834948_2015_晨泰科技_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第1 页，共 118 页 浙江晨泰科技股份有限公司（Zhejiang Risesun Science and Technology Co.,Ltd.,）2015晨泰科技 NEEQ:834948 年度报告 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第2 页，共 118 页 2015 年 5 月 26 日，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过关于公司股权转让及增资的议案，公司注册资本由 80,000,000 元增至 81,263,158 元，并于 2015 年 5 月 29 日完成工商登记。2015 年 11 月 15 日，温州市科技局发布“温州市 2015 年科技创新百强企业名单”，公司再次入围，充分展示了公司在同行业中的科技优势。2015 年 11 月 30 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意浙江晨泰科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20157896号），公司股票于 2015 年 12 月 11 日起正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。证券简称：晨泰科技，股票代码：834948。公司于 2015 年 5 月 4 日、10 月 8日及 12 月 21 日在国家电网电子商务平台http:/ 公告的“国家电网公司2015 年第一批电能表及用电信息采集设备招标活动的中标公告”、“国家电网公司2015年第二批电能表及用电信息采集设备招标活动-中标公告”及“国家电网公司2015年第三批电能表及用电信息采集设备招标活动-中标公告”中，公司作为中标人，中标的电能表总数量分别约为 1,105,480 只、238,500 只及 474,000只，中标总金额分别约为22,588.87万元、5,157.31 万元及 11,340.79 万元。（可参见公司 2015 年 12 月 23 日披露的关于重大经营合同中标的提示性公告）。公 司 年 度 大 事 记 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 118 页 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.38 第七节 融资及分配情况.41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.42 第九节 公司治理及内部控制.48 第十节 财务报告.58 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 118 页 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、晨泰科技 指 浙江晨泰科技股份有限公司 新泰伟业 指 温州新泰伟业电器有限公司，公司实际控制人李梦鹭、李泽伟控制的企业，亦为公司控股股东 晨泰集团 指 晨泰集团有限公司，公司实际控制人李梦鹭、李泽伟父母李庄德、沈秀娥共同控制的企业 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书的统称 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程、本章程 指 浙江晨泰科技股份有限公司章程 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 推荐主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日 注：下述数据如无特殊说明，均为合并口径。浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 118 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司实际控制人控制力实施的风险 公司实际控制人李梦鹭、李泽伟分别出生于 1991年和 1993 年。虽然二人对公司董事会监事会成员选任、未来战略发展、重大投资计划等关系企业发展的关键性事务具有足够的决定权，但公司具体经营管理事务，二人还有赖于管理层落实并开展相关工作。如公司管理层对于日常经营业务疏于管理、不配合执行股东大会决议，甚至利用职务之便侵害公司利益的，则可能严重影响公司权益。公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人李梦鹭和李泽伟通过温州新泰伟业电器有限公司持有公司 61,305,263 股的股份，占总股本的 75.44%。李梦鹭与李泽伟系姐弟关系，并于2015 年 7 月 2 日签署了一致行动人协议书，二人共同构成公司的实际控制人，李梦鹭目前任公司董浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 118 页 事。虽然公司已经参照上市公司治理规范初步建立了与自身业务相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公司挂牌后也会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但若李梦鹭和李泽伟利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。另外一致行动人协议书有效期为 2015 年 7 月 2日至 2021 年 7 月 2 日，在该协议有效期内，如双方对管理浙江晨泰科技股份有限公司有关提案和表决事项意见不一致且无法统一时，李泽伟承诺将无条件按照李梦鹭的意见作出决策。