833614_2015_翼码科技_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第1 页，共 94 页 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司（Shanghai Newland ImageCo Information S&T Co.,Ltd.）2015翼码科技 NEEQ:833614 年度报告 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第2 页，共 94 页 1、2015 年 6 月 16 日，公司获得中华人民共和国增值电信业务经营许可证，标志着公司可进行第二类增值电信业务中的信息服务业务。意味着公司可以基于电信业务提供合法的信息服务业务。2、2015 年 9 月 8 日，公司获得全国中小企业股份转让系统（股转系统函20155952 号）关于同意上海新大陆翼码信息科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，公司股票于 2015 年 10 月 8 日起正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3、2015 年 10 月 22 日，公司获得中国国家强制性产品认证证书，意味着公司自助服务终端 ER6800、ER6801、ER6811、ER6830、ER6821、ER6831、DC7V3A 等产品符合强制性产品认证实施规则，产品可在市面上销售。公 司 年 度 大 事 记 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 94 页 目录 释义释义 .4第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5第二节第二节 公司概况公司概况 .9第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .11第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .13第五节第五节 重要事项重要事项 .28第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .33第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .35第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.37第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .41第十节第十节 财务报告财务报告 .48 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 94 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、翼码科技 指 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 有限公司 指 上海新大陆翼码信息科技有限公司 翼码投资 指 上海翼码投资中心（有限合伙）新大陆电脑 指 福建新大陆电脑股份有限公司 O2O 指 Oneline To Offline，线上到线下的简称。是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台 二维码凭证与二维码标签 指 通过移动数据通道发送到手机上的二维码图形，且可能使用专用识读设备进行识读、验证的，称为二维码凭证，二维码凭证是业务结果印刷在商品包装（或其它载体）上，可以用手机内置的摄像头和解码软件进行识读的二维码图形，称为二维码标签，二维码凭证是业务入口 SAAS 指 Software-as-a-Service，软件即服务的简称。是一种通过 Internet 提供软件的模式 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所、致同事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 汉盛律师事务所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 万元、元 指 人民币万元、元 公司章程 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司章程 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 会计法 指 现行有效的中华人民共和国会计法 报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本报告、本年度报告 指 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 注：下述数据如无特殊说明，均为合并口径。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 94 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理风险 作为二维码 O2O 营销业务的先行者，随着二维码在商业及生活领域的应用不断扩大，公司业务进入了快速发展通道，公司的组织结构愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。公司挂牌后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保决策制度、关联交易决策制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等各项规章制度。但由于股份公司运行时间较短，公司内部控制的完整性、合理性、有效性有待进一步提升。