833557_2015_中诺思_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

第1 页，共 133 页 深圳市中诺思科技股份有限公司（Shenzhen NOS China Information Technology Co.,Ltd.）2015中诺思 NEEQ:833557 年度报告 第2 页，共 133 页 2015 年 2 月 9 日公司顺利完成中诺思有限至中诺思股份公司的改制工作并完成工商变更登记 2015年3月13日公司设立中诺思信息技术（武汉）有限公司；2015 年 5 月 6 日公司设立成都中诺思科技有限公司 公司于 2015 年 3 月 19 日取得 “NOS 智能互动教学系统软件 V1.0”、“NOS 智能物联管理系统软件 V1.0”两个计算机软件著作权，开拓了产品的适用领域 2015年8月24日公司在全国股份转让系统成功挂牌。2015 年 10 月 19 日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的同时定向增发了 100 万股，融资金额 1,050 万元 2015 年 12 月 31 日公司获得信息系统集成及服务三级资质证书 公 司 年 度 大 事 记 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 133 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.47 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 133 页 释义释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、中诺思 深圳市中诺思科技股份有限公司 有限公司 深圳市中诺思资讯科技有限公司，2015 年 2 月 9 日变更为“深圳市中诺思科技股份有限公司”章程、公司章程 深圳市中诺思科技股份有限公司章程 股东会 深圳市中诺思资讯科技有限公司股东会 股东大会 深圳市中诺思科技股份有限公司股东大会 董事会 深圳市中诺思科技股份有限公司董事会 监事会 深圳市中诺思科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 新会计准则 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则及其修订、会计准则解释和应用指南 中宇辉投资 深圳市中宇辉投资发展有限公司 佳焰投资 深圳市佳焰投资发展有限公司 中诺瑞银 深圳市中诺瑞银投资发展合伙企业（有限合伙）智德投资 深圳市智德投资发展有限公司 力合融通 深圳力合融通投资有限公司 语辰财务 深圳市语辰财务顾问有限公司 盛景投资 深圳市盛景投联投资有限公司 高新投 深圳市高新投创业投资有限公司 融通资本 融通资本凤博新三板 1 号资产管理计划 红塔资产 红塔资产银桦智汇投新三板 5 号资产管理计划 七芯物联 公司控股子公司无锡市七芯物联科技有限公司 武汉中诺思 中诺思信息技术（武汉）有限公司 成都中诺思 成都中诺思科技有限公司 中诺思沈阳分公司 深圳市中诺思科技股份有限公司沈阳分公司 全国职业院校技能大赛 由教育部发起，联合国务院有关部门、行业和地方共同举办的一项年度全国性职业教育学生竞赛活动。主办券商、金元证券 金元证券股份有限公司 立信会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 133 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 财务风险 1、税收政策变化的风险 根据国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发200018 号），本公司享受软件企业增值税超过 3%部分即征即退政策。如果国家关于软件企业的税收优惠政策发生变化，可能会影响公司的经营业绩。2、应收账款的回收风险 公司 2015 年同比新增应收账款 25,503,003.28 元，同比增长 87.75%，占报告期末总资产的 57.06%，这主要是由于公司报告内营业收入增加产生，公司 2015 年销售收入同上年相比增长 3,200 余万元，公司客户群体资金来源为政府财政资金，公司可能存在不能有效控制应收账款按期收回的风险。业务风险 公司是以“直销为主、分销为辅”的销售模式，这种销售模式有利于对客户直接服务，满足客户对解决方案的各类要求，但同时也提高了销售成本、延后了售后服务深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 133 页 的及时响应，对进一步提高全国市场的市场占有率带来不利的影响。内部治理风险 股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个较长周期的实践检验，公司内部管理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期公司毛利率较上期有所增长，因此本公司公司减少了“毛利率下降的风险”；同时本期公司减少了“政策风险”、“行业风险”以及“产品种类单一风险”。