公司治理的风险 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，并制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理办法等各项公司治理制度。随着公司经营规模扩大，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效运行，将可能影响公司的持续成长。核心技术人员和熟练生产工人流失的风险 公司主要从事电能计量仪器及用电信息采集系统产品研发、生产及销售，核心技术涉及微电子技术、计算机技术、通信技术、自动控制技术、新材料技术等多个领域的技术以及电子装联、计量检测等先进的生产、检测工艺，属于知识密集型产业。因此，熟悉电能表行业的科技型人才和熟练加工工人对于公司来讲尤为重要。因此，一旦出现关键技术人员和熟练生产工人的大量流失，将会对公司造成较大损失。公司依赖下游客户带来的风险 公司主要产品是智能电能表产品，国家电网及其下属网省、地方电网公司是公司的主要客户，公司收浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 118 页 入中来自国家电网的部分占总营业收入比例超过90%。未来国家电网在智能电网建设中的投资规划、管理模式、招标方式等发生变化，都会给公司的经营带来较大的影响。高新技术企业认定及税收优惠风险 公司高新技术企业证书于2016年8月11日到期，报告期内公司的所得税税率为 15%。如果未来因公司经营情况或者相关政策发生变化，导致公司的高新技术企业认定不能延续或有关的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司部分租赁房屋未取得产权证书的风险 公司向温州农业示范区安心工程物业管理有限公司租赁的温州市高新技术产业开发区兴安路 69 号安心公寓住宅区 2 栋 201-217、219-222 室、7 栋 306、307、308 室。深圳分公司向深圳福宁工业有限公司租赁的深圳市宝安区福永立新湖福宁高新产业园F栋第4、5、6 层；以及配套宿舍 6-7 楼房屋。上述房产的出租方均未取得相应出租房屋的房地产证照，如果由于出租方的产权瑕疵导致公司被迫搬迁，公司存在可能将另行寻找替代场地的风险。应收账款余额较大的风险 受电力行业采购预决算管理和货款结算政策的影响，公司销售实现货款回收周期较长，部分结算会跨年度，从而导致公司应收账款余额较高。2014 年末及 2015 年末，公司应收账款净额分别为192,436,484.75 元和 208,296,551.12 元，占公司同期总资产的比重分别为 38.75%和 44.00%，占公司同期净资产的比重分别为 120.61%和 139.53%，占公司同期营业收入的比重分别为 49.93%和 52.67%，应收账款账面价值较大，不排除由于应收账款无法及时收回而对公司整体运营产生不利影响的风险。材料成本占公司营业成本比重较大目前，材料成本占公司产品成本的比例约为浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 118 页 的风险 90.77%，占公司营业成本比重较大。公司的原材料包括继电器、印刷板、电池、液晶显示屏、电阻电容等元器件，以及塑料件、金属件等结构件。原材料成本是影响公司主营业务成本的主要因素。一旦原材料价格发生较大变化，会给公司营业成本带来一定影响。公司自有资产担保权利受限的风险 公司以自有土地使用权抵押、生产设备抵押以及应收账款质押的方式分别向华夏银行股份有限公司温州分行和中国光大银行股份有限公司温州分行提供最高额贷款担保，以获得两家银行贷款。截止报告期期末，公司已获得华夏银行股份有限公司温州分行4,430 万元贷款，获得中国光大银行股份有限公司温州分行 3,000 万元贷款。如未来，公司无力向银行偿还相关资产保证合同项下的担保主债务，则公司存在丧失这些经营资产的可能。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：2013 年度，晨泰集团开具给公司的票据中，有26,076,797.00 元银行承兑汇票没有实质性交易，实际为晨泰集团与公司之间利用票据进行无真实交易的资金拆借活动，公司所收到的票据均用于支付供应商货款，并未用于其他用途。该不规范票据行为发生在2013 年度，并已在公开转让说明书中披露相关风险提示，报告期内，公司已不存在票据不规范情形。浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江晨泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Risesun Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 晨泰科技 证券代码 834948 法定代表人 项超 注册地址 温州经济技术开发区高新园区 4 号小区 办公地址 温州经济技术开发区高新园区 4 号小区 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张建新、司维 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘光 电话 0577-86581565 传真 0577-86581116 电子邮箱 lg_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 温州经济技术开发区高新园区 4 号小区；邮编：325011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 温州经济技术开发区高新园区 4 号小区 4 