若公司各项内部控制制度不能按设计有效运行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。税收优惠政策及财政补贴不能持续公司分别于 2011 年 10 月 20 日、2014 年 9 月 4上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 94 页 享受的风险 日取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新 技 术 企 业 证 书 （证 书 编 号 分 别 为GF201131001273、GR201431000659），有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例、高新技术企业认定管理办法等相关规定，公司企业所得税减按15%的税率征收。如果公司高新技术企业认定到期后不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，会对公司的经营业绩产生一定的影响。根据政府补助相关文件，公司 2014 年、2015 年净利润分别为-375.70 万元、-2,199.49 万元，财政补贴分别为 95.13 万元、71.60 万 元。如果未来财政补贴相关政策发生变化，会对公司的经营业绩产生一定的影响。盈利能力波动、净利润亏损的风险 公司2014年、2015年净利润分别为-375.70万元、-2,199.49 万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-534.21 万元、-2,351.25 万元。公司所属的互联网及相关服务行业属于新兴行业，公司作为人才密集型、技术密集型的科技类企业，其所处行业特点决定了公司前期需要投入的研发费、人工成本较高，且相关成本费用支出相对刚性；同时，在经济波动的大环境下，移动互联网行业具有一定的市场不确定性。公司面临盈利能力波动、净利润亏损的风险。市场竞争加剧的风险 公司所处的移动互联网行业近年来受到国家宏观政策的鼓励，商业模式创新频繁，行业发展速度较快；移动互联网时代下的 O2O 营销更是方兴未艾。虽然公司目前在我国二维码 O2O 营销领域处于领先地位，但细分行业的兴起，会吸引一批潜在竞争者进上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 94 页 入该领域，加剧市场竞争。专业技术人员流失的风险 公司是技术密集型企业，经营业务的扩展及研发技术的创新很大程度上依赖公司技术人员的专业知识和行业经验，技术人才的储备成为企业的核心竞争力之一。公司从成立初期的9人团队发展至今的规模，人才储备保持着稳定的增长。尽管公司通过长期积累和不断投入培养了较为成熟的技术队伍，人才流失的情况鲜有发生，但受薪酬、福利、发展前景、工作环境等因素的影响，未来可能出现专业技术人员尤其是核心技术人员流失的风险。互联网安全风险 公司提供的移动互联网相关服务，需要依靠网关、网络服务器等网络设备完成，公司业务的正常运作建立在安全、可靠、可信的网络环境之上。互联网具有开放性，网络恶意攻击或其他不可抗力的因素可能会引致整个网络瘫痪，网络基础设施故障和软件漏洞等问题也在某个程度上制约着网络活动。若公司依赖的网络系统出现问题，可能对公司的正常经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：公司曾在公开转让说明书中披露“税收监管风险”，因公司 2011 至 2013 年曾受到税收监管罚款。自 2014 年起，公司聘请上海立信诚瑞税务师事务所有限公司进行研究开发费加计扣除鉴证，以及企业所得税汇算清缴税审。同时，公司强化财务人员学习及培训，增强对相关税收政策的理解，尽力防范因财务人员对相关税收政策理解存在偏差，少缴或延迟缴纳企业所得税的风险。公司加强对分公司的管理，各分公司设专人负责证照的办理及按时更新，由公司上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 94 页 内控管理部与其对接并实行监督；同时，由总公司通过网络按时为分公司进行纳税申报，杜绝分公司因未按时办理证照变更、纳税申报导致的监管风险。且2015 年 5 月 13 日，上海市长宁区国家税务局、上海市地方税务局长宁区分局出具涉税情况证明（沪长税涉税证明2015212 号），证明公司自 2013年 1 月至 2015 年 4 月能按时申报纳税，无欠税情况，未发现有重大违反税收法律法规的行为而受行政处罚的记录。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 94 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Newland ImageCo Information S&T Co.,Ltd 证券简称 翼码科技 证券代码 833614 法定代表人 万青 注册地址 上海市长宁区宣化路 3 号 2253 室 办公地址 上海市浦东新区张衡路 198 弄 10 号楼 503 室 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡素萍、江宗智 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吕明倩 电话 021-51970510 传真 021-51970555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区张衡路 198 弄 10 号楼 503 室；201204 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 10 月 08 日 行业（证监会规定的行业大类）互联网和相关服务 主要产品与服务项目 公司以二维码电子凭证、二维码标签为载体，为各行业商户提供 O2O 场景开发和营销服务，为商户提供 O2O 业务的整体解决方案的服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 38,364,000 控股股东 上海翼码投资中心（有限合伙）实际控制人 万青 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 94 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100007927655374 是 税务登记证号码 913100007927655374 是 组织机构代码 913100007927655374 是 注：报告期内，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 913100007927655374。