832892_2015_捷昕精密_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 证券代码：证券代码：832892 证券简称：捷昕精密证券简称：捷昕精密 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 厦门捷昕精密科技股份有限公司（Xiamen Jsun Precision Technology Co.,Ltd.）2015捷昕精密 NEEQ:832892 年度报告 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 1、2015 年 7 月 22 日，厦门捷昕精密科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式登陆资本市场。2、2015 年 10 月 12 日，公司成功通过“高新技术企业”的重新认定，有效期 3 年。公 司 年 度 大 事 记 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 目录目录 释义释义 .1 1 第一节声明与提示第一节声明与提示 .2 2 第二节公司概况第二节公司概况 .4 4 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .8 8 第五节重要事项第五节重要事项 .2121 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2323 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2525 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节公司治理及第九节公司治理及内部控制内部控制 .2929 第十节财务报告第十节财务报告 .3535 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 1 页，共 97 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 捷昕精密、股份公司、公司、本公司 厦门捷昕精密科技股份有限公司 有限公司 厦门市捷昕精密科技有限公司 沃博思 公司合营企业-沃博思（厦门）电子科技有限公司 宏发电力 公司重要客户-厦门宏发电力电器有限公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 元、万元 人民币元、人民币万元 公司章程 厦门捷昕精密科技股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 模具 是用来成型物品的工具，主要通过所成型材料物理状态的改变来实现物品外形的加工。冲压模具 是在冷冲压加工中，将材料（金属或非金属）加工成零件（或半成品）的一种特殊工艺装备。注塑模具 是一种生产塑胶制品的工具；也是赋予塑胶制品完整结构和精确尺寸的工具。冲压产品 借助于常规或专用冲压设备的动力，使板料在冲压模具里直接受到变形力并进行变形，从而获得一定形状，尺寸和性能的产品。厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 2 页，共 97 页 第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项 销售集中带来的经营风险 公司 2015 年对宏发电力的销售收入占公司当年收入的比例为 69.32%。虽然公司与宏发电力已建立长期稳定的战略合作关系，并且连续两年获得厦门宏发电声股份有限公司（宏发电力之母公司）A 级供应商资质，但由于报告期内公司对其销售占比较高，公司存在一定的销售集中带来的经营风险。租赁经营场地的风险 公司无自有房屋建筑物，生产厂房系租赁房产，双方对租赁场地、租金及双方权利义务进行了规范，约定双方不得无故解除合同。但同时也规定了租赁方可提前解除合同的情形，存在租赁方在合同到期日前解除合同的风险。同时，公司也面临租赁方到期不续约的问题，从而导致经营风险。公司治理风险 公司于 2015 年 2 月由有限公司整体变更为股份公司，股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 3 页，共 97 页 完善了内部控制体系，但由于股份公司成立时间较短，公司治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中不断的完善，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定和健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 公司控股股东林敬捷持有公司 95%的股份，陈聪梅持有公司 5%的股份，二人合计持有公司 100%的股份，且二人系夫妻关系，为公司的共同实际控制人。若二人利用其实际控制人地位，对公司的经营决策、重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。截止 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为11,206,213.78 元，较上年同期下降 28.50%，占总资产的比例为 20.85%，较上年下降 11.62 个百分点，公司因应收账款难以收回对生产经营造成的不良影响大大降低，不再构成影响公司经营的重大风险。厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 4 页，共 97 页 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门捷昕精密科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Jsun Precision Technology Co.,Ltd.