楼，公司办公楼董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-11 行业（证监会规定的行业大类）电工仪器仪表制造 主要产品与服务项目 从事电能计量仪器及用电信息采集系统产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）81,263,158 控股股东 温州新泰伟业电器有限公司 实际控制人 李梦鹭、李泽伟 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 118 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330300000056212 否 税务登记证号码 330308566986972 否 组织机构代码 566986972 否 注：2016 年 4 月，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 91330300566986972Y。浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 395,492,117.04 385,376,387.57 2.62%毛利率%31.51 31.78-归属于挂牌公司股东的净利润 65,313,366.93 58,417,897.45 11.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 61,081,172.86 54,790,723.29 11.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.09 44.82 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.24 42.03-1.88%基本每股收益 0.81 0.73 10.96%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 473,427,169.94 496,655,072.19-4.68%负债总计 324,142,563.95 337,097,736.21-3.84%归属于挂牌公司股东的净资产 149,284,605.99 159,557,335.98-6.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.99-7.54%资产负债率%68.47%67.87%-流动比率 1.15 1.24-利息保障倍数 15.16 12.02-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,650,762.56 42,833,260.00-47.12%浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 118 页 应收账款周转率 1.97 2.54-存货周转率 6.85 4.97-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.68 22.97 -营业收入增长率%2.62 18.80 -净利润增长率%11.80 6.41 -五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 81,263,158 80,000,000 1.58%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动资产处置损益-7,857.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,903,422.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,118,691.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,277.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目-所得税影响额-749,784.50 少数股东权益影响额-合计合计 4,232,194.07 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司具备电能表的研发、生产和销售能力，一直以国家电网、南方电网及各省市电网公司为主要客户目标进行相关市场开拓和销售。公司通过参与电网公司招投标方式直接向客户销售电能表系列产品，以满足客户电能计量、采集、数据通讯等方面的需求，依此获取商业利益。公司拥有独立的研发和生产能力，针对客户发布的需求，可以第一时间组织技术研发团队设计相应的技术方案，并由市场营销部完成产品的投标工作。在接到中标通知书之后，物流部根据物料清单进行采购，生产部和质量部进行产品生产及品质检验。市场营销部及技术部有专门的人员进行产品售后及技术支撑。公司内部价值链完备，各部门分工明确且管理规范，可以很好满足客户对产品质量及功能的需求。（一）采购模式 公司实行以物流部为核心的统一采购管理体系，市场营销部及国际营销部根据中标通知书及海外订单提出市场需求，物流部仓库组根据安全库存情况制定物料清单及采购计划，物流部采购组组织对供应商的考核、评价与选定，负责按采购计划实施采购。目前公司的原材料采购地均在国内，部分进口元器件通过国内代理商采购。公司所采购的主要原材料包括继电器、芯片、印刷板、电池、液晶显示屏、电阻电容等元器件，以及塑料件、金属件等结构件。（1）国内原材料采购：在国网投标过程中，物流部会根据技术方案中元器件的技术要求、产品质量、付款方式等在供应商清单中选择合适的供应商。具体零部件的型号和品牌会作为标书的一部分提交给国网。中标通知书下来后，物流部会直接向相应的厂商下采购订单。