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 94 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,996,644.78 34,670,540.63 47.09%毛利率%32.75 69.50-归属于挂牌公司股东的净利润-21,994,952.69-3,757,009.43-485.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,512,505.83-5,342,122.28-340.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-49.69-6.57-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.12-9.35-基本每股收益-0.57-0.10-470.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,849,573.44 64,760,655.62-23.02%负债总计 16,581,740.40 9,497,869.89 74.58%归属于挂牌公司股东的净资产 33,267,833.04 55,262,785.73-39.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.44-39.58%资产负债率%33.26 14.67-流动比率 2.41 5.47-利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,847,240.12 1,441,014.60-783.35%应收账款周转率 7.22 5.72-存货周转率 5.90 1.09-上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 94 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.02-3.45-营业收入增长率%47.09-21.31-净利润增长率%-485.44-491.27-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 38,364,000 38,364,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 项项目目 金额金额 非流动性资产处置损益 17,819.74 计入当期损益的政府补助 716,000.00 理财产品投资收益 1,045,753.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,783.46 非经常性损益合计 1,785,356.63 所得税影响数-267,803.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,517,553.14 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 94 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是中国二维码电子凭证产品的先行者，是基于二维码构建 O2O 营销业务的探索者与实践者，始终专注于二维码电子凭证基础产品的研究、业务应用的推广、业务实施服务的优化与完善。公司主要从事二维码 O2O 营销业务的业务场景的研究与推广、以及为开展 O2O营销业务的企业客户提供支持与运营服务。公司的业务主要围绕自主开发的 O2O 营销业务支撑服务平台“翼码旺财”展开，同时以翼码旺财为平台，以二维码电子凭证、二维码标签为载体，通过多米收单、多乐互动等多种延伸业务，以及多种开发合作业务和旺财服务，连接线上线下，打造 O2O 业务的完整的商业生态圈，为商户提供 O2O 业务的整体解决方案的服务。报告期内，主要产品及服务模式如下：（1）旺财平台。是公司自主研发的，主要针对企业（商户）提供一个面向多用户、多场景、多形式、多渠道和多方合作的 O2O 业务的服务平台，集业务、渠道、管理、工具于一体。注册企业（商户）可以利用该平台开展 O2O 业务，实现营销场景定制、异业交叉合作、营销管理等。旺财平台致力于实现“O2O 联网通用”，打造成为移动互联网时代的“O联O2O 联盟。”（2）多米收单。基于旺财平台推出的业务模型，帮助线下商户打造线下柜面业务的线下入口，致力于为线下商户柜面业务提供 ALL-IN-ONE 的解决方案。多米收单可提供“多渠道支付、多类型卡券、多业务订单、多资金周转”等四大业务，同时还可向商家提供“米POS 管理系统、米 POS 应用商店、多米收单台”等三大服务，占领商家线下流量的入口。在多米收单基础业务和服务的基础上，公司持续打造衍生服务，如营销执行外包服务、翼码卡券的进销存服务、卡券和订单的收单服务、开发者模式等，从而实现软硬件一体化，建立线下柜面业务的“乐视模式”。（3）翼码卡券。基于旺财平台提供的、以二维码凭证或二维码标签构建的 O2O 业务的、从凭证或标签的生成、发送、核销、管理以及业务实现的一站式服务体系。