证券简称 捷昕精密 证券代码 832892 法定代表人 林敬捷 注册地址 厦门市湖里区湖里大道 78 号万山一号厂房第一层西南侧 办公地址 厦门市湖里区湖里大道 78 号万山一号厂房第一层西南侧 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡敬东、汪天姿 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李咏梅 电话 0592-5789168 传真 0592-5789166 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市湖里区湖里大道 78 号万山一号厂房第一层西南侧，邮编：361006 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-22 行业（证监会规定的行业大类）C32-有色金属冶炼和压延加工业 主要产品与服务项目 精密模具及冲压产品的研发、设计、生产和销售 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 5 页，共 97 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 控股股东 林敬捷 实际控制人 林敬捷、陈聪梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350200776040077M 是 税务登记证号码 91350200776040077M 是 组织机构代码 91350200776040077M 是 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 6 页，共 97 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,005,342.22 40,237,876.07 6.88 毛利率%23.52 21.88-归属于挂牌公司股东的净利润 1,990,978.55 2,026,502.27-1.75 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 825,306.17 1,914,959.73-56.90 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.12 11.47 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.20 10.84-基本每股收益 0.13 0.14-1.75 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,757,502.09 48,264,548.79 11.38 负债总计 33,089,927.69 29,587,952.94 11.84 归属于挂牌公司股东的净资产 20,667,574.40 18,676,595.85 10.66 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.25 10.66 资产负债率%61.55 61.30-流动比率 1.05 1.02-利息保障倍数 2.56 3.23 三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,772,371.47 4,113,382.83-应收账款周转率 3.20 3.37-存货周转率 4.21 5.49-厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 7 页，共 97 页 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.38 24.24-营业收入增长率%6.88 83.36-净利润增长率%-1.75 307.29-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,413,558.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,826.12 非经常性损益合计 1,377,732.21 所得税影响数 212,059.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,165,672.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 8 页，共 97 页 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于专业设备制造业及铜压延加工业的专业生产商，拥有两项发明专利、十三项实用新型专利及一项外观专利，通过 ISO9001-2008 质量管理体系认证，是一家依托在精密模具方面的自主研发和设计能力，为现代制造业提供从精密模具设计、制造到冲压产品生产的一站式解决方案的高新技术企业。公司为电力电器、电子通讯、汽车、医疗设备等产品制造商提供精度高、寿命长、稳定性强、多工位、多型腔、高效率、低成本的模具，并基于公司生产的精密模具为客户提供高精度的冲压产品。公司通过直销的方式开拓业务，收入来源是冲压产品、模具及模具配件的销售收入。报告期内，商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司按照董事会确立的战略思想和工作计划，对内加强产品研发、对外积极开拓市场。尽管宏观经济环境不佳，市场竞争激烈，公司的各项经营工作仍稳步前进，总体呈现稳健的发展势态。一、财务状况分析 报告期末，公司资产总额为 53,757,502.09 元，比上年末增长了 11.38%；负债总额为厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 9 页，共 97 页 33,089,927.69 元，比上年末增长了 11.84%；净资产总额为 20,667,574.40 元，比上年度末增长了 10.66%。