832268_2015_鑫秋农业_2015年年度报告_2016-06-29.pdf

山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-025 山东鑫秋农业科技股份有限公司（Shandong Xinqiu Agricultural ScienceTechnology Co.,Ltd.）2015 鑫秋农业 NEEQ:832268 年度报告 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 2015 年 1 月 13 日，公司获山东省人民政府颁发的山东省科学技术进步奖三等证书（公司第一位，中国农业科学院生物技术研究所第二位）。2015 年 4 月 20 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2015 年 5 月 2 日，公司 2015 年第二次临时股东大会通过了股票发行方案，2015年 7 月 8 日新增股份 2500 万股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2015 年 9 月 2 日，农业部发布第 2296号公告，经第三届国家农作物品种审定委员会第六次会议审定，公司自主研发的常规抗虫棉新品种 GK102 位列榜首，审定编号为“国审棉 2015001”。2015 年 9 月 13 日，公司与青岛农业大学签订了 山东鑫秋农业科技股份有限公司与青岛农业大学合作组建青岛农业大学鑫秋种业研究院协议。2015 年 10 月 21，公司被山东省人力资源和社会保障厅批准设立“博士后工作站”，促进了产学研结合和农作物新品种研发。公 司 年 度 大 事 记 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 目录目录 释义释义 .1 1 第一节声明与提示第一节声明与提示 .2 2 第二节公司概况第二节公司概况 .4 4 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1010 第五节重要事项第五节重要事项 .2222 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2626 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2828 第八节董事、监事、高级管理人员及员工第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况情况 .3030 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .3333 第十节财务报告第十节财务报告 .3737 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 1 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 山东鑫秋农业科技股份有限公司 信易安 河北信易安种业有限公司、公司全资子公司 鑫秋家纺 山东鑫秋家纺有限公司、公司全资子公司 鑫秋棉研所 德州市鑫秋棉花研究所、公司全资子公司 公司章程 山东鑫秋农业科技股份有限公司公司章程 元 人民币元 全国股份转让系统、股转系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中泰证券 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本期、本年、本年度、报告期 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 上期、上年、上年同期 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 皮棉 将籽棉进行扎花，脱离了棉籽的棉纤维叫做皮棉 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 2 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事（贺洁、李爱国除外）、监事会及其监事（马月平除外）、公司高级管理人员（贺洁除外）保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计专管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 鉴于中兴华会计师事务所出具中兴华审字（2016）第JN-0012 号无法表示意见的审计报告发表，公司董事和总经理贺杰、董事李爱国认同会计师事务所审计结论，因无法保证年度报告的真实、准确、完整而在议案表决中投弃权票。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 2014 年末和 2015 年末，公司应收账款账面价值分别为156,670,179.80 元和 117,090,007.82 元，占总资产的比重分别为 28.32%和 20.10%，比重较高，但棉花仍处于供过于求的情况，棉花价格处于下行期，棉农种植积极性不断下滑，因此有可能导致公司部分账款无法收回，影响公司的整体业绩，公司存在大量应收账款无法回收的风险。短期偿债风险 2014 年末和 2015 年末，公司流动负债合计数分别为256,351,633.07 元和 292,268,452.93 元。2015 年公司资产负债率不断升高，流动比率降低，短期偿债风险较高，公司存在无法按期还本付息的风险。存货跌价风险 受中储棉取消收储制度影响，近两年棉花种植面积大幅缩减，严重的供过于求造成棉种企业经营成本上升，总销售量减少，销售价格下滑，致使种子经营企业利润普遍下滑，山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 形成大量库存积压。