深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 133 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市中诺思科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen NOS China Information Technology Co.,Ltd.证券简称 中诺思 证券代码 833557 法定代表人 王建宇 注册地址 深圳市南山区学苑大道 1001 号南山智园 A3 栋 8 楼 办公地址 深圳市南山区学苑大道 1001 号南山智园 A3 栋 8 楼 主办券商 金元证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 23 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龙湖川 丘运良 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄丽琴 电话 0755-26638811 传真 0755-26953980 电子邮箱 hlqns- 公司网址 http:/www.ns- 联系地址及邮政编码 深圳市南山区学苑大道 1001 号南山智园 A3 栋 8 楼 邮编：518055 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-19 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 物流教育软件、物流教育服务、物流教育培训 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,500,000 控股股东 王建宇 实际控制人 王建宇 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 133 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440301103337367 否 税务登记证号码 78181819 否 组织机构代码 75762272-5 否 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 133 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 86,717,892.98 54,619,696.64 58.77 毛利率%41.70 40.54-归属于挂牌公司股东的净利润 10,241,530.97 3,126,903.44 227.53 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,524,718.55 3,446,062.52 147.38 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.66 17.37 59.22 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.02 19.59 17.51 基本每股收益 0.7980 0.29 175.86 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 95,627,781.63 55,404,723.73 72.60 负债总计 44,134,374.19 25,212,632.33 75.05 归属于挂牌公司股东的净资产 49,150,992.75 28,409,461.78 73.01 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.64 2.34 55.56 资产负债率%46.15 45.51 1.42 流动比率 2.09 2.13-2.12 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 133 页 利息保障倍数 21.19 10.48 102.23 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,458,686.34-8,174,888.93 57.69 应收账款周转率 2.07 2.29-9.44 存货周转率 6.23 3.44 81.06 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%72.60 28.62-营业收入增长率%58.77 59.05-净利润增长率%242.81-40.76-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 