（2）进口原材料采购：中标通知书下发后，公司会根据进口原材料型号在国内代理商中进行选择，根据价格、交货时间等条件确定合适的供应商。对于每家合作供应商，公司都会与其签订供应商质量保证协议，针对关系比较紧密的供应商，公司会与其签订长期战略合作伙伴关系协议，同时，每次下单时的合同订单中会标明具体的产品型号、采购数量和金额。浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 118 页（二）生产模式 公司产品生产由生产部负责，按销售订单组织生产。物流部完成原材料采购后，生产部按订单进行领料、生产，质量部负责对产品进行校正和检验。在生产过程中，生产部及质量部会就物料问题与物流部保持紧密沟通，从而及时解决因为物料引发的生产及质量问题。公司生产设备大多为标准产品，定制化程度较低。（三）销售模式 公司主要通过直接参与国家电网、南方电网及各省市电网公司招投标完成销售。（1）国内销售部分：公司目前主要国内客户为国家电网及其下属的省、市电网公司，南方电网订单数量占比较小。公司设立了多家分公司，业务能力覆盖国家电网除西藏外的全部地区，提供相应地区的市场开发及售后服务。国家电网及南方电网目前都采取统一招标模式，国家电网的统一招标流程具体是：国家电网收到各网省公司上报的产品需求（具体包括产品技术需求和数量需求）后，会在国家电网官网中的电子商务平台发布招标需求（具体包括产品类型、数量、需求的网省公司）。看到招标公告后，电能表供应商制作标书并进行投标。国家电网会具体考察投标公司的资金、生产及研发能力、过往销售能力、国家权威机关颁发认证证书、国家权威检测机构出具的和招标产品对应的型式评价、和招标产品对应的有效的计量器具生产制造许可证等方面的内容来确定中标企业。中标结果确定后，国家电网会下发中标通知书，中标企业据此与各网省公司签订销售合同，销售合同中会标明销售产品（电能表及其具体型号）、数量、订单总金额、具体的发货截止时间等信息。公司提交样表并通过检测后，组织采购及生产并在交货期内完成交货。对个别省网公司（江苏、福建及上海等），发货前公司需向其缴纳合同总额 2%的履约保证金，该部分金额在保证金合同签署两年归还。公司在发货后，与各省电网公司办理签收手续并且取得收货确认单，之后等待各省电网公司对各个批次的货物进行验收，该流程平均为 2个月。待各省电网公司将整个订单验收完毕后，开具发票并办理合同金额 90%的货款结算手续，该部分货款账期一般在 2-3 个月；合同金额的 10%作为质保金，回款期为 12-18 个月。对于非国网、南网统一招标市场的其他地市电力公司，通常公司会分别参与其组织的招投标，中标后组织产品生产及发货。（2）国外销售部分：公司未来主要海外市场包括南美及东南亚地区国家，和客户报价并建立初步意向后，进入打样、产品通过客户端测试、客户验厂或直接下单的流程。销售方式为电子商务或参加线下展会等方式。浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 118 页 报告期内，公司的商业模式较上年没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司在对外经营和市场开拓方面取得了良好成绩，内部管理和制度建设都有大的提升，公司主营业务持续增长，报告期内公司实现营业收入 39,549.21 万元，比 2014年增长 2.62%；归属于母公司所有者的净利润 6,531.34 万元，比 2014 年增长 11.80%。公司管理层结合公司自身的管理能力等，积极把握发展机遇，在保持电能计量及用电信息采集系统产品主营业务健康稳定发展的基础上，整合优势资源，加大市场拓展，利用电能计量产品的技术优势和制造优势，推动电能表产品出口。经过多年努力，公司在电能计量仪表和用电信息采集系统产品领域中，拥有了宽供电电压范围全量程电能表计量技术、高超低功耗设计技术、抗交、直流磁场影响设计技术、多种防窃电设计技术、485 接口极性检测技术、高性能光纤通讯技术等核心技术，并积累了丰富经验。强大的技术团队，领先的技术优势，保障了公司成为国内电能计量仪表行业最具技术影响力和发展潜力的公司之一。截止2015 年 12 月，公司拥有 40 项专利，15 项软件著作权。公司被认定为“温州市科技创新百强企业”。2015 年公司各部门紧紧围绕开源节流主导思想，优化产品设计，在保证质量稳定、满足用户需求，持续节约和降低产品成本；改善生产流程，强化“机器换人”等提高生产效率的手段，在人均工资提高前提下降低产品单位成本，为企业的持续盈利提供了强有力的保障。公司将积极开展机器换人项目，进一步强化自动化和工装建设，提高劳动生产效率，持续强化质量意识，确保产品质量稳定可靠。公司质量线围绕 2015 年度质量目标，深化体系建设，重视质量考核，优化计量管理，持续保持公司产品质量管控水平在行业中的领先地位。2015 年度，公司管理层高度重视人才队伍建设，公司的管理团队不断提升公司的核心竞争力，引进各类专业人才和高级管理人才。同时，公司开展各类在岗培训和学习，储备公浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 118 页 司发展所需的管理人才，提升管理人员的学历水平和管理能力，为公司未来的发展奠定了良好的人力基础。同时公司积极开展企业文化建设，提高员工福利待遇。