833278_2015_北旺农牧_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 （LIAONING BEIWANG AGRLIAONING BEIWANG AGRO O-PASTORAL CO.,LTDPASTORAL CO.,LTD）年度报告年度报告 证券证券代码代码：833278833278 证券简称：北旺农牧证券简称：北旺农牧 主办券商：主办券商：西部证券西部证券 北旺农牧北旺农牧 NEEQ:833278NEEQ:833278 20152015 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 1/110 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2015 年 8 月 20 日，北旺农牧正式挂牌全国中小企业股份转让系统。二、2015 年 11 月，北旺农牧在全国中小企业股份转让系统进行了股票定向发行 2,385.17 万股，成功募集 8,350.00 万元资金。三、2015 年 12 月，北旺农牧使用自有资金认购由北京恒宇天泽投资管理有限公司发起设立的私募投资基金，认购金额为人民币3,000 万元，期限 6 个月，年预期收益率为 9.5%；同月，北旺农牧与北京惠通九鼎投资有限公司共同出资设立苏州裕禄九鼎投资中心（有限合伙）。四、2015 年 12 月，公司 2015 年第六次临时股东大会召开，通过了公司第二届董事会和第二届监事会换届选举的议案。辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 2/110 目录目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.40 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 3/110 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、股份公司、挂牌公司、北旺农牧 指 辽宁北旺农牧股份公司 营口养殖 指 营口旺发养殖有限公司 北镇养殖 指 北镇市旺发养殖有限公司 北镇食品 指 北镇市旺发食品有限公司 辽宁北旺、沈阳北旺 指 辽宁北旺绿色食品有限公司 北京北旺、龙鑫北旺 指 北京龙鑫北旺食品有限公司 上海北旺 指 上海北旺食品有限公司 领鲜物流 指 北京领鲜冷链物流有限公司 上海物流 指 上海北旺物流有限公司 雷石久誉 指 武汉雷石久誉股权投资合伙企业（有限合伙）雷石雨花 指 昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙）厚扬启航 指 苏州厚扬启航投资中心（有限合伙）盈泰财富 指 北京盈泰财富投资管理有限公司 苏州兴源 指 苏州兴源九鼎投资中心（有限合伙）知盈投资 指 北京知盈投资管理有限公司 新鼎荣盛 指 北京新鼎荣盛资本管理有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 律师、海润 指 北京市海润律师事务所 会计师、兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 转让系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 辽宁北旺农牧股份公司章程 股东大会 指 辽宁北旺农牧股份公司股东大会 董事会 指 辽宁北旺农牧股份公司董事会 监事会 指 辽宁北旺农牧股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2016京会兴审字第 69000199 号审计报告 报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 4/110 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 动物发生疫病的风险 生猪疫病的发生带来的风险包括两类，一是疫病的发生将导致生猪的死亡，直接导致生猪产量的降低；二是疫病的大规模发生与流行，易影响消费者心理，导致市场需求减少，从而对公司经营造成不利影响。若公司周边地区或自身疫病发生频繁，或者公司疫病防控体系执行不力，公司将面临生猪发生疫病所引致产量下降、盈利下降、甚至亏损的风险。食品安全风险 随着我国社会经济的持续快速发展，食品消费结构升级逐步加快，人们对食品安全关注度、敏感度日益提高。“苏丹红”、“三聚氰胺”、“白酒塑化剂”等事件的爆发，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。如果公司因产品质量控制不严、食品安全管理不到位等原因导致产品质量和食品安全问题或事故，将会导致公司品牌声誉受到极大影响，公司亦可能受到相关主管部门的处罚及消费者的投诉、诉讼，上述事项均会对公司业绩及发展造成不利影响。原材料价格上涨风险 玉米和豆粕是生猪养殖所需的主要饲料，其价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响，其市场价格波动将会导致公司单位养殖成本的波动。如果原材料价格大幅上涨，公司无法通过改变饲料配方控制成本或无法及时将成本向下游客户转移，将会对公司经营业绩造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司共同控制人为李文明、竺悦、李影杰、李志勇。共同控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 5/110 策实施有效控制。