13,500,000 12,121,862 11.37 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目 金额 非经常性损益合计 1,974,750.15 所得税影响数-257,896.41 少数股东权益影响额（税后）-41.32 非经常性损益净额 1,716,812.42 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 133 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的主营业务围绕物流教育服务、物联网教育服务、在线教育服务展开，通过自主研发、销售、网络运营和增值服务来构建自身循环的商业经营模式。公司采用面向客户、以提供教育服务和网络运营的商业模式，自主研发核心在线教育平台，采用国际软件开发成熟度CMMI 的标准和国内软件 ISO9001 的质量管理体系相结合，运用云技术打造智慧教育的综合平台。具体模式为：公司营销中心通过销售人员、售前技术支持人员及代理商和客户接触，挖掘、引导客户的需求，形成解决方案后通过招投标获取合同，签订合同后客户服务部以及采购部进行备货，由工程部到现场实施安装、调试，培训和验收等。通过获取销售货款产生收入和利润。公司为全国大中专院校提供物流、物联网等专业课程实验室产品及课程相关在线教育产品及服务，在全国已有上千个院校用户，业务覆盖全国各省市。公司的销售模式分为直销模式和经销模式两种。直销模式，即本公司直接与自主拓展的客户签订合同，向其销售产品并提供安装、调试和培训服务。直销模式有利于公司长期、稳定的掌控客户渠道，且能有效地控制产品价格体系，实现公司利益最大化。经销模式，即公司根据市场实际情况，在部分省市与当地综合实力强、人员素质高、社会人脉广的企业签订代理协议，经销商在代理协议约定的经销区域内开拓市场，将产品销售给客户。经销模式发挥了经销商在当地的销售网络优势，使公司节省拓展渠道资金，并实现规模最大化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 133 页 2015 年是公司发展具有里程碑意义的一年，报告年度内公司完成了从中诺思有限到中诺思股份的股份制改造这一质的飞跃，同时于 2015 年 10 月 19 日成功在全国股份转让系统有限公司挂牌，并成功定向发行了 100 万股，募集资金 1,050 万元。报告期内，公司营运能力稳步提升，面对日益竞争激烈的市场环境及全国经济提速放缓的大环境，公司运用互联网技术、3D 虚拟仿真技术和云储存技术等技术面向高校提供物流教育、物联网教育、在线学习服务，并从互联网+教学、互联网+学习、互联网+监测评价三个方向给高校提供教学信息化服务,同时加强和提升项目服务质量和客户体验评价，从而实现了公司经营业绩的稳步增长，圆满完成公司年度的经营目标。1、公司营业收入和净利润稳步增长 2015 年度，公司实现营业收入 86,717,892.98 元，同比增长 58.77%；实现净利润10,441,316.04 元，同比增长 242.81%。2、优秀人才的扩充和人力资源建设的统筹规划 报告期内，公司通过创新人才招聘途径，创造良好的办公环境，吸引并引进了更多的能满足公司日益发展需要的各类优秀人才，主要补充研发部门及营销部门，同时公司通过引进专业的人力资源管理职业经理人，对公司人力资源管理进行科学规划，合理布局，极大提升人力资源管理效率和消减了人力资源开支及规范了公司用人制度。3、公司产品线日趋完善 根据公司规划，公司在 2015 年度内公司通过集中力量研发和完善技能比赛(Competition)平台、在线培训(eTraining)平台、技能实训平台、数字学习(eLearning)平台、数字资源建设和物流教育慕课（Mooc）平台等主打软件和服务，使公司产品线从线下的可实际操作，到在线学习及模拟操作的全网络覆盖，极大提升了用户体验感受及公司产品影响力。4、全国各省市物流大赛的顺利展开 报告期内，公司依托多年积累的客户资源、优势技术服务经验及国家教育政策和全国大中专院校及物流教育行业协会的鼎力支持，在山东、云南、江苏、新疆、四川、安徽、湖南、贵州、广东等全国 20 多个地区成功举办了全国物流大赛、团中央及国家邮政总局举办全国快递大赛、中国连锁经营协会举办的全国经营连锁大赛，公司作为大赛事项的技术支持，活动规则的制订及培训方，奠定了行业领先地位，塑造了“中诺思”品牌影响力。5、投资设立子公司扩大市场占有版块 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 133 页 报告期内，公司经股东大会审议批准，于 2015 年 3 月 13 日设立了武汉控股子公司；于2015 年 5 月 6 日投资设立了成都控股子公司，武汉子公司注册资本 100 万元，经营范围为：“信息咨询；计算机软件、机电一体化产品、网络设备、计算机信息系统集成、物联网产品的技术开发与批零兼营；物流信息咨询（不含道路运输及其它限制项目）；物流技术开发；国内贸易。