（二）经营成果分析 报告期内公司实现营业收入 43,005,342.22 元，比去年同期增加 2,767,466.15 元，增幅6.88%；发生营业成本 32,890,089.43 元，较上年同期增加了 1,457,541.21 元，增幅 4.64%；报告期内公司归属于挂牌公司股东的净利润 1,990,978.55 元，同比减少 1.75%。（三）现金流量分析 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 6,772,371.47 元，较上年增加了2,658,988.64 元；投资活动产生的现金流量净额为-4,567,260.18 元，较上期增加流出1,220,861.93 元；筹资活动产生的现金流量净额为-1,029,586.99 元，较上期增加流出2,452,688.07 元。从整体上看，报告期内公司财务状况良好，营业收入小幅增加、综合毛利率提高，虽净利润略有减少，但并不对公司的持续经营能力造成影响，公司整体发展趋势良好。1主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变 动 比变 动 比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 43,005,342.22 6.88-40,237,876.07 83.36-营业成本 32,890,089.43 4.64 76.48 31,432,548.22 83.08 78.12 毛利率%23.52-21.88-管理费用 6,721,628.33 40.99 15.63 4,767,326.68 35.85 11.85 销售费用 366,444.07-25.94 0.85 494,804.44 33.87 1.23 财务费用 1,682,484.54 50.83 3.91 1,115,519.59 69.72 2.77 资产减值损失 50,937.69 172.94 0.12 18,662.35 0.05 投资收益 6,706.84-96.24 0.02 178,508.68 88.98 0.44 营业利润 997,748.83-55.47 2.32 2,240,821.70 864.02 5.57 营业外收入 1,413,732.21 928.56 3.29 137,448.27-63.92 0.34 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 10 页，共 97 页 营业外支出 36,000.00 478.62 0.08 6,221.75-79.44 0.02 净利润 1,990,978.55-1.75 4.63 2,026,502.27 307.29 5.04 项目重大变动原因:1.报告期内公司实现营业收入 43,005,342.22 元，较去年增加 2,776,614.77 元，主要原因系（1）因销售规模扩大，主营业务中冲压产品销售收入增加 1,777,439.61 元；（2）随着精密模具的产能逐渐释放，公司调整经营策略，加大对毛利率较高的成套模具的产销，减少模具配件的产销，由此使得精密模具的销售收入增加 2,779,581.26 元，模具配件销售收入减少1,780,406.10 元。2.2015 年公司综合毛利率为 23.52%，较去年上升 1.64 个百分点，上升的主要原因为，主营业务中冲压产品的主要原材料为铜制品，因铜价下降导致成本下降，毛利率提高；同时，报告期内精密模具的产销量提高，模具配件的生产、销售减少，由于精密模具毛利率比模具配件高，使得综合毛利率提高。3.报告期内发生管理费用 6,721,628.33 元，较上期同比增加 40.99%，主要是工资、办公费、市内交通费、差旅费、车辆费、招待费、商标权、维修费、报刊杂志费、各项摊销、咨询费及其他费用变动较大综合影响所致：（1）工资增加了 237,818.89 元，主要系基本工资上涨，同时增加了 1 名管理人员；（2）办公费增加了 56,133.60 元，主要系增加办公软件费用支出 50,452.15 元；（3）市内交通费增加了 4,664.21 元，主要系为节约成本，减少使用公司自有车辆，增加了租车费用，同时减少了车辆费 51,140.53 元；（4）差旅费及招待费分别增加了 72,047.48 元和 249,087.68 元，主要系本年相关人员两次到欧洲市场参观学习发生的费用；（5）商标权增加了 27,940.38 元，主要系申请专利相关费用；（6）咨询费增加了 863,734.06 元，主要系新三板挂牌律师费及券商顾问费；（7）其他费用增加了 636,628.74 元，主要系公司为厦门技师学院实训基地，报告期内安排的实习生较多。4.报告期内销售费用 366,444.07 元，较上期同比下降 25.94%，主要是工资、车辆费、运费、办公费、展销费、差旅费及其他费用变动较大综合影响所致：（1）工资下降了 180,744.08 元，主要系减少了两名销售人员；（2）车辆费增加了 28,720.14 元，主要系本期新购置了一辆运输车；厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 11 页，共 97 页 （3）运费增加了 35,009.48 元，主要系外地销售增加使得运费增加；（4）展销费减少了 14,939.62 元，展销会每两年举办一次，因本年没有举办故未发生相应费用。5.报告期内财务费用 1,682,484.54 元，较上期同比增加 50.83%，主要是利息支出、担保费等变动较大综合影响所致：（1）利息支出增加了 461,911.28 元，主要系银行借款增加、融资租赁增加；（2）担保费增加了 106,833.33 元，主要系银行风险意识加强，要求增加担保公司担保。6.