832882_2015_金沙数控_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

第1 页，共 90 页 公告编号：公告编号：2016-017 证券代码：证券代码：832882 证券简称：金沙数控证券简称：金沙数控 主办券商：中国中投证券主办券商：中国中投证券 吉林省金沙数控机床股份有限公司（Jet Sun CNC Machine Co.Ltd）2015金沙数控 NEEQ:832882 年度报告 第2 页，共 90 页 吉林省金沙数控机床股份有限公司于2015年7月23日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：金沙数控，证券代码：832882，并于 2015 年 9 月 17日举行了专场挂牌仪式。公 司 年 度 大 事 记 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 90 页 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十节第十节 财务报告财务报告 .3131 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 90 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 金沙数控、公司、股份公司 吉林省金沙数控机床股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 菅齐 金锐投资 吉林省金锐投资有限公司 中国中投证券、主办券商 中国中投证券有限责任公司 会计师 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 北京市浩天信和律师事务所 元、万元 人民币元、人民币万元 股东会 吉林省金沙数控机床股份有限公司股东大会 董事会 吉林省金沙数控机床股份有限公司董事会 监事会 吉林省金沙数控机床股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 达利模具 长春市达利模具有限公司 金杉家政 长春市金杉家政有限公司 公司法 现行中华人民共和国公司法 证券法 现行中华人民共和国证券法 NSK 日本精工株式会社（NSK LTD.）成立于 1916年，主要开发与生产各类轴承，产品广泛销售于工程机械、机床、汽车、冶金、矿山、石油、机械、电力、铁路等行业。FANUC FANUC 公司，成立于 1956 年，中文名称发那科，是日本一家专门研究数控系统的公司，是世界上最大的专业数控系统生产厂家。北京发那科机电有限公司是由北京机床研究所与日本 FANUC 公司于 1992 年共同组建的合资公司，专门从事机床数控装置的生产、销售与维修。报告期内，北京发那科为公司数控系统供应商。SIEMENS 西门子股份有限公司，创立于 1847 年，是全球电子电气工程领域的领先企业。车削 车床加工是机械加工的一部份，主要用车刀对旋转的工件进行车削加工，是机械制造和修配工厂中使用最广的一类机床加工。铣削 铣削指使用旋转的多刃刀具切削工件，是高精度的加工方法。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 90 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司流动资金紧张、依赖股东借款的风险 2015 年，公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 为2,431,275.12 元，主要原因是销售收入的增加，导致回款额比去年增加 1,536.51 万元；公司挂牌成功后，当地政府给予政府补助；为了公司经营活动的顺利进行，本期公司向实际控制人借入周转资金有所增加。公司 2015年收入大幅增长，期末应收账款余额比 2014 年末增长5,810,454.11 元，增长幅度达 54.66%。2015 年应收账款周转率从 2014 年的 7.72 次下降至 4.57 次，应收账款回款速度减慢。截至 2015 年末，实际控制人菅齐与股东菅强为公司经营垫款合计 7,856,710.00 元。公司存在流动资金紧张，依赖股东借款的风险。补缴社会保险的风险 截至报告期末，公司共有员工 81 名，公司共为 53名员工缴纳了社会保险，28 名员工未缴纳社会保险。未缴纳社会保险的 28 名员工中包括：2016 年 1 月为 14 人缴纳了社会保险，到 2016 年 3 月有 3 人离职，2 名退休返聘员工，6 名员工为农村户口并已经缴纳新农保；3名员工由于工作流动性比较大，办理社保变更手续较复杂，自愿放弃，公司将其社保应缴纳扣除部分与其工资一并发放。现公司已经按照劳动法、社会保险法吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 90 页 等法律法规的规定规范社保缴纳，积极扩大社保覆盖面。不排除被社会保险管理部门要求补缴员工未缴纳的社会保险。公司现有股东承诺，如社保机构追征相关社会保险，现有股东按持股比例承担。生产用厂房搬迁的风险 目前，公司与长春市朝阳开关厂签订了房屋租赁协议，租赁位于长春市绿园区城西镇红民村一处面积1,200.00 平方米的厂房用于仓储、机械制造生产。租赁期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。