虽然公司建立了相应的内部控制制度，但如公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。市场开拓风险 目前，公司已加大全国市场的开拓力度，绿色食品冷鲜肉产品已进入上海、江苏、浙江等地。未来 3 年中，公司将以绿色冷鲜肉和普通冷鲜猪肉制品为核心产品，加大北京、沈阳、上海、江苏和浙江周边地区的市场开发力度，完成由区域性品牌向全国性品牌的战略转型。但新市场的开发、品牌的建立、消费者的认同需要周期，生产及物流的组织亦需要一定的投入，如果公司开拓全国市场无法达到预计目标，将对公司经营业绩产生不利影响。税收优惠政策变化风险 公司主要从事生猪养殖、屠宰；冷鲜、冷冻分割猪肉加工、储藏、销售，属于国家重点扶持的基础性农业产业，享有多方面税收优惠政策。根据中国人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例等法律法规的规定，公司从事牲畜、家禽的饲养和农产品初加工的所得，可以免征企业所得税。根据 中华人民共和国增值税暂行条例及中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的规定，公司销售的生猪等自产农产品免征增值税。税收优惠增强了公司的盈利能力，若上述税收优惠政策发生变化，将使公司面临利润下降的风险。行业周期性波动风险 国内生猪价格具有周期性波动特征，通常3-4 年为一个周期。尽管随着生猪养殖规模化程度的提高以及国家对生猪养殖业宏观调控力度的加大，生猪价格波动幅度将逐渐减小，但生猪价格波动规律一时还难以改变，对生猪养殖毛利率及利润影响还会继续存在或持续一段时间。租赁土地对生猪养殖构成的潜在风险 目前，公司生猪养殖所需的土地主要来自于租赁。这些土地虽然产权清晰，已按国家的土地法律、法规办理了土地的流转备案等相关手续，使得土地使用相关程序合法合规，但随着区域性经济的发展及国家建设用地的需要，有可能因改变土地用途而引发潜在风险，进而对公司的生产经营活动产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 6/110 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁北旺农牧股份公司 英文名称及缩写 Liaoning Beiwang Agro-Pastoral Co.,Ltd 证券简称 北旺农牧 证券代码 833278 法定代表人 竺悦 注册地址 北镇市南关社区 102 线西侧百米转盘西北角号 办公地址 北京市朝阳区望京阜通西大街合生麒麟社 6 号路 807 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 232 号陕西信托大厦 16-17 楼-会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘会林、陈跃华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室-二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚雪斌 电话 010-57389010 传真 010-57389070 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京阜通西大街合生麒麟社6 号路 807(100102)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 8 月 20 日 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 生猪养殖、屠宰分割和肉制品加工及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 139,499,515 控股股东-实际控制人 李文明；李志勇；李影杰；竺悦。四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91210000059800387T 是 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 7/110 税务登记证号码 91210000059800387T 是 组织机构代码 91210000059800387T 是 注：2015 年 12 月公司完成工商变更登记手续，原注册号为 210700004134554 的营业执照换发为加载统一社会信用代码的营业执照，统一社会信用代码 91210000059800387T。公司已于2015年12月 7日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露公司关于完成工商变更登记的公告（2015-031）辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 8/110 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 487,862,372.97 464,775,999.64 4.97%毛利率 12.45%8.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,417,906.84 10,539,428.37 74.