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）”。成都子公司注册资本为 100 万元，经营范围为：“物联网技术开发；开发、销售计算机软件、机电产品、网络设备；信息技术咨询；计算机系统集成；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。”成都和武汉子公司的设立，有利于公司业务的全国布局，扩展了公司市场占有率，培育了公司利润新的增长点。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占 营 业收 入 的比重%金额 变 动 比例%占营业收入的比重%营业收入 86,717,892.98 58.77 100.00 54,619,696.64 59.05 100.00 营业成本 50,553,723.12 55.67 58.30 32,474,473.90 62.73 59.46 毛利率%41.70-40.54-管理费用 13,012,430.86-4.72 15.01 13,656,564.71 123.86 25.00 销售费用 9,173,350.33 76.70 10.58 5,191,475.70 89.44 9.50 财务费用 1,153,751.85 194.91 1.33 391,227.91-35.33 0.72 营业利润 10,171,141.62 498.63 11.73 1,699,074.41-58.70 3.11 营业外收入 1,719,550.72-13.81 1.98 1,995,022.80 35.57 3.65 营业外支出 248.66-99.85 0.00 166,186.49 17,105.17 0.30 净利润 10,441,316.04 242.81 12.04 3,045,800.94-40.76 5.58 项目重大变动原因:1.营业收入 报告期内，营业收入比上年同期增加 32,098,196.34 元,同比增长 58.77%，主要原因如下：（1）市场方面：2015 年新成立武汉子公司、成都子公司，大量重要员工成为子公司股东，极大的推动了员工市场开发的积极性，并成功开发了几个新的代理商。（2）产品方面：物联网产品线快速发展，2015 年销售额近 1,000 万元；2015 年公司对深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 133 页 产研中心管理方式采用工作室的形式来激发员工产品开发，对技术委托开发、软件销售方面提高了质量与服务，如客服部参与公司项目的实施与进展等。2.营业成本 2015 年公司营业成本 50,553,723.12 元，比上年增加 18,079,249.22 元,同比增长55.67%，主要原因公司营业收入稳步增长，成本相应增加，营业成本增长比率低于营业收入增长比率，主要原因是营业收入中信息化软件收入快速增长。3.销售费用 报告期内，销售费用比上年同期增加 3,981,874.63 元，同比增加 76.70%，主要原因如下：公司本年度业务规模扩大，加强销售人员行业培训、提高服务客户质量，导致业务宣传费、培训费、售后服务费大幅增加，其中，业务宣传费增加 1,252,744.93 元，售后服务费增加 2,239,173.18 元。此外，公司业务招待费、差旅费、通讯费、会议费也相应有所增长。4.财务费用 2015 年公司财务费用 1,153,751.85 元，比上年同期增加 762,523.94 元,同比增长194.91%，主要原因如下：(1)利息支出增加：2015 年公司向银行借款 1,720 万元(2015 年 12 月 31 日公司银行借款余额为 1,520.00 万元)，比上年同期增加 970 万元。贷款利息比上年同期增加 216,683.95元，同比增长 58.22%。（2）融资担保费增加：公司通过担保公司向银行担保借款，产生担保费 536,977.60元。5.营业利润 报告期内，营业利润比上年增加 8,472,067.21 元，同比增长 498.63%，主要原因在于公司总收入较去年增长 32,098,196.34 元，增长率 58.77%，物联网产品收入和软件开发收入大幅度增长，与之对应的成本主要是人工成本，而人工成本较小，总体毛利润上涨 1.16%。管理费用同上年相比减少 644,133.85 元，同比下降 4.72%。综合上述，本年度收入上涨，成本下降，营业利润大幅增长。6.营业外支出 报告期内，营业外支出 248.66 元，比上年同期减少 165,937.83 元，同比下降 99.85%。公司加强资产管理、合同管理，事前预防，相比上年大幅度的降低了资产盘亏损失、罚款支深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 133 页 出。7.