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 94 页 （4）多景联盟。是公司为企业（商户）提供业务引流和精准营销机会，即通过营销活动展示，将二维码电子标签作为线下流量入口，实现线下对线上的引流。（5）电子券交易。利用旺财平台上、下游客户在构建 O2O 营销业务方面的需求，公司居中进行基于二维码的电子券商品的交易，获得差价收入。公司在成都、沈阳设立了 2 个分公司，并在全国各省市建立了共计 29 个服务网点，主要负责区域销售、售后技术支持以及维修服务。公司设立的服务网点基本覆盖了全国主要省市、自治区和直辖市，确保突发情况的及时响应。公司除了通过遍布全国的服务网络，为客户提供及时和全方位的服务外，还设有客服中心，为客户提供专线的在线答疑。公司上游客户主要为通信、金融保险、石油石化等行业大型或超大型企业；下游客户主要是生活服务类的商户。公司销售方式为直接销售模式，通常情况下，公司与大部分客户签订年度合作框架协议，约定合作周期、服务内容、收费标准、结算方式、约束条件等内容。公司基于旺财平台，针对不同的业务场景，结合客户需求，优化、升级了各条产品线。公司自 2006 年成立以来一直专注于主营业务，业务始终稳定发展。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司完成营业收入 5,099.66 万元，相比 2014 年增长了 47.09%；实现净利润-2,199.49 万元，相比 2014 年负增长 485.44%。主要由于公司 2014 年开始推出旺财平台，报告期内旺财平台收入开始逐渐实现，并且为了更好的拥抱移动互联网，利用旺财平台进行线上线下互动营销，很多客户铺设了新的网点终端，以及对现有的终端设备进行更新换代，由此带动了和旺财平台相关的设备销售收入的大幅增长。而公司作为人才密集型、技术密集型的科技类企业，其所处行业特点决定了公司前期需要投入的研发费、人工成本较高，且相关成本费用支出相对刚性，因此随着旺财平台的升级和平台上各种产品的更新换代，公司投入上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 94 页 了大量的人力物力，导致费用大幅增加，公司净利润呈现负增长。公司人力物力的大量投入，直接转变成了旺财平台的日益成熟和主要产品及服务的灵活、多样化。公司报告期内，销售能力和业务服务能力呈现加速增长的势头，旺财平台上的注册用户数、标签节点数和营销业务种类等业务数据也同样处于加速增长的阶段。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,847,240.12 元，较 2014 年减少783.35%，主要由于公司为旺财平台的升级和产品的更新换代，投入了大量的人力物力，导致购买商品、接受劳务支付的现金流增加，经营活动产生的现金流量净额相应减少。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 50,996,644.78 47.09%100.00%34,670,540.63-21.31%100.00%营业成本 34,297,580.02 224.30%67.25%10,575,842.10-30.02%30.50%毛利率%32.75-69.50-营业税金及其附加 257,242.40 32.39%0.50%194,304.06 5.34%0.56%管理费用 25,778,256.17 37.63%50.55%18,730,077.39-6.35%54.02%销售费用 12,504,929.18 7.57%24.52%11,625,233.39 2.66%33.53%财务费用-57,287.23-7645.44%-0.11%759.23-98.95%0.00%资产减值损失 354,048.03 57.02%0.69%225,485.54-295.59%0.65%营业利润-21,092,370.36-269.35%-41.36%-5,710,710.49 159.09%-16.47%营业外收入 809,635.41-15.71%1.59%960,535.59-31.54%2.77%营业外支出 70,032.21 6.16%0.14%65,971.06-58.80%0.19%所得税费用 1,642,185.53 255.05%3.22%-1,059,136.53-225.16%-3.05%净利润-21,994,952.69-485.44%-43.13%-3,757,009.43 491.27%-10.84%项目重大变动原因:1、营业收入与上一年度相比增长了 47.09%，主要是由于公司从 2014 年开始搭建旺财平台，而平台的建设不是一蹴而就的，需要不断的研发、升级，因此旺财平台在 2014 年当年并未带来显著的财务收入，在 2015 年才逐渐展示出一定的价值，在公司传统收入随着移动营销费用的下滑而有所下降时，带来了收入显著增长。2、营业成本较上期增长 224.30%，主要是由于公司属于互联网服务行业，上期的营业成本主要是折旧费和人力成本。本期随着客户异业商品采购的需求增加，公司不仅收取条码流量费和受理服务费，而是直接介入了异业交叉营销本身（异业交叉营销是指两个或两个以上的不同行业的企业通过分享市场营销中的资源，降低成本、提高效率、增强市场竞争力的上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 94 页 一种营销策略。），从中抽取交易差价，此部分商品采购业务成本较高，因此导致了营业成本的大幅增加。且这部分业务的毛利较低，由此拉低了公司整体的毛利率水平，导致毛利率下降 36.75%。公司于 2014 年 8 月份推出旺财平台，由于平台创立初期尚不成熟，因此上期的收入来源主要仍为传统的凭证通业务，随着 2015 年旺财平台的不断优化、完善，传统的凭证通业务不断萎缩，由平台带来的收入逐渐显现出来。