该宗土地为国有土地出让的工业用地，土地使用权归厂房出租方长春市朝阳开关厂所有。长春市朝阳开关厂于 2010年 11 月 21 日取得该块使用面积为 3,090.00 平米的工业用地的使用权，并于同日取得土地使用权证书，但不具备合法产权证书。不排除存在被拆除的风险，会对公司的生产经营造成一定影响。公司实际控制人已出具承诺，如在租赁期内因厂房拆除导致公司生产厂房搬迁的，由公司实际控制人承担公司由此产生的生产经营损失及搬迁等相关费用，以使公司不因此遭受经济损失。同时，金沙数控对厂房要求不高，经营场所替代性强，公司实际控制人亦会及时、积极配合公司尽快寻找到合适的替代性的合法生产经营用房。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：注：1、2014 年第一大客户收入占比较高的风险已消除年第一大客户收入占比较高的风险已消除 2014 年，公司实现营业收入 47,464,186.34 元，其中从隆基机械实现收入金额29,487,179.50 元，占比 62.13%；2013 年，公司实现营业收入 18,839,700.81 元，其中从隆基机械实现收入金额 14,223,076.85 元，占比 75.50%。2013 年-2014 年存在第一大客户隆基机械收入占比较高的情况。最近两年，公司通过不断研发，以及对客户产品及生产环节中各种困难的了解，使公司产品切合客户的需求，开发了行业中的优质客户，使公司产品具有了高效、稳定的品牌形象。报告期内，公司新增了亚新科美联（廊坊）制动系统有限公司、东风汽车股份有限公司、重庆三友机械制造有限责任公司南京分公司、山西星宇科技有限公司、昊夫（天津）科技有限公司等客户，客户来源多元化，快速地形成了较大的市场销售规模和份额。其中，客户江苏南阳汽车配件有限公司是公司 2014 年末开发，2015 年开始生产供货形成销售，为 2015 年第一大客户，实现销售额只有 10,905,982.91 元，销售占比 17.63%，全年前五大客户的销售占比 58.04%。目前公司已经不存在单一客户收入占比较高的风险。2、大额对外担保导致的或有负债风险已消除大额对外担保导致的或有负债风险已消除 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 90 页 2014 年，为获取委托借款，公司与吉林省赛奥模具有限公司、长春市永盟机械制造有限责任公司签订三方联保协议，吉林省赛奥模具有限公司、长春市永盟机械制造有限责任公司为公司所借委托贷款 150 万元提供保证担保，而公司及公司实际控制人菅齐及其配偶也为这两家公司所借的 250 万元（其中吉林省赛奥模具有限公司借款 150 万元，长春市永盟机械制造有限责任公司借款 100 万元）提供了保证担保。以上贷款的存续期间为 2014 年 12 月26 日至 2015 年 11 月 25 日，如果被担保方财务状况发生恶化不能偿还债务，公司则需承担担保责任，由此存在或有负债风险。2015 年 11 月 25 日该担保事项所从属的主合同中的债务已经清偿，故在本年度内该担保风险已经解除。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 90 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 吉林省金沙数控机床股份有限公司 英文名称及缩写 Jet Sun CNC Machine Co.Ltd 证券简称 金沙数控 证券代码 832882 法定代表人 菅齐 注册地址 长春市绿园区林园街道长白公路 1.5 公里处朝阳开关厂院内 办公地址 长春市绿园区林园街道长白公路 1.5 公里处朝阳开关厂院内 主办券商 中国中投证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 4 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔志彪，刘长祥 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 菅强 电话 13804469955 传真 0431-87879558 电子邮箱 jian.qiangjl- 公司网址 www.jl- 联系地址及邮政编码 吉林省长春市绿园区长白公路 1888 号 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-23 行业（证监会规定的行业大类）C34：通用设备制造业 主要产品与服务项目 专业化、自动化、智能化的车削、铣削生产线及加工单元等数控机床产品的研发、生产及销售 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 90 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 吉林省金锐投资有限公司 实际控制人 菅齐先生 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 220000000143215 否 税务登记证号码 22010669101729X 否 组织机构代码 69101729-X 否 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 90 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,859,546.16 47,464,186.34 30.33%毛利率%28.30%20.