净利润 净利润的变化主要受控于利润总额和所得税费用的变化，本年度利润总额大幅上涨，故净利润也有所增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 86,717,892.98 50,553,723.12 54,619,696.64 32,474,473.90 其他业务收入-合计合计 86,717,892.98 50,553,723.12 54,619,696.64 32,474,473.90 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%配套软硬件收入 64,933,490.99 74.88 37,840,380.29 69.28 软件收入 21,413,006.64 24.69 16,385,609.81 30.00 其他 371,395.35 0.43 393,706.54 0.72 收入构成变动的原因 报告期公司软件收入占营业收入比例 24.69%，比上年同期增长 30.68%，主要在于公司提高了技术委托开发收入。配套软硬件收入占营业收入比例 74.88%，比上年同期增长71.60%，主要系来自物流教育、智能物联产品服务收入的增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,458,686.34-8,174,888.93 投资活动产生的现金流量净额-2,123,163.20-762,171.89 筹资活动产生的现金流量净额 18,600,252.11 8,619,597.68 现金流量分析：1.经营活动现金流量：本期较上期经营活动现金流有所好转，主要系公司销售增长导致收入增加，同时本期现金回流情况良好带来经营活动现金流量的增长。2.投资活动现金流量：本期较上期流出增加，主要系公司 2015 年 6 月份公司新办公地深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 133 页 址装修。3.筹资活动现金流量：本期较上期增加净现金流量系新三板挂牌同时定向增发融资1,050 万所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 贵州振华信息技术有限公司 7,031,250.00 8.11%否 2 济南华峻科技有限公司 5,312,393.16 6.13%否 3 深圳外国语学校 4,535,042.74 5.23%否 4 浙江康贝尔科教设备有限公司 2,944,957.26 3.40%否 5 东莞职业技术学院 2,264,957.26 2.61%否 合计 22,088,600.42 25.47%-1.报告期内，贵州振华信息技术有限公司涉及两个项目共形成应收账款 8,226,562.50元，其中一个项目于 2015 年 11 月份验收，且于 2016 年 1 月 22 日回款 3,497,475.00 元；另一个项目于 2015 年 12 月份验收，正在办理收款流程。2.报告期内，济南华峻科技有限公司应收账款 6,605,685.00 元，公司正在加大收款力度，且于 2016 年 1 月份至 3 月份已累计回款 3,472,650.00 元。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 无锡优之为物流智控自动化系统有限公司 7,634,953.96 16.16%否 2 深圳市科迈信息技术有限公司 1,404,848.98 2.97%否 3 深圳市同创兆业科技有限公司 1,392,762.77 2.95%否 4 深圳杭叉叉车有限公司 1,284,973.36 2.72%否 5 深圳市瑞意博科技有限公司 1,131,489.63 2.40%否 合计 12,849,028.70 27.20%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,158,003.57 5,444,055.25 研发投入占营业收入的比例%7.10 9.97 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 133 页 单位：元单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变 动 比例%占 总 资产 的 比重 金额 变 动 比例%占 总 资产 的 比重 货币资金 23,580,981.07 142.39 24.66 9,728,653.69-5.89 17.56 7.10%应收账款 54,564,914.71 87.75 57.06 29,061,911.43 56.77 52.45 4.61%存货 4,961,816.92-55.98 5.19 11,271,727.90 47.80 20.34-15.15%长期股权投资-固定资产 1,418,636.24 21.16 1.48 1,170,890.15 139.84 2.11-0.63%在建工程-短期借款 15,200,000.00 176.36 15.89 5,500,000.00 15.06 9.93 5.97%长期借款-资产总计 95,627,781.63 72.60 100.00 55,404,723.73 28.62 100.00 0.00%资产负债项目重大变动原因：截止 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额期末数为 95,627,781.63 元，比年初数增加40,223,057.90 元，增长比例为 72.60%，其中：1.