若 2016 年棉花种子市场价格下跌或公司在种子仓储过程中因保管不善导致种子质量下降等，可能出现存货贬值风险。人员流失风险 报告期内，由于受棉花收储政策和市场影响，公司经营业绩大幅下降，导致部分销售人员、技术人员离职，存在人才流失风险。公司营运资金不足风险 由于公司管理层对行业形势估计不足，固定资产投资过度，购置土地、基本建设占压了大量资金，使公司运营资金严重不足，现金流紧张，公司存在运营资金不足的风险。涉诉风险 由于公司运营资金不足，公司目前无法偿还大额贷款或费用支出，存在被债权人起诉的风险。持续经营能力风险 受公司决策失误、转型缓慢、公司产品价格及产品需求受下游市场较大变动等不利影响，导致运营资金不足、短期偿债能力风险增加、应收账款回收等风险增加，公司持续经营能力存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增 1、人员流失风险 2、公司运营资金不足风险 3、涉诉风险 4、持续经营能力风险 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鑫秋农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xinqiu Agricultural ScienceTechnology Co.,Ltd.证券简称 鑫秋农业 证券代码 832268 法定代表人 张友秋 注册地址 夏津经济技术开发区永乐路中段 办公地址 夏津经济技术开发区永乐路中段 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王友伟、徐强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋洪胜 电话 0534-3886281 传真 0534-3886280 电子邮箱 howard_ 公司网址 http:/ 夏津经济技术开发区永乐路中段 253200 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-20 行业（证监会规定的行业大类）A01 农业 主要产品与服务项目 各种农作物（包括棉花、小麦、玉米、花生，主要为棉花）种子、皮棉和被服 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 133,360,000 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 控股股东 张友秋 实际控制人 张友秋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91371400727570389W 是 税务登记证号码 91371400727570389W 是 组织机构代码 91371400727570389W 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2015 年 07 月 27 日变更营业执照，并取得统一社会信用代码91371400727570389W。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,851,248.57 206,224,921.69 -58.85 毛利率%-5.83 22.06 归属于挂牌公司股东的净利润 -110,173,922.58 7,662,312.84 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-117,831,621.64 2,618,417.72 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.82 3.01 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.65 1.03 基本每股收益 -0.90 0.07 二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 582,634,547.54 554,882,987.72 5.00 负债总计 323,909,099.20 296,681,926.82 9.18 归属于挂牌公司股东的净资产 258,725,448.34 258,190,206.92 0.21 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 2.38 资产负债率%55.59 53.47 流动比率 1.39 1.51 利息保障倍数 -6.02 1.40 三、三、营运情况营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 -97,557,572.26 93,718,767.38 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 应收账款周转率 0.59 1.36 存货周转率 0.58 0.87 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.00 14.68 营业收入增长率%-58.85-1.13 净利润增长率%-1555.19-83.10 五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 133,360,000 108,360,000 23.07 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，（与企业正常经营业务密切相关，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,646,921.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,044.