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 395,492,117.04 2.62%100.00%385,376,387.57 18.80%100.00%营业成本 270,866,354.91 3.03%68.49%262,900,962.92 22.07%68.22%毛利率%31.51%-31.78%-营业税金及附加 2,058,340.96-33.66%0.52%3,102,937.70 77.52%0.81%管理费用 31,298,148.26 14.41%7.91%27,355,335.87 9.41%7.10%销售费用 11,557,404.47-20.69%2.92%14,573,239.37 35.26%3.78%财务费用 664,048.77-44.51%0.17%1,196,602.47 204.49%0.31%资产减值损失 5,476,532.64-34.94%1.38%8,418,047.31 42.37%2.18%营业利润 73,571,287.03 8.47%18.60%67,829,261.93 4.05%17.60%营业外收入 2,451,463.61 206.53%0.62%799,753.17 307.75%0.21%营业外支出 968,524.13 17.39%0.24%825,081.17 21.84%0.21%利润总额 75,054,226.51 10.69%18.98%67,803,933.93 4.79%17.59%所得税费用 9,740,859.58 3.78%2.46%9,386,036.48-4.30%2.44%净利润 65,313,366.93 11.80%16.51%58,417,897.45 6.41%15.16%项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年公司的营业收入为 39,549.21 万元，较上年同期增长 2.62%。主要系公司三相电能表销售情况良好，三相电能表一般是生产型工业企业使用，本期因公司加大对工业客户的销售推广力度，本期三相电能表实现销售收入 9,969.93 万元，较上年增长43.86%。2、营业成本：2015 年公司的营业成本为 27,086.64 万元，较上年同期增长 3.03%。主要系公司业务量提升，生产成本等相应增加。3、营业税金及附加：2015 年公司的营业税金及附加为 205.83 万元，较上年同期减少33.66%，报告期公司缴纳的增值税金额较上期相比减少，相应计提的营业税金及其附加减少。4、管理费用：2015 年公司的管理费用为 3,129.81 万元，较上年同期增长 14.41%。一方面主要系公司加大研发投入，积极引入研发人员；另一方面报告期内提高管理人员的工资，导致本期职工薪酬远高于上年同期，此外 2015 年公司完成新三板挂牌，本期支付的新三板浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 118 页 推荐挂牌、咨询费等服务费（计入管理费用办公费明细）增加所致。5、销售费用：2015 年公司的销售费用为 1,155.74 万元，较上年同期减少 20.69%。主要系公司业务人员差旅费报销，实行包干定额限制，且全国各分公司的开办，减少了差旅费用；此外本年国网招投标费用较上期减少所致。6、财务费用:2015 年公司的财务费用为 66.40 万元，较上年同期减少 44.51%。主要系-主要系本期利息支出下降导致：上年公司向银行借款金额为 8,150 万，本年借款金额为 7,430万；上年贴现金额为 3,300 余万，本年无贴现，故本期利息支出减少。7、资产减值损失：2015 年公司的资产减值损失为 547.65 万元，较上年同期减少 34.94%，主要系公司本期对应收账款的回款加快了催收流程，期末应收账款和其他应收款按账龄计提的坏账准备与期初余额的差异较上期相比有所减少。8、营业外收入：2015 年公司的营业外收入为 245.14 万元，较上年同期增加 206.53%。主要系公司在 2014 年被认定为省级研发中心，政府补助和公司实施机器换人技改的项目政府补助在报告期内收到，另外根据龙湾区经信局温龙委发20156 号文件的有关要求，对财政隶属关系在龙湾区，年税收实缴额首次 3,000 万元的企业，给予 60 万元的奖励补助，故本期营业外收入增加较多。9、营业外支出：2015 年公司的营业外支出为 96.85 万元，较上年同期增加 17.39%。系公司研发方案改进，造成部分物料报废增加。10、所得税费用：本期所得税费用较上期增加 3.78%，主要由于本期利润总额增加导致，同时由于本期业务招待费超支及公司的研发加计扣除等与上年相比调减 300 万，故所得税费用与收入增长幅度并不完全一致。11、营业利润：2015 年公司的营业利润为 7,357.13 万元，较上年同期增加 8.47%。系本期收入增长 2.62%，成本增长 3.03%，而管理费用、销售费用和财务费用合计较上期仅增加 0.91%，期间费用增幅较少，故营业利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 395,020,469.39 270,400,657.52 385,315,278.14 262,855,358.21 其他业务收入 471,647.65 465,697.39 61,109.43 45,604.71 合计合计 395,492,117.04 270,866,354.91 385,376,387.57 262,900,962.92 项目重大变动原因：其他业务收入同比增长 671.81%，主要原因系国网售后服务收入较上期增加所致。按产品或区域分类分析：单位：元 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 118 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占主营业收占主营业收入比例入比例 上期收入金额上期收入金额 占主营业占主营业收入比例收入比例 单相电能表 294,514,945.73 74.47%315,918,066.52 81.98%三相电能表 99,699,336.87 25.21%69,301,195.41 17.98%其他产品（注 1）806,186.79 0.20%96,016.21 0.02%其他业务收入 471,647.65 0.12%61,109.43 0.02%合计 395,492,117.04 100.00%385,376,387.57 100.00%注 1：其他产品主要有：集中器、载波模块、掌机、用户卡等。