.1610,637,694.08按产品或区域分类分析：单位：元单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%技术服务收入12,695,539.1853.47%13,518,241.8879.78%移动应用软件开发收入11,001,978.4246.34%3,350,678.4519.78%信息服务收入45,056.600.19%74,952.830.44%收入构成变动的原因技术服务收入与上期相比下降 6.09%，技术服务收入变动幅度不大,业务发展持续稳定,给公司带来稳定的业务收入；移动应用软件开发收入与上期相比增长为 228.35%，主要原因是移动应用软件开发业务（包括 APP 开发、微信二次开发、WEB 开发、用户体验设计业务等）不断成熟，公司在该业务上的知名度不断提高，销售团队的增加及销售能力的提升、市场费用的投入加大等，促进了该业务的快速发展以及销售合同数量的增加，并且平均合同金额也进一步提高。（3）现金流量状况（3）现金流量状况单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额5,723,285.44-1,014,086.65投资活动产生的现金流量净额-4,577,976.89-205,655.08筹资活动产生的现金流量净额-1,508,035.421,370,398.16现金流量分析：1、报告期内，本期经营活动现金流入 28,890,965.22 元，经营活动现金流出 23,167,679.78 元，经营活动产生的现金流量净额 5,723,285.44 元，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 6,737,372.09 元，主要原因是关联方归还有限公司阶段占用公司资金导致公司收到其他与经营活动有关的现金流量大幅度增加。2、投资活动产生的现金流量净额为-4,577,976.89 元，较上期的-205,655.08 元减少 4,372,321.81 元，主要原因是，本期加大研发力度并取得了研发成果，购建固定资产、无形资产较上期增加了 4,372,321.81元。3、筹资金活动产生的现金流量净额为-1,508,035.42 元，较上期的 1,370,398.16 元减少了 2,878,433.58元。本期偿还债务支付的现金较上期增加了 1,709,300.65 元，主要原因是公司清偿到期债务导致了现金流出增加。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告14联关系联关系1中国电力科学研究院6,595,401.3327.78%否2山西衢浩信息技术有限公司2,305,356.769.71%否3北京科东电力控制系统有限责任公司2,130,943.038.98%否4安科泰克（北京）科技发展有限公司806,603.773.40%否5江西汇创实业发展有限公司732,071.243.08%否合计合计12,570,376.1352.95%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1鸿运永高（北京）科技有限责任公司1,130,000.0070.66%否2北京甄美清源家具有限公司210,000.0013.13%否3北京京东世纪信息技术有限公司203,945.8812.75%否4苹果电子产品商贸（北京）有限公司22,464.001.40%否5北京东方飞鸿祥瑞软件技术服务有限公司15,384.620.96%否合计合计1,581,794.5098.91%-（6）研发支出）研发支出单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额（元）4,070,417.881,426,059.07研发投入占营业收入的比例%17.14%8.42%2、资产负债结构分析单位：元2、资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减%金额金额变 动比 例变 动比 例%占总资产的比重占总资产的比重%金额金额变 动比 例变 动比 例%占总资产的比重占总资产的比重货币资金573,603.48-38.74%3.42%936,330.3519.18%5.22%-1.80%应收账款7,427,278.98310.75%44.32%1,808,235.29-6.27%10.08%34.24%存货-长期股权投资-其他应收款607,294.72-94.55%3.62%11,142,979.3245.32%62.12%-58.50%固定资产3,987,869.02-1.01%23.80%4,028,354.98-2.25%22.46%1.34%无形资产4,098,048.37100.00%24.46%-24.46%递延所得税资产63,028.02195.20%0.38%21,350.987.25%0.12%0.26%在建工程-短期借款600,000.0020.00%3.58%500,000.0028.21%2.79%0.79%应付账款810,000.00781.39%4.83%91,900.00100.00%0.51%4