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目-21,069.49 非经常性损益合计 7,676,896.46 所得税影响数 19,197.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 7,657,699.06 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 1）山东鑫秋农业科技股份有限公司 A.调整内容：补提夏津县永泰经济开发投资有限公司借款应计利息。调整原因：因山东鑫秋农业科技股份有限公司 2014 年度未足额计提夏津县永泰经济开发投资有限公司借款的借款利息，因此依据企业会计准则和借款合同的规定进行补提，应补提借款利息及罚息共计 608,910.75 元，其中应调增 2014 年度财务费用为 73,022.22 元。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 批准处理：对 2014 年度的应付利息及财务费用进行调整。B.调整内容：补提 2014 年度营业税、土地增值税等税金并调增 2014 年度营业外支出。调整原因：因山东鑫秋农业科技股份有限公司未按税法规定足额计提 2014 年度确认的不动产转让收入 6,700,000.00 元的相关税费，因此应按税法规定对该事项涉及的 2014 年度少计的相关税费 579,316.84 元进行调整。批准处理：对 2014 年度营业税、土地增值税等税金及营业外支出进行调整。C.调整内容：调整 2014 年度多计提的固定资产累计折旧。调整原因：因山东鑫秋农业科技股份有限公司 2014 年度未按会计准则的规定对已出售设备停止计提累计折旧，造成账面多计提累计折旧 281,123.89 元，因此应予以调整冲回。批准处理：对 2014 年度多计提的累计折旧进行调整。E.调整内容：调整 2014 年初未分配利润及年末预付账款。调整原因：2014 年度，山东鑫秋农业科技股份有限公司预计 2013 年度支付给山东铂钟原投资担保公司 600,000.00 元、德州市企业信用担保公司保证金 700,000.00 元不能收回，进行了核销处理并记入了 2014 年的期初未分配利润，因 2015 年度已将上述保证金全额收回，因此应予以调整冲回。批准处理：对 2014 年初未分配利润、年初盈余公积及年末预付账款进行调整。F.调整内容：调整 2014 年度盈余公积及未分配利润。调整原因：因公司上述调整事项的影响，致使 2014 年度盈余公积多计提 37,121.52 元，因此应调减 2014 年末盈余公积 37,121.52 元并调增 2014 年末未分配利润。批准处理：对 2014 年末盈余公积及 2014 年末未分配利润进行调整。2）河北信易安种业有限公司：A.调整内容：补提 2014 年少计的管理费用-社保费。调整原因：河北信易安种业有限公司 2014 年度少计提管理费用-社保费 25,098.16 元，应分别调增 2014 年度管理费用及 2014 年末应付职工薪酬各 25,098.16 元。批准处理：对 2014 年度管理费用及 2014 年末应付职工薪酬进行调整。B.调整内容：调整收回 2014 年年报审计已转费用的其他应收款。调整原因：河北信易安种业有限公司 2014 年度年报审计将预计无法收回的其他应收款580.43 元计入管理费用，公司实际收回现金 580.43 元。应调增 2014 年末库存现金，调减 2014年度管理费用 580.43 元。批准处理：对 2014 年末库存现金及 2014 年度管理费用进行调整。3）山东鑫秋家纺有限公司 A.调整内容：重分类调整融资租赁支付的押金。调整原因：2014 年度因山东鑫秋家纺有限公司将支付的融资租赁固定资产押金1,000,000.00 元计入了长期应付款，因此应进行重分类调整并补提坏账准备及对应的递延所得税资产。批准处理：调增 2014 年末其他应收款及长期应付款，并补提坏账准备及对应的递延所得税资产。B.调整内容：调整 2014 年度预缴的 15 年度管理费用-社保费。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 调整原因：因山东鑫秋家纺有限公司将2014年度预缴的2015年度社会保险费-11,066.22元记入当期管理费用，因此应予以调整。批准处理：调增 2014 年度管理费用及 2014 年末应付职工薪酬。C.调整内容：调整融资租赁设备少计提的累计折旧。调整原因：山东鑫秋家纺有限公司 2014 年度融资租赁设备少计提累计折旧 260,173.75元，应分别调增 2014 年度营业成本及 2014 年末累计折旧 260,173.75 元。批准处理：对 2014 年度营业成本及 2014 年末累计折旧进行调整。E.调整内容：调整因火灾报废的融资租赁设备应转销的递延收益。调整原因：山东鑫秋家纺有限公司 2014 年度部分融资租赁设备发生火灾毁损，其已摊销的递延收益 539,401.36 元应予转销，并相应调增营业成本 383.60 元，差额 539,784.96 元应转入固定资产清理。批准处理：对 2014 年末递延收益、营业成本进行调整。F.调整内容：调整因火灾报废的融资租赁设备结转的原值及累计折旧。调整原因：山东鑫秋家纺有限公司 2014 年度部分融资租赁设备发生火灾毁损，账面少结转固定资产原值 478,900.85 元，多结转累计折旧 62,431.53 元，应予调整，其差额应转入固定资产清理。批准处理：对 2014 年末固定资产原值及累计折旧进行调整。G.调整内容：调整税务机关要求补缴的所得税。调整原因：因山东鑫秋家纺有限公司 2015 年度将税务局要求补缴的 2014 年度企业所得税 2,168.85 元记入 2015 年的所得税费用，因此应予调整。批准处理：调增 2014 年度所得税费用及 2014 年末应交税费。