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,778,681.85 11,047,096.92 79.04%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.64%9.89%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.43%10.77%-基本每股收益 0.15 0.11 41.67%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 292,860,566.75 160,113,154.27 82.91%负债总计 44,500,982.55 11,806,773.91 276.91%归属于挂牌公司股东的净资产 248,359,584.20 150,294,922.02 65.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.30 36.99%资产负债率(母公司)2.95%2.45%-流动比率 3.34 5.16-利息保障倍数 14.94 3.61-三、营运情况单位：单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-39,694,406.41-6,196,019.67-应收账款周转率 16.76 38.62-存货周转率 12.06 15.74-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 82.91%20.99%-营业收入增长率 4.97%236.37%-净利润增长率 82.24%43.81%-辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 9/110 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 139,499,515 115,642,373 20.63%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,140.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）945,122.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,310,502.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 -1,359,239.80 所得税影响数-1,535.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,360,775.01 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 10/110 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 所属行业：根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于制造业（C）中的农副食品加工业（C13）；根据国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于制造业（C）中屠宰及肉类加工（C135）之屠宰及肉类加工（C1351）。公司的主营业务为生猪养殖、屠宰分割和肉制品加工及销售，公司生猪养殖产品为绿色生猪，仅供内部屠宰使用；公司主要通过对外销售绿色食品冷鲜猪肉、普通冷鲜猪肉及粗加工类猪肉批发实现收入、利润和现金流。公司作为中国北方地区的大型基地型绿色猪肉产业集团，采用精细化农业这一现代化的农业理念，业已建立集饲料、养殖、屠宰、冷链配送、终端销售为一体的全产业链自控体系，以消费者为导向，从产业链源头做起，把生猪养殖、屠宰加工、冷链运输及终端销售各个环节贯穿起来，拥有完整的采购、生产、销售体系。1、采购模式采购模式 公司绿色猪肉生产过程中使用的原材料主要是玉米、饲料及兽药、疫苗、豆粕、稻糠，其中玉米为主要饲料。公司的主要原材料采购实行集中采购制度，由股份公司采购中心根据年度生产计划制定年度采购计划，并确定供应商备选库。兽药、疫苗采购主要是通过当地疫苗厂家或者公司合作，就地批量采购。玉米采购主要是采取农户+公司形式合作，选择当地种粮大户或者玉米收购商合作，饲料与国内知名的英联饲料、嘉吉饲料公司合作，玉米、饲料供应商年初签订框架合作合同。玉米的采购流程为：养殖基地根据日常生产计划及原料库存情况，预计需要采购的原料种类、规格、数量，并向公司采购部提出采购申请；采购部根据公司整体生产计划对采购申请进行审核；经采购总监审核同意后，向供应商备选库中的供应商询价并订货；供应商按订单送货，经公司专门技术人员进行抽检，确定玉米是否符合要求；验收合格后，过磅确认重量，由库管人员开具入库单登记台账，财务人员根据入库单数量、采购单价进行账务处理。对于非绿色猪肉业务，公司一般直接向生猪供应商采购生猪。公司每年年初根据上年度实际的生产情况和生猪收购情况，结合本年度公司的生产能力以及市场预测制定本年度生产计划，北镇食品根据生产计划制定生猪收购计划。北镇食品设立购销部，由购销部根据每日生产毛利核算情况，订单情况、结合各区域生猪价格情况及猪肉销售价格变化趋势制定收购价格，每日由生猪供应商按照公司需求量组织生猪货源。生猪运送到公司后，由当地畜牧管理部门的驻厂检疫员对生猪进行严格检疫，检查产地畜牧部门随车出具的检疫、消毒、非疫区三个证明，由公司专职人员检查生猪的质量状况，对检查合格的生猪进行质量合格编号并登记动检票登记簿，然后生猪进行屠宰加工环节。2、生猪养殖模式生猪养殖模式 公司依据采用“五阶段饲养四次转群生产流程”。生产过程按母猪配种、妊娠（怀孕）、分娩哺乳、仔猪保育和生长猪育肥共 5 道工序，每道工序完成一个生产阶段的任务，完成一道工序进行一次转群，共需4 次转群。