而由于本期公司通过平台介入了异业交叉营销业务本身，从中抽取交易差价，导致了成本的大幅增加，相比上期凭证通业务的低成本，成本增幅超过了收入的增幅。3、营业税金及其附加较上期增加 32.39%，主要是由于本期提供了较多的应税劳务，由此导致了营业税增加。4、管理费用较上期增长 37.63%，主要是由于公司部门人员的增加、部分优秀员工的调薪，以及公司为开拓市场，打造翼码旺财平台的品牌，而增加的市场推广、运营费用所致。5、财务费用较上期大幅下降 7,645.44%，主要是由于公司运营至今积累的资金较充沛，账上闲余资金产生的利息收入增加较多，导致了公司财务费用的大幅下降。6、销售费用较上期增加 7.57%，主要是由于本期营业收入比上期有所增加，因而增加了小部分的销售人员业绩提成。7、资产减值损失本期较上期增加 57.02%，主要由于本期末应收账款较上期末有所增加，坏账准备计提数的增加而导致。8、营业外收入较上期减少 15.71%，主要是由于本期政府补贴的减少导致。9、营业外支出较上期增加 6.16%，主要是由于公司本期对一些废旧固定资产进行处置，产生的固定资产处置损失导致。10、营业利润较上期变动-269.35%，一方面是因为本期介入了异业交叉营销本身，从中抽取交易差价，这部分的收入对应的毛利率相对较低，并且本期发生量较多，因此公司本期虽然收入有所增长，但毛利相对下降，并且公司本期增加了研发投入、市场推广、运营费用，以及新三板挂牌的一些费用支出，因此导致营业利润的大幅减少。11、本期所得税费用 164.22 万元，较上期增长 255.05%，主要是由于公司结合以前年度经营情况，考虑到业务发展和平台建设的持续投入，预计公司在可弥补亏损的期间内可能无法获得足够的应纳税所得额，出于谨慎原则，将以前年度因可抵扣亏损产生的可抵扣暂时性差异在本期予以冲回，导致本期所得税费用增加。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 94 页 12、净利润较上期减少 485.44%，一方面是因为本期介入了异业交叉营销本身，从中抽取交易差价，这部分的收入对应的毛利率相对较低，因此公司本期虽然收入有所增长，但毛利相对下降，并且公司本期增加了研发投入、市场推广、运营费用，以及新三板挂牌的一些费用支出，因此导致营业利润的大幅减少。同时，本期增加了部分固定资产处置，产生了处置损失，冲销了前期计提的部分递延所得税资产，由此导致净利润的大幅减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 49,694,269.71 33,105,688.29 33,114,784.24 9,353,611.90 其他业务收入 1,302,375.07 1,191,891.73 1,555,756.39 1,222,230.20 合计 50,996,644.78 34,297,580.02 34,670,540.63 10,575,842.10 按产品或区域分类分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 平台服务费 1,189,143.33 2.33%890,057.36 2.57%业务服务费 21,913,984.95 42.97%32,132,077.32 92.68%商品销售 26,591,141.43 52.15%92,649.56 0.27%其他业务收入【注】1,302,375.07 2.55%1,555,756.39 4.49%合计 50,996,644.78 100.00%34,670,540.63 100.00%【注】：其他业务收入主要是公司帮客户代采购部分电子券产品而产生的收入。收入构成变动的原因：报告期内，公司平台服务费较上期增加，主要由于公司于上期推出旺财平台，随着旺财平台的完善，以及市场接受度的提高，平台带来的收入明显上升。公司业务服务费收入较上期减少，占收入比例从 92.68%下降至 42.97%，主要是由于公司为了拓展客户，增加注册客户量和平台活跃度，在本期推出了很多优惠政策，如客户可以买套餐享受更多的流量使用，致使业务服务费相比有所下降。公司商品销售收入较上期增加 28,600.77%，主要是由于客户为了更好的使用旺财平台，为消费者提供服务，因而采购了公司终端设备、配件等产品，客户可以使用公司终端设备，直接登录旺财平台，并使用相关业务服务。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,847,240.12 1,441,014.60 投资活动产生的现金流量净额 28,631,087.49-12,073,830.40 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,847,240.12 元，较 2014 年减少上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 94 页 783.35%，主要是由于公司为旺财平台的升级和产品的更新换代，投入了大量的人力物力，导致购买商品、接受劳务支付的现金流增加，导致经营活动产生的现金流量净额减少。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要是由于公司运营至今积累的资金较充沛，闲余资金购买理财产品收回本金及利息而导致了投资活动产生的现金流量净额大幅增加，上期投资活动产生的现金流量主要是由于购买银行理财产品而导致的现金流出所致。