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,186,841.01 2,680,874.36 130.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,504,579.15 2,680,959.48 105.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）59.05%70.68%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）52.54%70.69%-基本每股收益 1.24 0.97 27.84%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 36,573,445.61 27,707,158.04 32.00%负债总计 23,003,440.15 20,323,993.59 13.18%归属于挂牌公司股东的净资产 13,570,005.46 7,383,164.45 83.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.71 1.48 83.80%资产负债率%62.90%73.35%-流动比率 1.55 1.31-利息保障倍数 34.56 35.19 三、营运情况 单位：元单位：元 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 90 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,431,275.12-4,096,413.70-应收账款周转率 4.57 7.72-存货周转率 4.17 4.97-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.00%130.10%-营业收入增长率%30.33%151.94%-净利润增长率%130.78%1,262.00%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 760,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,661.01 非经常性损益合计 802,661.01 所得税影响数 120,399.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 682,261.86 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 90 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为机床制造行业，为金属加工机械制造的子行业。主要业务是专业化、自动化、智能化的车削、铣削生产线及加工单元等数控机床产品的研发、生产及销售。公司现有主要产品为全自动正倒立车削生产线、立式车床等，主要用于汽车刹车盘、制动毂等汽车零部件的加工。公司聘用机床行业资深技术专家，组建研发团队，前瞻性的制定公司发展的战略，将公司产品定位为汽车零部件高端自动化生产线。研发团队依托以多年机床及其他装备研发制造经验，借鉴国际领先技术，采用 SIEMENS、FANUC、NSK 等国际知名品牌数控机床配件，自主研发精度高、稳定性强的自动化生产线产品，并形成多项专利技术。公司销售采取直销为主，分销为辅的销售模式，通过为客户提供整体解决方案来实现生产线的销售。报告期内公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司经营状况良好。2015 年末公司总资产为 3,657.34 万元，比上年同期增长32.00%；2015年完成营业收入6,185.95万元，比上年同期增长30.33%；全年实现净利润618.68万元，比上年同期增长 130.78%。期间费用随营业收入的增长而增加，管理费用比上年同期增长 45.24%；销售费用比上年同期增长 175.84%；财务费用比上年同期增长 154.77%。报告期内，公司扩大销售人员队伍，积极开拓市场，发展了亚新科美联（廊坊）制动系统有限公司、东风汽车股份有限公司、重庆三友机械制造有限责任公司南京分公司、山西星宇科技有限公司、昊夫（天津）科技有限公司等客户。同时，公司增加了生产人员，增加产能，确保在客户增长的同时，保证合同按时履行。公司加大研发投入，积极进行产品研发，优化人员结构，严格控制成本费用支出，与政府相关部门对接，积极争取政府补助的扶持资金。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 90 页 经过全体员工的共同努力，公司的产品得到了市场的广泛认可，优质客户增加，已经摆脱了前期对单一客户的依赖。在公司各部门的努力下，完成了 2015 年全年经营目标。