公司生猪饲料全部为绿色饲料，在出栏期 40 天内禁止生猪药物摄入以保证肉制品质量。公司在生猪养殖过程中实施绿色无公害饲养模式，构建公司持续经营的核心体系。3、生产模式生产模式 生猪屠宰加工环节的生产模式：生猪屠宰加工主要是指公司利用自有屠宰生产线设备将自繁自养和外购的商品猪进行屠宰、分割，一部分屠宰分割后直接销售，另一部分制成冷鲜猪肉面向市场销售。公司严格执行屠宰前检验检疫，屠宰后辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 11/110 头部、体表检验检疫，酮体、内脏同步检验，合格胴体进入排酸库，利用排酸成熟工艺改善猪肉的嫩度和风味，排酸后的胴体进入分割车间分割并进行检验，然后包装销售。公司自繁自养的绿色猪与外购的普通商品猪进行分开屠宰，以保证绿色猪肉的品质。4、销售模式销售模式 北旺牌绿色猪肉、益佳鲜精选猪肉分别定位于高端、中端市场，目前品牌肉销售模式主要有两种，分别为商超、餐饮集团等销售模式及批发模式，其中商超等终端销售主要面向大型商场超市、餐饮集团销售冷鲜肉，其中包括北旺牌绿色猪肉及益佳鲜冷鲜肉，批发销售模式主要是面向法人客户及部分自然人客户批量销售冷鲜肉。（1）商超、餐饮集团销售模式 公司商超、餐饮集团主要客户为大型法人单位，对于这类客户，双方签署了框架性合同，对双方的权利义务、交货方式、付款方式、商品运输等方面做了原则性的约定，具体销售时，公司根据双方确认的订单发货，采取赊销方式销售。（2）批发模式 公司批发冷鲜肉的客户主要为大宗客户，包括法人客户和经营实力较强的自然人客户（个体批发商）。法人客户多为批发企业、餐饮企业和食品加工企业。这部分冷鲜肉不做品牌，为普通冷鲜肉。批发销售模式下多以订单方式提前确认然后提货，约定销售价格、质量标准等条款。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、2015 年公司业务保持快速增长，新增了益佳鲜精选猪肉品牌，公司品牌定位进一步延伸，同时北旺牌绿色猪肉销售开拓了西贝餐饮等餐饮客户，2015 年公司发行股份 2,385.17 万股，募集资金 8,350.00万元，新引入了机构投资者，厚扬投资、新鼎荣盛、盈泰财富、知盈投资等机构。公司上下形成了新的发展思路、公司制定了长短期经营目标、公司的发展思路清晰。（1）公司在引入投资者后，公司利用新增资金扩大了基地的养殖规模，新建猪圈 14 栋，北镇食品新建排酸库、冷库为 2015 年全年扩大产能打下坚实基础。（2）公司在 2014 年开始启动益佳鲜品牌建设和推广，2015 年由于猪肉行情高涨，全年毛猪普遍在 9元/斤上下波动，对公司推广益佳鲜品牌销售造成不利影响，毛利率低于预期。全年益佳鲜实现销售收入2,897.32 万元左右，毛利率 7%。基地绿猪全年出栏突破 3 万头，北旺牌绿色猪肉销售金额 9,512.18 万元，同比 2014 年销售额增加 28%，实现快速增长，同时基地养殖进一步提高了单胎成活率，北镇 8-9 头，营口达到 10 头。（3）公司销售门店达 270 余家，基本上涵盖各大主流商超，门店数均比 2014 年大幅上升。（4）北镇食品在 2015 年精细管理，加强检疫管理，及时把控成本、售价变动情况，优选客户，控制毛白差，取得不俗业绩。2、财务指标及经营成果：报告期内，公司实现营业收入 487,862,372.97 元，同比增长 4.97%，净利辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 12/110 润 18,417,906.84 元，同比增长 82.24%。截至报告期末，公司总资产为 292,860,566.75 元，净资产为248,359,584.20 元，债务规模及结构合理。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 487,862,372.97 4.97%-464,775,999.64 236.37%-营业成本 427,101,225.11-0.10%87.55%427,531,155.36 301.85%91.99%毛利率 12.45%-8.01%-管理费用 13,461,133.08 51.19%2.76%8,903,742.70 4.70%1.92%销售费用 24,978,004.61 84.32%5.12%13,551,413.50 17.57%2.92%财务费用 1,371,257.95-67.13%0.28%4,172,167.35 37.61%0.90%营业利润 20,201,592.23 82.38%4.14%11,076,842.23 39.61%2.38%营业外收入 1,064,708.83-7.51%0.22%1,151,110.00 71.94%0.25%营业外支出 2,423,948.63 15.88%0.50%2,091,736.33 38.68%0.45%净利润 18,417,906.84 82.24%3.78%10,106,650.59 43.81%2.17%项目重大变动原因：营业收入：本期比上年同期增长 4.97%，相比上年同期，增长幅度有所减缓，主要是屠宰板块收入 2015年应对猪价上涨，加强毛利率管理，保障高毛利客户供应，屠宰板块业务收入下降 3100 万，同时公司绿猪业务受益于产能释放，新开发西贝餐饮集团，开拓新的门店和销售区域，不断开拓市场，增加北旺牌绿色猪肉收入 2100 万，增长比率 28.54%，另公司 2015 年新增定位于中端的品牌猪肉益佳鲜，全年增加销售收入 2897.32 万元。营业成本：本期营业成本较上年同期减少 0.1%，相比营业收入的增长，成本相对降低，主要是因为产能规模的逐步提升，单位成本的降低，同时公司在生产管理中推行降本增效的措施，得到较好的体现。