报告期内资产减值损失 50,937.69 元，较上期同比增加 172.94%，主要系客户日芯光伏科技有限公司的应收货款已达到两年未收回，多计提坏账 30,918.38 元，（应收日芯光伏科技有限公司的货款 416,800.64 元，已于 2016 年 1 月 6 日全部收回）。7.投资收益 6,706.84 元，较上期同比下降 96.24%，系被投资公司沃博思（厦门）电子科技有限公司本期效益下降。8.营业利润同比下降了 55.47%，主要系管理费用及财务费用增加导致利润减少。9.营业外收入同比增加 1,276,283.94 元，主要系本期收到在全国中小企业股份转让系统挂牌政府补助 1,000,000.00 元、模具生产企业奖励资金 211,800.00 元。10.营业外支出同比增加 29,778.25 元，主要原因是本期捐赠铜钵岩寺 36,000.00 元。（2）收入构成收入构成 单位单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 42,981,627.19 32,877,415.54 40,205,012.42 31,402,849.53 其他业务收入 23,715.03 12,673.89 32,863.65 29,698.69 合计 43,005,342.22 32,890,089.43 40,237,876.07 31,432,548.22 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%主营业务收入：42,981,627.19 99.94 40,205,012.42 99.92 冲压产品 32,944,109.37 76.60 31,166,669.76 77.46 精密模具 5,990,393.25 13.93 3,210,811.99 7.98 模具配件 4,047,124.57 9.41 5,827,530.67 14.48 厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 12 页，共 97 页 其他业务收入：23,715.03 0.06 32,863.65 0.08 材料收入 23,715.03 0.06 32,863.65 0.08 合计 43,005,342.22 100.00 40,237,876.07 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，主营业务收入中精密模具占营业收入的比重提高了 5.95 个百分点，模具配件占营业收入的比重下降了 5.07 个百分点，主要系随着报告期内公司成套精密模具产能的提高，由于精密模具的毛利率高于模具配件，公司增大了精密模具的销售力度，相应减少了模具配件的生产及销售。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,772,371.47 4,113,382.83 投资活动产生的现金流量净额-4,567,260.18-3,346,398.25 筹资活动产生的现金流量净额-1,029,586.99 1,423,101.08 现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为6,772,371.47元，较上年增加2,658,988.64元，主要原因是，一方面，因加大回款力度，本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 9,176,374.68 元，收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 1,078,916.49 元；另一方面，本期购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费以及支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 7,596,302.53 元。本期公司实现净利润 1,990,978.55 元，与经营活动产生的现金流量净额相差较大的主要原因系（1）存货增加 5,145,066.85 元；（2）发生资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、投资损失等非货币性支出合计 3,942,130.28 元；（3）经营性应付项目增加 2,261,709.17 元；（4）经营性应收项目减少 2,046,933.17 元；（5）发生财务费用1,683,327.80 元等综合影响所致。投资活动产生的现金流量净额为-4,567,260.18 元，较上期增加流出 1,220,861.93 元，主要原因是报告期内对沃博思（厦门）电子科技有限公司增加投资 3,028,775.00 元，较上期对厦门模具工程公共服务技术中心有限公司的投资额 2,050,000.00 元增加了 978,775.00 元，同时，因购置机械设备、新取得专利权等使得购建支付的现金增加了 225,847.61 元。厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 13 页，共 97 页 筹资活动产生的现金流量净额为-1,029,586.99 元，较上期增加流出 2,452,688.07 元，主要是本期偿还债务支付的现金较上期增加 6,296,156.64 元，另外，取得借款收到的现金增加1,650,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金增加 1,481,148.00 元，支付分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 372,946.90 元，支付其他与筹资活动有关的现金减少1,085,267.47 元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 厦门宏发电力电器有限公司 29,812,653.93 69.32%否 2 惠州市和川精密电器有限公司 2,921,322.76 6.79%否 3 厦门 TDK 