经营活动产生的现金净额高出净利润 1215 万元，主要是由固定资产折旧 466 万元和递延所得税资产 137 万的冲减，以及经营性应付项目增加所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售 占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 福州市仓山区仲文电子软件经营部 10,350,566.06 20.30%否 2 福州市鼓楼区点易电子产品经营部 7,696,981.15 15.09%否 3 中国移动通信集团公司 4,006,412.35 7.86%否 4 上海控创信息技术股份有限公司 3,591,743.95 7.04%否 5 中国石油天然气股份有限公司 3,139,419.56 6.16%否 合计 28,785,123.07 56.45%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度年度采采购购 占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 广州网易计算机系统有限公司 16,495,933.21 42.51%否 2 福建新大陆自动识别技术有限公司【注】5,079,309.41 13.09%是 3 翼集分电子商务（上海）有限公司 2,051,282.04 5.29%否 4 深圳市从众电子科技有限公司 2,037,735.79 5.25%否 5 用圣软件技术（上海）有限公司 1,643,565.87 4.24%否 合计 27,307,826.32 70.38%-【注 1】：福建新大陆自动识别技术有限公司是新大陆电脑的子公司，新大陆电脑是公司报告期末的在册股东，因此福建新大陆自动识别技术有限公司与本公司存在关联关系。除此之外，其他供应商与本公司之间不存在关联关系。【注 2】：公司主要客户中，仅中国移动通信集团公司漳州分公司和中国石油天然气股份有限公司广西销售分公司、贵州销售分公司，截至本期末的应收账款列入公司前五大应收账款，其余主要客户，以及主要客户的其他分公司，均已结清款项。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页，共 94 页 【注 3】：公司截至本期末应付账款余额，主要是由公司采购福建新大陆自动识别技术有限公司的产品和技术服务，尚未全部支付而导致。其他本期的主要供应商采购，均已支付结清。(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 12,101,498.61 9,111,347.42 研发投入占营业收入的比例 23.73%26.28%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 25,296,493.89 288.42%50.75%6,512,646.52-62.02%10.06%40.69%应收账款 8,570,634.29 54.17%17.19%5,559,069.01-15.36 8.58%8.61%存货 4,739,681.96-31.25%9.51%6,894,210.55-44.75 10.65%-1.14%预付账款 567,194.82-1.14%-其他应收款 764,877.59-84.29%1.53%4,868,236.51 80.00%7.52%-5.98%其他流动资产-100%-28,063,933.03 85.06%43.33%-43.33%长期股权投资-固定资产 9,791,906.32-12.78%19.64%11,226,462.63-6.63 17.34%2.31%在建工程-短期借款-递延所得税资产 118,784.57-92.01%0.24%1,487,427.26 247.29%2.30%-2.06%应付账款 5,057,767.08 641.03%10.15%682,533.45-17.72%1.05%9.09%预收账款 2,389,745.29 136.23%4.79%1,011,635.29 132.65%1.56%3.23%应付职工薪酬 2,614,304.68 60.88%5.24%1,624,980.04 52.01%2.51%2.74%应交税费 685,158.79 61.20%1.37%425,042.49 795.76%0.66%0.72%长期借款-资产总计 49,849,573.44-23.02%100.00%64,760,655.62-3.45%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年变动增加 288.42%，主要由于上期末有大部分货币资金购买了银行理财产品，而本报告期末将全部用于购买理财产品的本金及利息都收回。2、公司应收账款相比上年期末增长 54.17%，主要是由于本期营业收入大幅增加，尤其第四季度属于行业旺季，营业收入相比涨幅较大，公司给予销售客户一定的账期导致了本期末应收账款余额有较大增加。上海新大陆翼码信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第20 页，共 94 页 3、存货较上期变动下降 31.25%，主要系本期增加了终端设备投放数量，引发客户活动量的增加；另外，根据公司管理层的经营理念，在保证市场需求的基础上，控制了终端的采购量，以减少存货占用成本。4、预付账款全部系本年增加，主要是公司预付中国铁通集团有限公司上海分公司的宽带费，上海新概念企业发展有限公司的房租及福建鼎恩协创电子科技有限公司的设备、产品采购费。5、其他应收款较上期变动减少 84.29%，主要是本期收回了部分保证金、员工备用金等款项所致。6、其他流动资产较上期变动减少 100%，主要是由于上期购买银行理财产品，本期该银行理财产品到期赎回。7、固定资产变动较上期减少 12.78%，主要是由于公司在本期处置了部分废旧固定资产，如服务器、电脑等办公设备，导致了固定资产的减少。8、递延所得税资产较上期减少 92.01%，主要是由于公司结合以前年度经营情况，考虑到业务发展和平台建设的持续投入，预计公司在可弥补亏损的期间内可能无法获得足够的应纳税所得额，出于谨慎原则，将以前年度因可抵扣亏损产生的可抵扣暂时性差异在本期予以冲回，并相应冲减了计提的递延所得税资产。9、应付账款较上期增加 641.03%，主要是由于本期增加了对关联方福建新大陆自动识别技术有限公司设备和技术的采购，而由于合同约定的付款账期未到，因此尚未支付。10、预收账款本期较上期增加 136.23%，主要是由于公司有预付费客户，此类客户需要先将钱款打入在旺财平台上开设的账户，方可使用旺财平台上的活动