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 61,859,546.16 30.33%-47,464,186.34 151.94%-营业成本 44,353,183.34 17.78%71.70%37,658,331.53 149.66%79.34%毛利率%28.30%-20.66%-管理费用 7,419,127.11 45.24%11.99%5,108,102.80 101.91%10.76%销售费用 2,500,151.21 175.84%4.04%906,378.55 166.23%1.91%财务费用 570,415.42 154.77%0.92%223,892.56-62.28%0.47%营业利润 6,513,578.12 106.14%10.53%3,159,719.87 926.35%6.66%营业外收入 803,261.01-1.30%-营业外支出 600.00 499.16%-100.14-96.66%-净利润 6,186,841.01 130.78%10.00%2,680,874.36 1,262.00%5.65%项目重大变动原因:1、2015 年营业收入比 2014 年增长 30.33%，主要原因是公司产品全自动正倒立车削生产线在设计、构造等方面优势，使其越来越被市场认可，销售价格有了大幅度提高，加上公司销售力度的加强，销售队伍的扩大，销售区域的扩张，所以新老客户的订单不断增加，销售增长；2、2015 年毛利率比 2014 年增长 7.64 个百分点，主要原因是全自动正倒立车削生产线得到市场认可，价格由 2014 年的 140 万元左右，提高到 2015 年的 170 万元左右，销售价格上涨导致毛利率增长；3、2015 年管理费用比 2014 年增长 45.24%，主要原因是 2015 年企业申请新三板挂牌发生的中介服务费 122.78 万元，另外，由于销售收入增加，导致管理人员工资、业务招待费、工会经费、税金等相关费用也随之增加，导致管理费用大幅增长；4、2015 年销售费用比 2014 年增长 175.84%，主要原因是公司销售力度的加强，销售队伍的扩大，销售人员工资和差旅费增加所致；5、2015年财务费用比 2014年增长 154.77%，主要原因是 2015 年贷款金额和时间比 2014年增加，以及销售增加，采购加大，资金紧缺时到银行承兑银行承兑汇票贴息形成的；6、2015 年营业利润比 2014 年增长 106.14%，主要原因是销售增加和全自动正倒立车削生产线提价，毛利率提高，使营业利润增长；7、2015 年营业外收入增加，主要原因是 2015 年收到政府补贴：76.00 万元。其中：科技局拨付汽车刹车盘全自动生产线项目首付款 12.00 万元，市科技局贷款贴息后补助 24.00万元，市科技局新三板挂牌补助 30.00 万元，高新小巨人政府补助 10.00 万元；8、2015 年营业外支出比 2014 年增长 499.16%，主要原因是 2015 年交了 600.00 元的车辆违章罚款。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 90 页 (2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 61,859,546.16 44,353,183.34 47,464,186.34 37,658,331.53 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 61,859,546.16 44,353,183.34 47,464,186.34 37,658,331.53 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%全自正倒立车削生产线 54,098,290.60 87.45%37,585,470.08 79.19%立式车床 6,358,974.36 10.28%9,051,282.07 19.07%机床配件及其他 1,402,281.20 2.27%827,434.19 1.74%收入构成变动的原因 2015 年按产品分类的收入构成未发生重大变化。各项主要产品收入金额变动的主要原因是：由于全自动正倒立车削生产线在设计、构造等方面优势，使得产品越来越被市场认可，销售价格有了大幅度提高，公司主推全自动正倒立车削生产线，致使其销售额增加43.93%，占营业收入比例增加 8.26%，另外，由于立式车床的销售价格没有提高，毛利低，所以公司主推全自动正倒立车削生产线，致使立式车床的销售额有所下降。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,431,275.12-4,096,413.70 投资活动产生的现金流量净额-1,120,771.76-537,969.26 筹资活动产生的现金流量净额-1,756,162.05 5,907,585.00 现金流量分析：1、经营活动现金流量本期增加主要原因为：一方面，公司本期客户增长，盈利能力增强，导致销售收入增加，回款额比去年增加 1,536.51 万元；另一方面，公司挂牌成功后，当地政府给予了 76 万元的政府补助；2、投资活动现金流量变动主要原因为：本年度购入了四辆轿车和其他机械设备；3、筹资活动现金流量变动主要原因为：对上年度的借款进行了偿还，并支付了利息；4、2015 年经营活动产生的现金流量净额 243.13 万元与本年度净利润 618.69 万元相差375.56 万元，主要原因是 2015 年年末应收账款增加占用了资金。