屠宰白条批发板块控制毛白差，毛利率由 2014 年度的 1.44%上升为 3.12%，同时由于 2015 年玉米饲料单价成本下降较多，按照不变价格计算，按照本年度出栏量，减少饲料成本约为 300 万。毛利率：毛利水平较上年同期增长，主要是白条批发毛利上升。管理费用：本期管理费用较上年同期有较大幅度的增长，主要是因为公司生产规模及销售规模扩大，人员增加，员工的薪酬水平得到提升，提高社保等的全员覆盖比率。销售费用：本期销售费用较上年同期增长 84.32%，主要是因为市场规模在扩大，覆盖的销售区域也在增加，导致营运成本有所上升。财务费用：本期财务费用较上年同期降 67.13%，主要是因为 2014 年北镇食品贷款利率较高，2015年通过与中国工商银行合作，贷款利率下降所致。营业利润：本期营业利润较上年同期增长 82.38%，占营业收入的比重比上年同期有所增长，主要是毛利率提升和产品结构发生变化，由于公司重视成本管理和单位饲料成本下降，主营业务成本有所下降所致。营业外支出：本期营业外支出相较上年同期有所增长，主要是报告期养殖规模增加内死亡头数上升导致。净利润变动：主要是收入规模扩大，主营业务成本有所下降，毛利率上升导致净利润较上年增长82.24%。辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 13/110 （2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 473,743,893.99 413,873,813.93 454,850,749.10 416,874,918.39 其他业务收入 14,118,478.98 13,227,411.18 9,925,250.54 10,656,236.97 合计合计 487,862,372.97 427,101,225.11 464,775,999.64 427,531,155.36 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 绿色猪肉 95,121,835.73 19.50%74,001,618.68 15.92%白条猪产品 349,648,904.83 71.67%380,683,942.02 81.91%益佳鲜牌冷鲜肉 28,973,153.43 5.94%165,188.40 0.04%运费收入 2,220,408.55 0.46%1,799,800.99 0.39%销售玉米 10,322,477.88 2.12%8,125,449.55 1.75%租赁收入 1,285,584.00 0.26%0.00 0.00%加工费收入 290,008.55 0.06%0.00 0.00%合计 473,743,893.99 100.00%464,775,999.64 100.00%收入构成变动的原因 从收入结构来看，由于 2015 年公司新增益佳鲜品牌业务，公司将一部分产能用于益佳鲜的屠宰，致对外批发白条猪产品的产能下降、收入占比低于同期，因此收入结构中白条猪产品的收入占比较上年降幅达 10.24%，北旺牌绿色猪肉和益佳鲜品牌肉比例提到提升，报告期内公司的销售结构有所改善，销售的重心向高毛利的品牌肉业务倾斜。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-39,694,406.41-6,196,019.67 投资活动产生的现金流量净额-60,274,466.13-15,264,360.49 筹资活动产生的现金流量净额 109,256,017.83 20,332,337.70 现金流量分析：现金流量变动原因：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比较，现金流负数的原因主要在于本期销售规模扩大，预付毛猪采购款增加 1,463 万元，随着本期上海市场开拓和大型餐饮集团备货以及北镇食品信用政策调整，导致应收账款增加 2,400 万。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期的变动幅度较大，主要是公司利用增资款对外投资4,260 万，公司本年度继续扩建猪圈等设施，支出资金 1,717 万。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期相比上年同期，净额增加较多，主要是报告期内筹资借款增加3,290 万和筹资股权金 8,165 万。报告期内，经营性现金净流量相比净利润，有较大差异，主要是由以下几个方面的影响。一是应收账款、预付账款等增加了 4,206 万，二是消耗性生物资产、冻品、冷鲜肉存货等增加 1,600 万，导致经营性现金流远远小于净利润。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 14/110 联关系联关系 1 李博 41,600,003.00 8.78%否 2 胡怀栋 24,230,110.00 5.11%否 3 大连雨伟商贸有限公司 25,420,200.00 5.37%否 4 家乐福超市系统 21,719,282.70 4.58%否 5 大连亚伟商贸有限公司 19,600,000.00 4.14%否 合计合计 132,569,595.70 27.98%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 李桂波 46,594,497.61 11.66%否 2 张丽萍 46,025,094.16 11.52%否 3 杨家栋 41,533,715.31 10.40%否 4 刘振玉 