.32%预收账款365,609.87-80.65%2.18%1,889,784.31713.59%10.54%-8.36%应付职工薪酬73,617.33100.00%0.44%-0.44%应交税费723,182.78-7.12%4.32%778,645.901.62%4.34%-0.02%其他应付款1,751,761.06-5.68%10.45%1,857,160.001862.27%10.35%0.10%神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告15一年内到期的非流动负债-100.00%-483,057.32-2.69%-2.69%长期借款-100.00%800,363.94-31.42%4.46%-4.46%资产总计16,757,122.59-6.58%-17,937,250.9223.50%-资产负债项目重大变动原因：1、公司本期货币资金余额为 573,603.48 元，较上期余额 936,330.35 元减少了 362,726.87 元，减少比例为 38.74%，主要原因：2015 年公司鼓励发展一些有影响力的大客户,应收账款回款周期增加，导致虽然收入较去年增加，但回笼货币资金减少。2、应收账款余额为 7,427,278.98 元，较上期余额增加 5,619,043.69 元，增长率为 310.75%，主要原因是本期营业收入增加导致应收账款增加。3、其他应收账款余额为 607,294.72 元，较上期余额 11,142,979.32 元，下降了 94.55%，主要原因是关联方归还前期占用的资金。4、无形资产余额本期为 4,098,048.37 元，较上期余额 0 元增长了 4,098,048.37 元，主要原因是公司在报告期内通过外部购置和内部研发增加了无形资产。如：锐达项目交易软件，锐达移动医疗软件，锐达移动 O2O 软件等。公司报告期内加大了研发的力度，并对研发支出按照项目进行了归集，并取得了相应的技术成果，能够给企业后期经营带来利润。5、递延所得税资产余额为 63,028.02 元，较上期的 21,350.98 元增长了 195.20%，主要原因是本报告期应收账款较上期增长多计提坏账导致的。6、应付账款余额为 810,000.00 元，较上期的 91,900.00 元增长了 781.39%，主要是公司较去年新增挂牌业务发生的中介机构挂牌费。7、预收账款余额为 365,609.87 元，较上期的 1,889,784.31 元下降了 80.65%，主要是公司为扩大业务拉动大客户的签约率，减少了预收账款的金额。8、应付职工薪酬为 73,617.33 元，较上期余额 0 元增加了 73,617.33 元，主要是已计提尚未支付的部分员工的工资，已于 2016 年初支付完毕。9、一年内到期的非流动负债本期余额为 0 元，较上期余额 483,057.32 元减少了 100.00%，主要原因是公司经营稳定，收入增加，提前还清了银行的长期借款。10、长期借款本期余额为 0 元，较上期的 800,363.94 元，减少了 100.00%，主要原因是公司经营稳定，收入增加，提前还清了银行的长期借款。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况公司无控股子公司或参股公司。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况公司本年无委托理财及衍生品投资。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析1、行业发展趋势对公司经营情况的影响中国互联网大环境目前现状及趋势大致为：（1）从 2014 年起，“大众创业、万众创新”的国家和社会舆论导向非常突出，尤其促进了大量的互联网、移动互联网人才实施创业，对本行业的发展起到了推动作用；（2）在国家高层、互联网巨头公司的推动下，大中型传统企业、政府及企事业单位纷纷开始推行“互联网+”战略转型，至少在未来 5 年内，伴随“互联网+”浪潮诞生的移动应用软件开发需求量会持续增加，是行业重大利好，公司作为国内拥有一定知名度的“互联网+”解决方案商，将会从中直接受益。2、周期波动对公司经营情况的影响神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告16由于公司在行业处于领先地位，技术创新程度较高，加上公司十分注重产品开发的广度和深度，能满足客户发展不同阶段的信息化需求。从多年来公司发展和经济周期的对比来看，经济周期性波动对公司有一定的影响，但影响程度较小。3、市场竞争的现状的影响公司在市场优势明显，在行业中占据主导地位。目前市场竞争对公司有一定的影响，但影响程度较小。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析1、市场地位公司业务经过多年的发展，以优质的服务在业内积累了良好的客户口碑和信誉度。报告期内，公司成功登陆新三板，成为公众企业，进一步加大市场影响力和品牌号召力。在过去的一年间，公司营业收入增长率达到 40.12%，净利润增长率达到 515.36%，处于行业较为领先地位。