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业是种子行业，是一家专业从事各类农作物种子的繁育、加工及销售的省级高新技术企业和国家火炬计划重点高新技术企业。公司依托自身和行业内科研机构强大的研发优势及多年从事棉种行业的资源和经验，致力于培育适应不同生态棉区种植的早熟、耐盐碱、机采、高优势棉花新品种和适应不同种植区的小麦新品种。公司品牌“鑫秋”被评为中国驰名商标，公司具备集种子研发、生产、加工和销售为一体，棉花生产、加工、销售一条龙的完整产业链。公司主要向各类纺织企业、商贸公司和覆盖全国范围的数百家种子经销商提供皮棉及优质棉花、小麦、玉米等农作物种子。公司主要通过各地种子经销商拓展种子销售业务，通过客户介绍、自我推销、广告宣传等方式拓展皮棉、被服等产品业务；公司主要收入和利润来源于农作物种子的种植与销售，棉花、被服的加工与销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司经营状况 2015 年公司收入发生了较大变化，主要原因是受市场行情影响，棉花种植面积下降，导致棉花种子销售大幅下降，全年实现销售收入 84,851,248.57 元，较 2014 年下降 58.85%。2015 年，公司经营活动产生的现金流量净额为-97,557,572.26 元，主要是销售收入减少，同时支付的往来款及其他较高所致；投资活动现金净流出-12,633,587.71 元，主要是公司2015 年继续投资科技园工程建设，并且投资了夏津县农村商业银行所致；公司 2015 年筹资活动现金净流出 110,166,206.70 元，主要是公司 2015 年新增非公开发行股份，募集资金 1亿元所致。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 公司 2015 年 12 月 31 日资产总额为 582,634,547.54 元，较期初增长 5.00%；净资产为258,725,448.34 元，较期初增幅 0.20%。总资产和净资产增长原因主要为报告期内公司募集资金所致。2、公司研发情况 报告期内，公司新产品研发取得了一定的成绩：公司自主选育的常规抗虫棉花新品种GK102 通过国家审定(审定编号:国审棉 2015001)；棉花品种参加山东省区域试验的 4 个；小麦品种参加山东省预备实验的 4 个、区域试验的 1 个；玉米品种参加山东省预备实验的 6个。公司累计拥有各类育种材料近万份，为公司后续的品种研发提供了有力支撑。3、资本运作情况 报告期内，公司非公开定向发行普通股 2500 万股，募集资金 1 亿元，并于 2015 年 7月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，用于公司补充经营流动资金。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 84,851,248.57-58.85 206,224,921.69-1.13-营业成本 89,799,093.14-44.13 105.83 160,732,348.79 29.64 77.94 毛利率%-5.83 22.06-45.61 管理费用 14,183,047.41-10.34 16.72 15,819,417.60-24.10 7.67 销售费用 3,751,079.78-14.21 4.42 4,372,486.24-45.14 2.12 财务费用 16,114,902.88-19.51 18.99 20,021,089.81 44.83 9.71 资产减值损失 78,745,841.44 2819.84 92.80 2,696,924.92 9.08 1.31 营业利润-117,852,691.13-138.89 2,527,201.92-93.59 1.23 营业外收入 7,956,915.00 6.76 9.38 7,453,182.08 28.21 3.61 营业外支出 258,949.05-87.83 0.31 2,128,210.74 45.32 1.03 净利润-110,173,922.58 -129.84 7,571,097.04-82.59 3.67 项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年营业收入较 2014 年下降 58.85%，主要原因是受市场行情影响，皮棉价格和棉花种植面积大幅下降，导致棉花种子和皮棉销售大幅下降，而棉种和皮棉占营业收入比重较高，因此导致营业收入的大幅下降；2、营业成本：2015 年营业成本较 2014 年下降 44.13%，主要原因是 2015 年公司营业收入较 2014 年大幅下降导致营业成本相应的下降所致；3、毛利率：2015 年毛利率较 2014 年大幅下降，主要是受市场行情影响，皮棉和棉种价格下降大幅下降导致。山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 4、管理费用：2015 年管理费用较 2014 年下降 10.34%，主要原因是研发支出大幅下降所致。管理费用明细项目变动分析如下：（1）业务招待费较 2014 年减少 55.76%，系公司受资金紧张和市场疲软影响，主动缩减部分业务招待费用所致；（2）广告宣传费较 2014 年增加 295.18%，系公司 2015 年新增非公开发行股票募集资金所致；（3）税金较 2014 年增加 157.61%，系土地使用税增加所致；（4）保险费较 2014 年减少 40.87%，系公司投保范围缩减所致；（5）住房公积金较 2014 年减少 86.78%，系员工减少，所交社保与公积金减少所致；（6）中介服务费较 2014 年增加 58048.15%，系公司新增挂牌费用所致。（7）研发支出较 2014 年减少 43.95%，系受终端销售市场影响，公司缩减研发相关支出所致。5、销售费用：2015 年销售费用较 2014 年减少 14.21%，主要原因是广告宣传费减少所致。