有限公司 1,540,763.25 3.58%否 4 厦门新鸿洲精密科技有限公司 1,226,092.30 2.85%否 5 沃博思（厦门）电子科技有限公司 934,805.21 2.17%是 合计 36,435,637.45 84.71%-（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海田村机械有限公司 4,205,614.27 17.31%否 2 厦门市兴华富金属制品有限公司 3,962,712.16 16.31%否 3 厦门市欣业工贸有限公司 3,733,093.94 15.37%否 4 北京嘉士孚电子材料有限公司 2,158,527.09 8.89%否 5 佛山通宝殷华特殊金属有限公司 1,177,264.28 4.85%否 合计 15,237,211.74 62.73%（6）研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,147,127.95 2,458,457.22 研发投入占营业收入的比例%7.32 6.11 2.资 产资 产厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 14 页，共 97 页 负债结构分析单位：元负债结构分析单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总占总资产资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的比的比重重 货币资金 5,247,020.72 28.86 9.76 4,071,991.62 116.38 8.44 1.32 应收票据 2,791,214.50 830.40 5.19 300,000.00-40.00 0.62 4.57 应收账款 11,206,213.78-28.50 20.85 15,672,029.32 90.66 32.47-11.62 存货 10,377,640.15 98.33 19.30 5,232,573.30-15.95 10.84 8.46 长期股权投资 5,360,733.90 130.54 9.97 2,325,252.06 8.32 4.82 5.15 固定资产 11,769,922.78-20.18 21.89 14,745,706.25 7.46 30.55-8.66 无形资产 797,717.98 384.25 1.48 164,731.46-22.81 0.34 1.14 在建工程-短期借款 15,000,000.00 22.95 27.90 12,200,000.00 395.93 25.28 2.62 预收款项 1,406,436.40 353.78 2.62 309,939.57 264.42 0.64 1.98 其他应付款 39,219.70-98.17 0.07 2,138,651.01-78.15 4.43-4.36 资产总计 53,757,502.09 11.38-48,264,548.79 24.24-资产负债项目重大变动原因：1.应收票据同比增加 830.40%，主要原因是本报告期内公司资金较充足，票据贴现大量减少。2.报告期末存货增加 5,145,066.85 元，同比增加 98.33%，主要系存货中原材料和在产品增加较多。其中（1）原材料增加 2,748,728.33 元，原材料中 75%左右用于冲压产品的生产，期末备货较多的主要原因系冲压产品订单增加，2015年12月公司已收到宏发电力冲压产品订单近400万元；其余 25%左右用于成套精密模具及模具配件的生产，2016 年公司将继续提高精密模具的产销规模，相应增加了原材料采购。（2）在产品账面余额为 3,368,691.35 元，其中 2,901,341.10 元为精密模具在产品，2015年公司精密模具的产销量有较大幅度的提高，因模具生产周期较长，目前共有 100 多套模具在产品。3、长期股权投资同比增加 130.54%,主要原因系本期对沃博思（厦门）电子科技有限公厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 15 页，共 97 页 司增加投资 3,028,775.00 元。4、无形资产同比增加 384.25%，主要原因是报告期内新取得两项专利。5、预收账款同比增加 353.78%，主要原因是为了降低经营风险，凡是加工模具的订单均要预收保证金。6、其他应付款同比下降 98.17%，主要原因是归还暂借款。3.投资状况分析投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1.沃博思（厦门）电子科技有限公司 截至报告期末，公司持有沃博思（厦门）电子科技有限公司 50.00%的股权，是公司的合营企业。沃博思成立于 2005 年 12 月 9 日，注册资本 1000.00 万元人民币，法定代表人：金一军，注册地：厦门市湖里区湖里大道 52 号四楼东侧。经营范围：计算机零部件制造；计算机外围设备制造；其他计算机制造；电子元件及组件制造；印制电路板制造；其他电子设备制造；印刷专业设备制造；商业、饮食、服务专用设备制造；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。股权结构为：股东名称 币种 出资额（元）出资比例 金一军 人民币 5,000,000.00 50.00%厦门捷昕精密科技股份有限公司 人民币 5,000,000.00 50.00%合计 人民币 10,000,000.00 100.00%报告期内，沃博思实现营业收入 45,202,751.37 元，净利润 13,413.67 元，报告期末，资产总额为 29,385,352.89 元。2.厦门模具工程公共服务技术中心有限公司 厦门模具工程公共服务技术中心有限公司成立于 2013 年 5 月 23 日，注册资本 2,500.00万元人民币，法定代表人方永松，注册地：厦门市集美区集美大道 1300 号创新大厦八层。