833049_2015_绿洲园林_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

公告编号：2016-016 第1 页，共 52 页 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司（Dalian Oasis Landscaping Engineering Co.,Ltd）2015绿洲园林 NEEQ:833049 年度报告 公告编号：2016-016 第2 页，共 52 页 2015 年 4 月 14 日，我公司取得股份公司营业执照。2015 年 4 月 27 日，股转公司受理了我公司新三板挂牌申请文件。2015 年 7 月 13 日，我公司取得股转公司出具的关于同意大连绿洲园林绿化工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2015 年 7 月 17 日，股转公司向我公司出具关于同意股票挂牌时采取协议转让方式的函，自 2015 年 8 月 5 日起在全国股转系统挂牌转让。公 司 年 度 大 事 记 公告编号：2016-016 第3 页，共 52 页 2015 年 12 月 2 日，公司取得中华人民共和国住房 和 城 乡 建 设 部 颁 发 的、证 书 编 号 为 CYLZ 辽 0023 壹的建筑业资质证书，资质等级为城市园林绿化企业壹级。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 52 页 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.32 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 52 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 人民币元、万元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 会计师、立信 立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源 申万宏源证券有限公司 公司 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 52 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了信会师报字2016第 112056 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务区域集中的风险 报告期内，公司客户区域主要集中在通辽市及其下辖区、市。通辽地区未来的绿化、环保、防风治沙等规划，将直接影响公司的业务承接量。尽管公司在通辽外的其他东北地区如大连、沈阳等完成了部分工程，但无法改变公司客户区域集中在通辽地区的现状。通辽地区绿化、环保、防风治沙等规划一旦无法落实或继续推进，公司业绩面临大幅波动的可能。公司目前积极拓展东北地区的客户区域，在获得重大业务合同之前，公司经营将一直面临业务区域集中的风险。租赁集体土地存在的风险 公司所使用土地为公司以租赁方式从具有流转权的主体流转取得，其中部分土地租赁年限超过 合同法关于租赁期限不得超过二十年的规定。公司已就租赁期中超过 20 年的部分与出租方签订补充协议，约定 20 年租赁期满后，出租方同意继续将土地流转给公司使用，但如果 20 年租赁期到期后，该补充协议由于不可预料的原因未能得到执行，公司将面临土地不能续租的风险。市场竞争加剧的风险 由于进入园林绿化行业的门槛相对较低，业务资质等级划分较粗等因素，行业内的从业企业数量众多，市大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 52 页 场竞争比较激烈。此外，园林企业跨省或区域性经营难度较大，因此造成了局部地区内的激烈竞争。同时，业内拥有城市园林绿化一级资质的企业近年快速增加，从 2008 年的 216 家增加至 2015 年 3 月的 1,051 家。一些企业逐渐在区域竞争中脱颖而出，形成了较强的区域影响力。这些实力较强的公司，在做大做强原市场的基础上，正逐渐向外部扩张，必然会进一步增加行业的竞争程度。宏观经济波动和宏观政策调控的风险 园林绿化行业的市场空间与我国各地方的经济发展状况具有较强的联动性。一般来说，在满足基本发展需要的基础之上，政府和企事业单位等各类投资主体才更注重环境保护和园林绿化。因此，若宏观经济出现放缓的迹象，将会影响各地方政府对本地区园林绿化的投资热情，进而对园林绿化企业的经营构成较大影响。客户集中的风险 受制于公司所处行业的特殊性，公司客户集中度较高。若公司主要客户需求发生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。存货减值风险 报告期末，公司存货余额为 231,390,723.09 元，占期末资产总额的比例为 83.82%。报告期内，公司对存货进行全面清查，未发现由于遭受损毁、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提存货跌价准备的情况。应收账款坏账风险 公司所处园林绿化行业，行业内公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。在国家抑制房地产投机、清理地方融资平台的背景下，一些园林绿化项目的付款可能会被拖延，导致公司应收账款余额增加。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 52 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Oasis Landscaping Engineering Co.,Ltd 证券简称 绿洲园林 证券代码 833049 法定代表人 孟祥宇 注册地址 大连市沙河口区高尔基路 259-8 号 1-2 层公建 办公地址 大连市中山区港湾街 20 号名仕财富大厦 A 座 1421 室 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周彤、文继光 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李晓林 电话 0411-82767993 传真 0411-82712115 电子邮箱 公司网址 http:/ 辽宁省大连市中山区港湾街 20 号名仕财富大厦 A 座1421 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-05 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业（上市公司行业分类指引（2012 年修订）主要产品与服务项目 专业从事园林绿化设计、施工及苗木培育及销售的企业，大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 52 页 包括大型公园、广场、园林景观品、路街绿化和绿化养护工程等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 150,000,000 控股股东 孟祥宇 实际控制人 孟祥宇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210200000224098 否 税务登记证号码 大国.