34,713,508.14 8.69%否 5 郑德海 31,342,312.04 7.85%否 合计合计 200,209,127.26 50.12%-（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 15,860,923.16 516.53%5.42%2,572,631.16-32.49%1.61%3.81%应收账款 41,371,739.67 145.63%14.13%16,842,958.44 133.04%10.52%3.61%存货 43,399,303.95 58.33%14.82%27,411,304.46 1.87%17.12%-2.30%长期股权投资 -固定资产 98,694,094.64 41.72%33.70%69,639,065.94 10.88%43.49%-9.79%在建工程 2,422,301.00-87.20%0.83%18,927,600.00 1,425.33%11.82%-10.99%短期借款 34,400,000.00 2,193.33%11.75%1,500,000.00-92.68%0.94%10.81%长期借款 -资产总计 292,860,566.75 82.91%-160,113,154.27 20.99%-资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期末货币资金余额较上期末有大幅度的增加，由于报告期内，公司实施增资扩股，引进外部投资者，募集资金存在银行。应收账款：应收账款本期较上期原值增加 2,509.32 万，变动比率为 145.63%，主要是北镇食品信用政策变化，导致增加应收账款 696.45 万，以及本期销售规模扩大客户，西贝餐饮增加应收账款 313.53 万，增加新品牌益佳鲜导致期末商超应收账款增加较多。辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 15/110 存货：本期存货增加主要是由于西贝餐饮备货 380 万，以及公司存栏规模扩大增加消耗性生产资产 814万。在建工程：在建工程大幅减少的原因为本期猪圈、冷库完工转入固定资产。固定资产：本期在基地猪圈以及冷库工程转入所致。短期借款:主要是本期北京龙鑫和工商银行怀柔支行银企合作抵押借款和北镇食品贷款增加所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1 1、北镇市旺发养殖有限公司、北镇市旺发养殖有限公司 报告期内，控股子公司北镇旺发对公司净利润影响达 23.86%，其基本情况如下：设立时间:2010 年 11 月 25 日 注册资本：1,640 万元 法定代表人：白雪源 住所：北镇市广宁乡张代村 经营范围：肥猪养殖 目前的股权结构：序号序号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元）出资比例出资比例 1 辽宁北旺农牧股份公司 1,640 100%2015 年的主要财务数据如下（单位：万元）：项目项目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 净资产 2,789.22 总资产 4,946.28 项目项目 20152015 年年 1 1-1212 月月 营业收入 1,918.50 净利润 439.41 2 2、营口旺发养殖有限公司、营口旺发养殖有限公司 报告期内，控股子公司营口旺发对公司净利润影响达 79.94%，其基本情况如下：设立时间：2004 年 11 月 22 日 注册资本：2,600 万元 法定代表人：刘长顺 住所：盖州市青石岭镇三块石村 经营范围：养殖 目前的股权结构：序号 股东名称 出资额（万元）出资比例 1 辽宁北旺农牧股份公司 2,600 100%2015 年的主要财务数据如下（单位：万元）：项目项目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 净资产 5,773.95 总资产 10,502.28 辽宁北旺农牧股份公司辽宁北旺农牧股份公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20162016-011011 16/110 项目项目 20152015 年年 1 1-1212 月月 营业收入 4,556.13 净利润 1,472.39 3 3、北镇市旺发食品有限公司、北镇市旺发食品有限公司 报告期内，控股子公司营口旺发对公司净利润影响达 50.92%，其基本情况如下：设立时间：2009 年 04 月 08 日 注册资本：2,120 万元 法定代表人：王洪刚 住所：北镇市广宁乡赵营子村 经营范围：生猪收购；猪定点屠宰、分割、销售 目前的股权结构：序号 股东名称 出资额（万元）出资比例 1 辽宁北旺农牧股份公司 2,120 100%2015 年的主要财务数据如下（单位：万元）：项项目目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 净资产 2,127.10 总资产 7,912.40 项目项目 20152015 年年 1 1-1212 月月 营业收入 37,425.32 净利润 937.88 4 4、北京龙鑫北旺食品有限公司、北京龙鑫北旺食品有限公司 报告期内，控股子公司北京北旺对公司净利润影响达 13.61%，其基本情况如下：设立时间：2009 年 07 月 02 日 注册资本：100 万元 法定代表人：张岩岩 住所：北京市大兴区魏善庄镇李家场村李家场中路 4 号 经营范围：批发预包装食品（食品流通许可证有效期至 2018 年 04 月 07 日）。目前的股权结构：序号