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏南阳汽车配件有限公司 10,905,982.91 17.63%否 2 湖北世纪天一机械有限公司 10,162,393.16 16.43%否 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 90 页 3 亚新科美联（廊坊）制动系统有限公司 6,324,786.32 10.22%否 4 重庆三友机器制造有限责任公司南京分公司 4,673,420.51 7.55%否 5 昊夫（天津）科技有限公司 3,837,606.85 6.20%否 合计 35,904,189.75 58.04%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 吉林省天林汽车零部件有限公司 9,242,304.27 20.78%否 2 北京发那科机电有限公司 7,230,752.99 16.26%否 3 长春市敏硕机械配件有限公司 2,920,739.32 6.57%否 4 上海德霄精密机械有限公司 2,852,600.00 6.41%否 5 邢台轧辊达强铸造有限公司 1,819,709.26 4.09%否 合计 24,066,105.84 54.11%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,804,432.91 3,161,246.11 研发投入占营业收入的比例%4.53%6.66%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 3,349,464.59 95.86%9.16%1,710,123.28 291.40%6.17%2.99%应收账款 16,440,814.28 54.66%44.95%10,630,360.17 645.62%38.37%6.58%存货 11,423,159.22 16.18%31.23%9,832,588.95 84.41%35.49%-4.26%长期股权投资-固定资产 1,462,259.54 88.19%4.00%777,010.10 11.46%2.80%1.20%在建工程-短期借款 1,000,000.00-33.33%2.73%1,500,000.00-5.41%-2.68%长期借款-资产总计 36,573,445.61 32.00%-27,707,158.04 130.12%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年货币资金比 2014 年增长 95.86%，主要原因是 2015 年企业增加了开出银行承兑汇票的业务，增加票据支付方式推迟了部分货款的支付；2、2015 年应收账款比 2014 年增长 54.66%，主要原因是 2015 年产品稳定，生产效率提高，销售增加所致；吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 90 页 3、2015 年固定资产比 2014 年增长 88.19%，主要原因是 2015 年公司购置了四辆轿车和机器设备。4、2015 年短期借款比 2014 年减少 33.33%，主要原因是 2015 年 11 月归还贷款资金 150万元，在 2015 年 12 月份向中国建设银行新竹路支行信用贷款 100 万元，贷款资金比 2014年减少。5、2015 年预收账款比 2014 年减少 87.58%，主要原因是 2014 年末的预收账款在 2015年全部实现销售，而 2015 年生产工人增加，产品出厂供货速度加快，大额预收账款在全体员工的共同努力下，于 2015 年年末前付货，形成销售收入，造成销售收入增长，预收账款大幅减少。6、2015 年应付票据增加了 695 万元，主要原因是：为了解决流动资金紧张和推迟部分货款的支付，公司向交通银行股份有限公司吉林省分行卫星广场支行申请，开通了应付票据的业务。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 中国机床行业经过改革开放几十年的发展，已经由趋势性增长进入到结构性增长，马太效应越来越明显。强者恒强，弱者恒弱。由于产业规模的升级，产能不断向大企业集中，效率较低，针对性较差的通用类机床会不断丧失市场。而高针对性、高效率的自动化生产线的需求不断上升。目前这一趋势在我国刚刚形成，在未来的五、六年里，这一需求会进一步提高，这将对公司的发展提供很好的外部环境。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司目前拥有强大的研发能力，通过对客户产品及生产环节中各种困难的了解，使公司产品切合客户的需求。同时公司开发并占领行业中最优质的客户，使公司产品具有了高效、稳定的品牌形象，快速地形成了较大的市场销售规模和份额，使我们有了比竞争对手早几年的先发优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司在一个需求广大的细分市场中，通过对客户需求的深入分析和有效的销售策略，快速地形成了技术壁垒和市场壁垒，在市场上构建了自己的技术标准和价格体系，形成了相当程度的定价权，为持续有力的经营创造了良好的环境。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司流动资金紧张、依赖股东借款的风险 持续原因：销售回款较慢，占用公司流动资金；公司除银行借款外，暂时未采用其他融资渠道。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 90 页 对公司影响：股东能提供的借款有限，流动资金仍然紧张。采取措施：通过定向发行，向原股东募集资金 800 万元，缓解了流动资金紧张。2、补缴社会保险的风险 持续原因：公司部分员工自愿放弃缴纳保险。对公司的影响：被社会保险管理部门要求补缴员工未缴纳的社会保险。采取措施：公司现有股东承诺，如社保机构追征相关社会保险，现有股东按持股比例承担。