销售费用明细项目变动分析如下：（1）办公费较 2014 年增加 76.23%，系新增办公用品所致；（2）业务招待费较 2014 年增加 91.51%，系公司为开拓市场，开发新客户费用增加所致；（3）广告宣传费较 2014 年减少 57.27%，系报告期减少了电视广告的投入所致；（4）折旧与摊销较 2014 年减少 45.62%，系部分固定资产提足折旧所致；（5）工资较 2014 年增加 74.37%，系提高了销售人员待遇所致；（6）服务费较 2014 年增加 69.37%，系鑫秋家纺在天猫上支付的服务费增加所致；（7）参展费较 2014 年减少 90.83%，系报告期内公司增加的展览数量减少所致。7、资产减值损失：2015 年资产减值损失较 2014 年大幅增加 2819.84%，主要原因是由于棉种价格持续下降，同时公司部分棉种由于存储时间较长而达不到优良棉种的要求，大额计提存货跌价准备所致。8、营业利润：2015 年营业利润较 2014 年大幅减少，主要原因是 2015 年公司产品售价和销量大幅下降，同时计提大额存货跌价准备所致。9、营业外支出：2015 年营业外支出较 2014 年下降 87.83%，主要原因是 2014 年发生盘亏损失所致。10、净利润：2015 年营业利润较 2014 年大幅减少，主要原因是 2015 年公司产品售价和销量大幅下降，同时计提大额存货跌价准备所致。(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 84,652,030.65 89,799,093.14 205,772,824.83 160,732,348.79 其他业务收入 199,217.92-452,096.86-合计合计 84,851,248.57 89,799,093.14 206,224,921.69 160,732,348.79 按产品或区域分类分析：山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%棉种 5,193,312.00 6.12 53,575,921.38 25.98 皮棉 34,101,499.9 40.19 82,267,399.51 39.89 不孕籽 124,177.00 0.15 131,982.07 0.06 短绒 772,712.90 0.91 2,012,530.60 0.98 被服 7,264,020.89 8.56 8,083,531.60 3.92 小麦 16,752,181.16 19.74 36,442,758.90 17.67 玉米 20,025,878.80 23.60 22,647,752.53 10.98 其他 617,465.92 0.73 1,063,045.10 0.52 合计 84,851,248.57 100.00 206,224,921.69 100.00 收入构成变动的原因 公司 2015 年收入构成发生了较大变化。2014 年收入占比较高的棉种在 2015 年大幅下降，主要原因是受市场行情影响，棉花种植面积下降，导致棉花种子销售大幅下降；公司 2015年积极开拓玉米、小麦市场，导致玉米、小麦粮食作物销售额大幅提高。(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-97,557,572.26 93,718,767.38 投资活动产生的现金流量净额-12,633,587.71-74,506,589.87 筹资活动产生的现金流量净额 110,166,206.70-20,950,510.95 现金流量分析：经营活动现金流量：公司 2015 经营活动现金净流入-97,557,572.26 元，主要是公司销售收入减少，同时支付的往来款及其他较高所致。投资活动现金流量：公司 2015 年投资活动现金净流入-12,633,587.71 元，主要是公司2015 年继续投资科技园工程建设，并且投资了夏津县农村商业银行所致。筹资活动现金流量：公司 2015 年筹资活动现金净流入 110,166,206.70 元，主要是公司 2015年新增非公开发行股份，募集资金 1 亿元所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海芳娜瑞商贸有限公司 19,970,182.00 23.54 否 2 高唐泰丰棉纺织有限公司 6,423,836.60 7.57 否 3 夏津县新时棉业有限公司 3,639,127.30 4.29 否 4 济阳县冠鑫纺织厂 2,141,020.00 2.52 否 5 王秀德 1,725,869.30 2.03 合计 33,900,035.20 39.95-山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 (5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃省雄关种业有限公司 5,402,765.00 55.41 否 2 张守海 459,360.00 4.71 否 3 济南实科农药经营部 517,000.00 5.30 否 4 淄博和丰种子有限公司 1,296,835.00 13.30 否 5 山东万泰印业有限公司 192,959.00 1.98 否 合计 7,868,919.00 80.70-(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,083,403.83 3,717,174.03 研发投入占营业收入的比例%2.46 1.80 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 55,314,468.32 200.31 9.49 18,419,421.59 105.17 3.32 6.17 应收账款 117,090,007.82-25.26 20.10 156,670,179.80 13.67 28.23-8.14 预付账款 42,652,783.84 