地税沙字 210204716917199 否 组织机构代码 71691719-9 否 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 52 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,609,503.85 67,456,892.84-60.55%毛利率%32.81%20.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 903,822.13 2,880,332.86-68.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-99,990.84 2,859,722.92-103.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.57%1.82%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.06%1.83%-基本每股收益 0.01 0.02-68.75%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 276,058,297.86 281,665,430.33-1.99%负债总计 117,129,119.58 123,640,074.18-5.27%归属于挂牌公司股东的净资产 158,929,178.28 158,025,356.15 0.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.05 0.95%资产负债率%42.43%43.90%-流动比率 2.21 2.14-利息保障倍数 1.84 3.05 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 52 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,241,369.20-843,330.18-应收账款周转率 0.89 2.03-存货周转率 0.08 0.13-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.99%14.46%-营业收入增长率%-60.55%-12.53%-净利润增长率%-68.62%-36.10%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-56,227.71 计入当期损益的政府补助 1,400,000.00 除上述之外其他营业外支出和收入 5,355.00 非经常性损益合计 1,338,417.29 所得税影响数 334,604.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,003,812.97 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 52 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要业务为园林工程施工，商业模式可分为如下几方面：信息收集、组织投标、业务承接及组建团队、工程实施、竣工验收和项目结算，同时，公司还采购、种植、销售部分常用绿化苗木。（一）园林工程施工 1、信息收集 公司通过已经建立的业务渠道、过往业务沉淀的客户关系以及网络、媒体等公开信息源等，广泛收集园林工程施工项目招标信息。同时，公司的园林绿化工程在业界享有一定的知名度和良好的口碑，一些发包方因此会主动向本公司发出工程施工项目竞标邀请。公司根据工程的具体交工进度、技术质量要求和资金成本水平进行分析后，经过科学分析和认真研究后，制定参与市场竞标决策及具体实施方案。2、组织投标 了解项目发包方要求后，在评估公司自身实力的基础上，组织公司成本核算、技术控制等部门认真研究工程条件、施工范围、工程工作量、工期、质量要求及合同主要条件等。调查投标环境，确定投标策略；编制施工计划，制定施工方案；编制投标文件；投送投标文件及参与开标会议。3、业务承接及组建团队 若项目中标，将会在相关网站发布中标公示，并出具中标（成交）通知书，相关部门将根据公示和通知书（或招标结果）与本公司商议、签订施工合同。同时公司开始准备项目实施相关人力、物力。4、工程施工 工程施工由本公司工程技术部对项目的实施进度进行有效管理和控制。在施工过程中，相关部门提供采购原材料、分包劳务、资金支持、配合结算等配套服务。5、竣工验收和项目结算 依照合同约定，发包方根据工程进度对项目进行分阶段确认。在工程设计或施工项目完工后，发包方需进行竣工验收，公司将对发包方提出的相关问题给予合理的说明或进行二次施工。双方无异议后，完成竣工验收工作。工程施工项目的结算，一般根据完工进度结算工程进度款，在质保期结束后收回全部价款。（二）苗木采购、种植、销售 根据行业特点及企业施工实际情况，为满足优质工程园林绿化需要，所选用的苗木均系通过企业自建的信息网络及收购渠道，挑选合适的品种，并选派专职人员种植、养护、修建、培植，为公司承接的工程项目提供合适苗木材料或对外销售。针对部分采购量较大的苗木，公司采用集中询价的方式确定供应商，集中安排购买采购。同时，考虑项目进度及运输成本因素，对于区域内无长期合作供应商的材料，进行三家以上的询价及材料检验，将相关情况报公司总经理，经审批后确定供货商，由采购部完成购买。报告期内，公司商业模式较上年度没有较大变化。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 52 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，国内经济增速放缓，地方政府的资金流动性进一步收紧，各地新开工项目处于低潮期。