2、竞争优势（1）规模优势截至 2015 年 12 月 31 日，公司在册员工人数为 164 人，其中，与同行业中竞争对象相比具备规模优势。公司团队架构齐全，移动应用事业部总人数达到 105 人，在移动应用事业部中再次划分五个部门：市场营销部门、售前方案部门、产品设计部负责、项目研发部门、质量管理部门。各部门员工分工明确，合作融洽，充分发挥了公司规模优势，保证开发软件以及提供技术服务的质量，在市场上得到认可，相比同行业具有较强优势。（2）技术优势报告期内，公司为国家高新技术企业，拥有自身研发的核心技术：精细功能模块库、电商开发框架平台、移动 IM 即时通讯系统，此外在技术方面的竞争优势还体现如下：以用户体验为主导：有别于传统的软件行业企业，公司高度重视 UE、UI 设计在移动应用软件开发中的重要作用，保证所交付产品美观、简洁的操作界面和流畅、便捷的用户体验，提升移动应用产品的吸引力。以架构设计为基础：基于移动互联网的特殊性，公司在移动应用产品的架构设计方面充分考虑了高并发、高负载等极端情况，构建稳定的运行环境。以场景应用为核心：在移动应用开发领域，大多数开发公司都采用根据客户需求进行直接开发的模式，而公司具备了较丰富的案例以及专业的人才储备，可以根据客户产品的应用场景进行策划，提出建设性功能咨询意见，结合客户的需求后进行开发，使产品具有更加贴合实际的用户体验，也给予客户以较高的服务质量。（3）人才优势目前公司两个事业部的技术人员占公司全部人员的 80%以上；公司的项目研发团队都是常年从事传统互联网软件开发以及移动互联网应用软件开发的专业骨干，核心技术人员均有 5 年以上的学习和从业经历。同时，承接的客户项目均为大型企业、国有企业以及知名机构的较为复杂的软件开发项目，涉及的领域有电子商务、教育行业、金融行业、医疗行业、酒店旅游、餐饮娱乐等，共开发过上百个 APP及手机网站案例，因此具备较为丰富的行业经验。公司团队年轻化，具有朝气，年龄在 30 岁以下的员工达到 75%以上；专业知识与技能较强，本科及研究生以上学历的员工占全部人员的 76.57%，毕业院校为全国“211、985”院校，分别为：清华大学、北京航空航天大学、中国人民大学、北京交通大学、北京邮电大学、北京理工大学、天津科技大学、吉林大学等，完全具备胜任能力。（4）客户优势与同行业其他公司相比，神州锐达定制化移动软件开发业务的主要客户以及 IT 技术服务的主要客户较为分散且均为大型企业以及国有企业。客户规模较大，诚信度较高，从而使得公司面临毁约、拖欠神州锐达（北京）科技股份公司2015 年度报告17款项的风险较小。同时，在为大型客户开发软件以及提供技术服务的过程中，可以不断积累解决复杂问题的方案与经验，从而公司员工的技术水平和专业技能得以提升。公司在 2015 年着重发展了部分行业龙头级客户，以教育领域为例，北京大学光华管理学院、新东方旗下迈格森、人民大学等行业知名客户，给公司带来了教育行业移动应用开发领域的良好口碑和示范效应，因此也陆续签约若干同类客户。（五）持续经营评价（五）持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司业绩稳步增长，整体盈利能力显著增强。公司技术研发能力不断提高，为公司的持续经营和发展提供重要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势近年来，云计算、物联网、移动互联网、大数据等新技术、新业态蓬勃发展，商业模式、服务模式创新不断涌现，软件、硬件、内容、服务之间的边界日益模糊，软件产业加快向网络化、服务化、平台化、融合化方向发展，不仅与其他产业的关联性、互动性显著增强，同时还更加深入地融入社会生活的方方面面。此外，移动互联网的兴起，带动了信息通信、商务金融、文化娱乐等各方面的技术创新，也推动着软件与信息技术服务行业的技术变革与企业级移动应用开发、移动战略服务业务的飞速发展。中国互联网用户基数庞大，截至2015 年12 月，中国网民规模达6.88 亿（数据来源：中国互联网络信息中心（CNNIC）第37次中国互联网络发展状况统计报告），用户使用互联网的行为已趋成熟，对于互联网无论是消费级使用或是企业级使用均有很高的接受度。中国企业通过互联网及移动互联网进行展示传播、内部办公、营销推广的比例不断攀升，企业级服务市场空间巨大。国务院总理李克强于2014 年9 月在夏季达沃斯论坛上公开发出“大众创业、万众创新”的号召，直接刺激了互联网行业的发展，使得与互联网相关的创业项目激增，使得公司互联网外包业务在原有的基础上获得进一步的提升。同时，在2015 年的乌镇世界互联网大会上，国家主席习近平再次强调：“中国正在实施“互联网+”行动计划，推进“数字中国”建设，发展分享经济，支持基于互联网的各类创新，提高发展质量和效益。”而在整个中国互联网+的推进过程中，公司所处的互联网服务行业，正是提供与此相关的众多互联网建设及营销服务，公司目前正处于国家政策的风口，且全行业互联网化的趋势仍在进一步扩大，整个行业的未来发展趋势极好。（二）公司发展战略（二）公司发展战略1、与行业进行融合：公司未来将在“互联网+行业”方面加大投入。目前公司已经具备行业龙头客户资源，并明确了在“互联网+能源”、“互联网+教育”、“互联网+医疗”、“互联网+政务”等重点行