30.84 7.32 32,598,617.87 7.45 5.87 1.45 应收利息 274,706.16 407.15 0.05 54,166.67 0.01 0.04 其他应收款 123,883,210.93 1599.12 21.26 7,291,040.62-58.15 1.31 19.95 存货 67,161,712.16-60.86 11.53 171,605,023.13-13.31 30.93-19.40 可供出售金融资产 7,001,000.00 1.20 1.20 长期股权投资 固定资产 39,572,168.30-8.57 6.79 43,283,479.83 5.41 7.80-1.01 在建工程 86,353,688.97 6.42 14.82 81,141,300.48 342.81 14.62 0.20 长期待摊费用 -100.00 0.00 133,312.50-59.25 0.02-0.02 短期借款 161,200,000.00 9.96 27.67 146,600,000.00-3.55 26.42 1.25 应收票据 54,100,000.00 316.15 9.29 13,000,000.00 2.34 6.94 应付账款 4,523,259.75-64.68 0.78 12,807,271.66 5.82 2.31-1.53 预收账款 6,125,259.12 197.81 1.05 2,056,742.28 -52.26 0.37 2.21 应付职工薪酬 1,342,967.78-30.73 0.23 1,938,607.39 128.57 0.35-0.12 应付利息 1,002,084.19 1272.30 0.17 73,022.22 0.01 0.16 山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 长期借款 3,500,000.00-48.15 0.60 6,750,000.00-32.50 1.22-0.62 长期应付款 120,000.00-92.31 0.02 1,560,000.00 0.28-0.26 资产总计 582,634,547.54 5.00 554,882,987.72 14.68 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末货币资金较期初增加 200.31%，主要原因是公司在 2015 年非公开发行募集资金所致。2、预付账款：期末预付账款较期初增加 30.84%，主要原因是预付采购款增加所致。3、应收利息：期末应收利息较期初增加 407.15%，主要原因是期末银行存款较高所致。4、其他应收款：期末其他应收款较期初增加 1599.12%，主要是通过合作社预付的地租款尚未进行摊销结转所致。5、存货：期末存货较期初减少 60.86%，主要原因是大幅计提存货跌价准备所致。6、可供出售金融资产：期末新增可供出售金融资产，主要原因是新增对夏津县农村商业银行投资所致。7、长期待摊费用：期末减少长期待摊费用，主要原因是期初长期待摊费用已于本期摊销完毕 8、应付票据：期末应付票据较期初增加 316.15%，主要原因是银行承兑汇票增加所致。9、应付账款：期末应付账款较期初减少 64.68%，主要原因是本期购进货物大部分实时结算所致。10、预收账款：期末预收账款较期初增加 197.81%，主要原因是新增客户小麦定金所致。11、应付职工薪酬：本期末应付职工薪酬较期初减少 30.73%，主要原因是本年度职工人员减少所致。12、应付利息：期末应付利息较期初增加 1272.30%，主要原因是计提借款利息所致。13、长期借款：期末长期借款较期初减少 48.15%，主要原因是归还部分到期借款所致。13、长期应付款：期末长期应付款较期初减少 92.31%，主要原因是偿还融资租赁款所致。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、信易安 公司全资子公司，成立于 2006 年 11 月 24 日，注册资本 300 万元，经营范围：不再分装的袋装种子的销售（需专项审批的未经批准不得经营）。2015 年信易安没有主营业务收入，净利润为-241,480.89 元，2015 年末总资产为668,155.57 元，净资产为 627,949.84 元。因公司发展战略进行调整，为了降低成本，重新进行资源整合，信易安基本已将所有业务转移到公司，不再从事生产经营活动。2、鑫秋家纺 公司全资子公司，成立于 2010 年 03 月 05 日，注册资本 500 万元，经营范围：自营进出口贸易。(有效期限以许可证为准)。加工销售棉被、床上用品、纺织针织品、棉山东鑫秋农业科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 纺织品、婴幼儿服装，服装鞋帽、日用百货、儿童玩具、办公用品销售,房屋租赁(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2015 年鑫秋家纺营业收入 7,264,020.89 元，净利润为-451,245.23 元，2015 年末总资产为 26,604,640.77 元，净资产为 4,274,474.37 元。3、鑫秋棉研所 公司全资子公司，成立于 2011 年 9 月 11 日，注册资本 100 万元，经营范围：棉花新品种的选育、繁育；棉花新技术的引进、研究、推广、示范；棉花育种人才培训及技术咨询、服务、交流。鑫秋棉研所作为科研单位，负责棉花新品种的选育、棉花新技术的引进、棉花育种人才培训及技术咨询等工作。因公司发展战略进行调整，为了降低成本支出，重新进行资源整合，2015 年鑫秋棉研所已暂停相关科研活动。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 农作物种子行业作为国家战略性、基础性核心产业，正处于快速发展和规范整合提高阶段。2015 年中央一号文件明