经营范围：1、承接高端模具部件（非整体模具）的加工服务（限合法设立的分支机构加工），提供技术支持和检测服务（凭资质证书经营）；批发零售模具加工设备、部件及原辅材料，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务；2、开展模具设计、新材料、新工艺研发；3、提供模具及相关行业技术咨询；4、为模具行业技术创新提供公共服务；5、未涉及前置审批许可的其他经营项目。股权结构为：厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 16 页，共 97 页 股东名称 币种 出资额（元）出资比例 厦门产业技术研究院 人民币 10,000,000.00 40.00%厦门捷昕精密科技股份有限公司 人民币 3,250,000.00 13.00%厦门勤川模具有限公司 人民币 3,250,000.00 13.00%厦门唯科模塑科技有限公司 人民币 3,250,000.00 13.00%厦门市松竹精密科技有限公司 人民币 3,250,000.00 13.00%厦门理工学院 人民币 2,000,000.00 8.00%合计 25,000,000.00 100.00%（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 模具工业在欧美等工业发达国家被称之为“点铁成金”的“磁力工业”，如今世界模具工业的发展速度超过了新兴的电子工业，已实现了模具专业化、标准化和商业化，因而深受赞誉。2013 年以来，由于模具市场需求端开始回暖，全球模具行业呈现增长态势，预计模具产业未来仍将保持良好的发展态势。近年来，随着汽车、消费电子、家用电器等行业的快速发展，我国模具制造规模日渐增大。截至目前已有逾 3 万家企业从事模具制造，并预计 2018 年我国模具产销值将超过 4000 亿元。如此庞大的数据不难看出国内模具的强势发展劲头。而在工业发展日益繁荣的今天，无疑具有广阔的市场和巨大的发展前景。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 公司以开发中小型精密模具为主，具有较强的研发实力。通过提高模具开发设计能力、优化生产工艺流程，不断提高公司生产效率、降低单位成本。目前，公司已获得 2 项发明专利、13 项实用新型专利及 1 项外观专利。同时，公司采用先进的模具制造设备，公司现有的各种主要生产设备以进口的高精密设备为主，具有较高的生产水平，能够保证所加工产品的高精度。其中模具加工设备包括电脉冲机床、慢走丝线切割加工机、高速数控铣床、精密平面磨床等。公司拥有研发人员 29 名。公司研发人员均具有丰富的模具研发、设计经验，熟知下游行业的市场变化趋势和技术标准，能够娴熟地应用各种模具设计辅助软件高效工作。公司凭借良好的精密模具设计技术，可以与下游客户共同研究、设计模具方案，共同制厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 17 页，共 97 页 定产品技术标准。目前公司模具开发精度已经达到公差带宽2m 以内，表面粗糙度达到Ra0.2 以下。公司的模具精度较高，能在相同时间内生产出更多的产品，有利于提高公司利润，增强核心竞争力。2、模具、冲压一体化优势 公司建立了从精密模具设计、研发及制造到精密冲压产品制造的一体化生产体系，可以为下游客户提供模具设计、加工、冲压产品生产等全套方案的纵向一体化服务。这有利于公司实现均衡生产与订单销售的匹配，从而稳定对核心客户、高端客户的产品供应，形成紧密战略合作关系；有利于满足不同客户的多层次需求，拓宽销售对象；有利于提高公司产品的附加价值，增强公司的盈利能力。3、合作开发优势 合作开发模式是指生产商为了加快新产品的开发速度和降低开发成本，在进行新产品开发时，同步将新产品零部件的模具开发设计任务转移给模具生产商，并要求模具生产商按照其要求的产品标准、式样进行开发设计。随着汽车市场、消费电子、电器等产品需求的个性化、多样化，产品的生命周期越来越短，这就要求生产商在较短时间内推出满足市场需求的产品，同时要求配套的模具生产商融入到整套产品的开发设计中去，理解整个产品的外形、内部结构、功能等，配合新产品的开发进度，尽快设计、生产出相应的模具和冲压产品。公司凭借多年来积累的精密模具和冲压产品的生产技术和经验，与部分知名企业建立了良好的合作关系，这有利于公司稳定并开拓下游客户，进一步增强持续盈利能力。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 经过多年的积累，公司在精密模具制造及冲压上积累了一定的竞争优势。同时，经过多年的发展，公司形成了一支具有丰富行业经验和企业管理经验的管理队伍。主要管理团队成员多年来一直从业于精密模具制造和精密冲压生产，在管理、技术等方面有着丰富积淀和经验，熟悉模具行业的发展趋势，对于技术方向有着高度的敏感性，保障了公司的可持续增长。另外，基于自身良好的生产工艺、产品质量和管理经验，公司积累了一批优质客户，保证了公司销售的稳定性和长期增长趋势。2015 年，公司实现营业收入 43,005,342.22 元，比去年同期增加 6.88%；归属于挂牌公司股东的净利润 1,990,978.55 元，同比减少 1.75%；经营活动产生的现金流量净额为 5,872,546.19 元，较上期增加 1,759,163.36 元。报告期内公司财厦门捷昕精密科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 18 页，共 97 页 务状况良好，营业收入小幅增加、综合毛利率提高，虽净利润略有减少，但并不对公司的持续经营能力造成影响，公司整体发展趋势良好。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、二、未来展望未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 模具应用领域的不断扩大、已应用领域对模具提出的更多和更高要求，使模具工业发展速度快于其他制造业已成为普遍规律，目前