货币资金期末数是 23,580,981.07 元，比年初数增加 13,852,327.38 元，增长比例为142.39%，主要源于本年度吸收了新股东的投资 10,500,000.00 元；2.应收账款期末数是 54,564,914.71 元，比年初数增加 25,503,003.28 元，增长比例为87.75%，主要因为公司销售增长所致；3.存货期末数是4,961,816.92元，比年初数减少-6,309,910.98元，减少比例为55.98%，主要原因在于公司第四季度加快验收和减少备货所致；4.短期借款期末数是 15,200,000.00 元，比年初数增加 9,700,000.00 元，增长比例为176.36%，主要因为公司扩大销售规模，增加投入导致短期借款增加。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.报告期内，公司控股子公司无锡市七芯物联科技有限公司 2015 年实现销售收入3,924,488.37 元，净利润 770,243.16 元。2.报告期内，公司控股子公司中诺思信息技术（武汉）有限公司 2015 年实现销售收入 2,492,365.73 元，净利润-206,949.62 元。3.报告期内，公司控股子公司成都中诺思科技有限公司 2015 年实现销售收入228,210.28 元，净利润-85,964.70 元。深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 133 页 (2)(2)委托理财及衍委托理财及衍生品投资情况生品投资情况 报告期内公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、国家政策 教育信息化十年发展规划指出,到 2020 年要全面完成教育规划纲要所提出的教育信息化目标任务,形成与国家教育现代化发展目标相适应的教育信息化体系,通过优质数字教育资源共建共享、信息技术与教育全面深度融合等手段基本建成人人可享有优质教育资源的信息化学习环境,基本形成学习型社会的信息化支撑服务体系,基本实现所有地区和各级各类学校宽带网络的全面覆盖,教育管理信息化水平显著提高,信息技术与教育融合发展的水平显著提升。2、行业发展 2010 年国务院审议并通过了国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年），其中明确提出“提高国家财政性教育经费支出占国内生产总值比例，2012 年达到 4%”。2011年教育部发布教育信息化十年发展规划（2011-2020 年）中提到“各级政府在教育经费中按不低于 8%的比例列支教育信息化经费，保障教育信息化拥有持续、稳定的政府财政投入”。2014 年我国 GDP 达到 636,463 亿元，按此测算，我国教育信息化经费将达到 2,036亿元。根据计世资讯（CCWResearch）2014 年中国教育行业信息化建设与 IT 应用趋势研究报告的数据表明，2014 年中国教育行业 IT 投资总规模为 612.1 亿元，2014 年中国教育行业信息化的投入呈持续增长态势，同比增长率达到 17.2%。虽然我国教育信息化行业的投入快速增长，但与我国教育信息化发展规划中的目标仍相差甚远，可见教育信息化行业仍具有较大的成长空间。3、技术趋势 移动互联网、在线学习、云计算、大数据等新的信息技术和应用极大推动了高校教学信息化建设，教学模式、学习方式和教育管理也在不断的转变。这给公司 TISL 移动互联学习平台带来了很大的市场机遇，TISL 移动互联学习平台将在以下方面提供更好的服务：（1）无线互联网与个人移动终端融合，满足学生课堂学习、碎片式学习、个性化学习等需求；（2）云计算将实现优质资源的整合与共享，院系个性化、异构的信息系统需求，使得教育主体更加专注于教育业务本身；（3）大数据助力高校提升教学水平、提高管理效率；（4）建立促进资源共享的教育云平台跨越信息孤岛。深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 133 页 4、市场竞争 公司在过去 13 年积累了超过 1,500 家高校客户，通过服务物流、快递、报关、跨境电商、冷链、连锁经营等经管类专业，在市场中形成了一定的门槛和壁垒，具备了较大的优势，市场地位比较稳定，主要竞争对手不多。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、客户优势及品牌优势 公司从 2003 年开始进入高校教育市场，十几年以来通过不断开发满足客户教学和学习需求的产品，已和超过 1,500 家客户建立了合作关系，在合作中强化粘性。公司从 2009 年开始，连续 4 届成为教育部主办的全国职业院校技能大赛物流赛项技术支持单位，2015 年和团中央、国家邮政总局举办全国快递大赛，2015 年和中国连锁经营协会举办全国经营连锁大赛等，有超过 1,000 所高校参赛队伍，超过 2 万名高校学生和老师参赛，为公司打造了非常好的品牌影响力。