3、生产用厂房搬迁的风险 持续原因：公司仍然租用生产用厂房 对公司的影响：不排除存在被拆除的风险，会对公司的生产经营造成一定影响。但是，公司对厂房要求不高，经营场所替代性强。采取措施：公司实际控制人已出具承诺，如在租赁期内因厂房拆除导致公司生产厂房搬迁的，由公司实际控制人承担公司由此产生的生产经营损失及搬迁等相关费用，以使公司不因此遭受经济损失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：-董事会就非标准审计意见的说明：-吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 90 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 第五节二（一）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)公司发生的对外担保事项：公司发生的对外担保事项：单位：元单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类担保类型型（保证、（保证、抵押、质抵押、质押）押）责任类型责任类型（一般或（一般或者连带）者连带）是否履行必是否履行必要决策程序要决策程序 是否关是否关联担保联担保 长春市永盟机械制造有限责任公司 1,000,000.00 2014.12.26-2015.11.25 保证 连带 是 否 吉林省赛奥模具有限公司 1,500,000.00 2014.12.26-2015.11.25 保证 连带 是 否 总计总计 2,500,000.00-对外担保分类汇总：对外担保分类汇总：单位：元单位：元 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 90 页 项目汇总项目汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）2,500,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00(二二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计总计 0.00 0.00 偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行必要行必要决策程决策程序序 菅齐 企业借股东款 1,945,860.00 是 张海艳 企业借股东款 507,404.20 是 总计总计-2,453,264.20-(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司股东承诺，如社保机构追征相关社会保险，现有股东按持股比例承担。履行情况：该风险尚未发生。2、公司实际控制人承诺，如在租赁期内因厂房拆除导致公司生产厂房搬迁，由公司实际控制人承担公司由此产生的相关费用，使公司不因此遭受损失。履行情况：该风险尚未发生。3、控股股东承诺并出具了关于避免同业竞争承诺函。履行情况：始终履行。4、公司董事、监事、高级管理人员出具了无违法违规行为的承诺。履行情况：公司董事、监事、高级管理人员始终履行无违法违规的行为。5、公司董事、监事、高级管理人员出具了无知识产权（潜在）纠纷或商业秘密（潜在）纠纷的声明。履行情况：公司董事、监事、高级管理人员始终履行此承诺。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 90 页 6、实际控制人及其配偶承诺：如发生被担保对象无法偿还债务，将由公司的实际控制人及配偶先序承担保证责任，并放弃对公司追偿的权利，避免担保事项对公司造成不利影响。履行情况：该担保事项所从属的主合同中的债务已经清偿，故在本年度内该担保风险已经自动解除。第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股股本结构普通股股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00%0 5,000,000 100.00%其中：控股股东、实际控制人 4,500,000 90.00%0 4,500,000 90.00%董事、监事、高管 500,000 10.00%0 500,000 10.00%核心员工-普通股总股本 5,000,000-0 5,000,000-普通股股东人数 2 注：公司于2015年12月31日披露了股票发行方案，向公司原有股东定向发行8,000,000股普通股，其中有限售条件股份600,000股，无限售条件股份7,400,000股。公司于2016年3月8日公开披露了 关于公司定向发行新增股票将在全国股份转让系统挂牌公开转让的公告。发行完成后，公司股本增加至13,000,000股。本次发行前后，公司控股股东及实际控制人未发生变化，各股东持股比例未发生变化。（二）（二）普通股前十名股东情况普通股前十名股东情况 单位：股单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限售股期末持有限售股份数量份数量 期末持有无限期末持有无限售股份数量售股份数量 1 吉林省金锐投资有限公司 4,500,000 0 4,500,000 90.00%4,500,000 0 2 菅强 500,000 0 500,000 10.00%500,000 0 合计合计 5,000,000 0 5,000,000 100.00%5,000,000 0 吉林省金沙数控机床股份有限公司