收入构成变动的原因 1、单相电能表收入本期较上期有所减少，因 2015 年第一批单相表 30 余万只，因电力局仓库受限，暂不要求供货，公司考虑成本积压及表计影响，暂不生产，故本年单相表收入较上年有所减少；2、三相电能表收入较上期增加，因 2014 年度的三相表订单在本年度生产并销售，本期三相电能表销售订单也有所增加。3、其他产品本期较上期增加 710,170.58 元，主要是本期零售掌机及用户卡业务增加所致。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 22,650,762.56 42,833,260.00 投资活动产生的现金流量净额-7,132,737.39-18,968,568.39 筹资活动产生的现金流量净额-678,087.11-14,167,002.35 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加。年末应付账款减少 5,400 多万元、预付账款增加 500 余万元。公司针对市场行情对一些特殊物料价格的波动情况，与该部分供应商签订长期战略合作协议，进行提前预付，使得购买商品、接受劳务支付的现金增加 8000 万，以致经营活动产生的现金净额减少 2,000 余万元。2、投资活动产生的现金流量净额增加，主要系本期购建固定资产、无形资产增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增加，主要系本期浙江联合中小企业股权投资基金管理有限公司以货币出资方式向公司增资 1,500 万元，且支付其他与筹资相关的往来款减少。4、经营活动产生的现金净额 2,265.08 万元，与净利润 6,531.34 万元差异较大，主要系经营性应收应付项目影响所致，本期经营性应收项目（不含其他应收款中关联方新泰伟业拆借款余额的变动）增加 6,237.68 万元，经营性应付项目减少 1,835.35 万元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页，共 118 页 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售 占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网辽宁省电力有限公司 94,411,254.42 23.87%否 2 国网上海市电力公司 34,002,610.47 8.60%否 3 国网河南省电力公司 33,068,897.07 8.36%否 4 湖北省电力公司物资公司 23,686,530.01 5.99%否 5 国网山西省电力公司 20,696,310.00 5.23%否 合计 205,865,601.97 52.05%-注：注：根据国网河北省电力公司的技术协议文件，其要求“先配送、再匹配”的方式，公司于2015 年 5 月止配送的单位为国网河北省电力公司，2015 年 6-12 月由国网河北省电力公司再匹配到其下属的地方电力公司，货款结算单位由国网河北省电力公司变更为下属地方电力公司，年报披露是按照货款结算单位列示，故与公开转让说明书披露信息存在差别。(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购 占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京智芯微电子科技有限公司 33,252,840.49 14.57%否 2 慈溪市宇兴电器有限公司 24,012,430.40 10.52%否 3 浙江格蕾特电器有限公司 18,424,475.48 8.07%否 4 深圳市晶象光电有限公司 10,241,917.05 4.49%否 5 深圳市立诺达科技有限公司 9,582,731.76 4.20%否 合计 95,514,395.18 41.85%-(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 14,282,052.72 14,126,920.12 研发投入占营业收入的比例%3.61%3.67%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 124,142,549.41 69.21%26.22%73,366,120.29-8.67%14.77%11.45%应收账款 208,296,551.12 8.24%44.00%192,436,484.75 73.05%38.75%5.25%预付账款 6,054,865.75 1227.22%1.28%456,207.63 167.53%0.09%1.19%应收利息 367,254.61 49.75%0.08%245,250.43-28.70%0.05%0.03%其他应收款 6,840,370.55-92.96%1.44%97,145,792.11 66.60%19.56%-18.12%存货 25,480,973.49-52.46%5.38%53,596,964.48 2.87%10.79%其他流动资产 264,323.41-85.58 0.06%1,833,032.00-0.37%-0.31%固定资产 13,425,569.11-12.69%2.84%15,376,709.24-3.03%3.10%-0.26%浙江晨泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 第20 页，共 118 页 在建工程 47,852,157.55 113.52%10.11%22,411,093.61-4.24%4.51%5.69%递延所得税资产 3,279,948.92 33.54%0.69%2,456,122.29 107.49%0.