2、研发服务优势 公司目前在深圳总部、北京、无锡设有 3 个研发基地，拥有 63 个软件产品著作权，涵盖移动互联网产品、在线学习平台、物联网、企业物流信息化等领域。3、服务优势 公司在深圳、杭州、武汉、成都、沈阳设有 5 个直销机构，同时在全国拥有 40 多个分销合作伙伴，市场销售及服务网络已覆盖全部省市、自治区、直辖市，及时响应全国各地客户需求，形成公司产品、服务和客户无缝对接，极大提升了公司客户的满意度。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司全年营业收入 86,717,892.98 元，同比增长 58.77%；实现净利润 10,441,316.04元，同比增长 242.81%；圆满完成全年规划的增长目标。公司业务快速发展，市场占有率不断提高，经营业绩持续增长，资产负债结构合理，不存在影响公司持续经营能力的重大风险。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、国家在“十三五”规划中对今后五年教育改革发展方向作了新定位，提出了新要求，厚植新理念，开展了新计划，绘制了一张顺应民意、促进发展、实现强盛的教育发展蓝图，规划对几个层面进行了阐述，其中对推进教育信息化、推进职业教育产教融合、提升大学创深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 133 页 新人才培养能力与公司行业定位与发展吻合。2、公司一直致力于高校信息化建设，如何提高学校教学质量、如何帮助学校提升办学水平、如何利用新技术创新、如何更智能化信息手段的解决学生与老师之间的关系是我们孜孜不倦追求的目标，公司在行业中通过不断融入时下成熟的物联网、移动互联网、数据挖掘、智能硬件以渐渐形成了统一对院校信息化建设的统一标准。这些建设性趋势代表着公司勇于利用新技术创新引领和改变传统的教学模式，当解决了当下学校的痛点之后，得到了学校认可，公司则享受新技术带来新的红利。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、市场方面 加速经管类跨专业的融合，包括物流、快递、报关、连锁经营、市场营销、会计等专业；围绕生态链建设，积极整合物联网、人工智能、轨道交通领域内上下游资源构建高教生态圈；进一步完善智慧高校整体解决方案；公司以产品内涵建设为主导，加大服务、运营的支持和投入，强化互联网思维的产品设计理念，推动高校信息化建设的不断发展。2、移动互联方面 公司大力发展 TISL 系列移动互联产品，推动高校自主教学和自主学习应用。3、经营管理方面 进一步规范公司管理，健全内控管理体系，提高公司管理效率，加强人才梯队建设，保障公司持续快速健康发展。4、业务发展战略方面 提高公司技术和服务的创新能力，巩固在物流、物联网专业上的优势；进一步拓展经管类跨专业融合，以不断提高市场占有率；优化资本结构，考虑引进新的投资者，实现共赢。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将推进落实上述发展战略，积极行动，扎实推进各项关键工作任务，全面达成公司2016 年营收 1.1 亿，净利润 1,800 万的目标。本次披露的计划或目标并不构成对投资者的业绩承诺，提请各位投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。三、风险因素(一一)持持续到本年度的风险因素续到本年度的风险因素 深圳市中诺思科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 133 页 （一）业务风险 1、销售模式的风险 公司是以“直销为主、分销为辅”的销售模式，这种销售模式有利于对客户直接服务，满足客户对解决方案的各类要求，但同时也提高了销售成本、延后了售后服务的及时响应，对进一步提高全国市场的市场占有率带来不利的影响。应对措施：以用户为中心，积极提高用户体验，尊重市场发展趋势，尊重用户建议，同时强化服务功能体系，通过培育新的业务模式和增长点来支撑公司对市场变化需求。（二）财务风险 1、税收政策变化的风险 根据 国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发 200018 号），本公司享受软件企业增值税超过 3%部分即征即退政策。如果国家关于软件企业的税收优惠政策发生变化，可能会影响公司的经营业绩。应对措施：根据国家税收政策的调整，及时调整公司产品销售结构模式。2、应收账款的回收风险 公司 2015 年同比新增应收账款 25,503,003.28 元，同比增长 87.75%，占报告期末总资产的 57.06%，这主要是由于公司报告内营业收入增加产生，公司 2015 年销售收入同上年相比增长 3,200 余万元，另公司客户群体资金来源为政府财政资金，公司可能存在不能有效控制应收账款按期收回的风险。应对措施：（1）提高产品市场竞争力。从源头控制，充分发挥企业自