公司在保证已有施工质量的前提下，审慎把控风险以迎接新的机遇和挑战。公司管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。通过上述措施，公司基本实现经营计划：实现营业收入 26,609,503.85 元，毛利率达到32.81%，净利润 903,822.13 元。经营活动产生的现金流量净额 3,241,369.20 元，较上年末增长 484.35%；归属于挂牌公司股东的净资产 158,929,178.28 元，较上年末增长 0.57%。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 26,609,503.85-60.55%-67,456,892.84-12.53%-营业成本 17,879,158.26-66.82%67.19%53,891,488.54-14.80%79.89%毛利率%32.81%-20.11%-管理费用 4,761,763.85 3.90%17.89%4,582,908.59 13.59%6.79%销售费用-财务费用 2,037,831.57 6.10%7.66%1,920,733.45 363.00%2.85%营业利润 384,133.26-90.29%1.44%3,954,463.26-28.98%5.86%营业外收入 1,400,000.00 100.00%5.26%-营业外支出 61,582.71 274.00%0.23%16,487.95 120.00%0.02%净利润 903,822.13-68.62%3.40%2,880,332.86-36.10%4.27%项目重大变动原因:报告期内，公司承接了一个新工程，致使营业收入下降；由于营业收入的下降，结合公司加强采购管理严格控制成本，因此营业成本也有所下降。综合上述原因，结合报告期初股改上市费用较上期年有所增加，以及报告期内贷款额较上期也有所增加，导致财务费用增加，因此营业利润下降较大，这也造成净利润的下降。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后获得上市扶持资金补助，因此报告期内公司营业外收入增加。报告期内，公司处置固定资产的损失造成营业外支出增加。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 52 页(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 26,609,503.85 17,879,158.26 67,456,892.84 53,891,488.54 其他业务收入-合计合计 26,609,503.85 17,879,158.26 67,456,892.84 53,891,488.54 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 其他-363,675.73 0.54%园林工程 26,609,503.85 100.00%67,093,217.11 99.46%收入构成变动的原因 报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,241,369.20-843,330.18 投资活动产生的现金流量净额-891,370.47-2,087,444.26 筹资活动产生的现金流量净额-2,046,984.39 1,080,460.03 现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加，主要原因是工程款回笼较好，而相应支付的增长幅度较小。投资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要原因是购置固定资产较上期减少。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因是银行贷款额度及利息增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 通辽市科尔沁区林业局 8,617,007.38 32.38%否 2 科尔沁左翼中旗新城区建设工程指挥部 8,517,433.12 32.01%否 3 科尔沁左翼后旗林业局 8,320,997.33 31.27%否 4 大连海创房地产开发有限公司 1,154,066.02 4.34%否 合计 26,609,503.85 100.00%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 52 页 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 生臣 5,040,837.00 28.00%否 2 赵艳丽 3,245,958.00 18.00%否 3 通辽市科尔沁区国有莫力庙林场 1,729,682.00 10.00%否 4 营口金手指劳务服务有限公司 554,560.00 3.00%否 5 王瑞国 400,000.00 2.00%否 合计 10,971,037.00 61.00%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例%0.00%0.00%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 930,686.26 48.28%0.34%627,671.92-74.67%0.22%0.12%应收账款 26,461,632.52-20.51%9.59%33,289,585.62-0.12%11.82%-2.23%存货 231,390,723.09 0.58%83.82%230,056,905.52 20.92%81.68%2.14%长期股权投资-固定资产 10,564,637.41 0.38%3.83%10,524,591.48-4.29%3.74%0.09%在建工程-短期借款 25,000,000.00 0.00%9.06%25,000,000.00 13.64%8.88%0.18%长期借款-资产总计 276,058,297.86-1.99%-281,665,430.33 14.46%-16.45%资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金增加，主要原因是催收工程欠款力度加大，回款较上期好。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、通辽市星宇林业有限公司，主要经营地通辽，注册地通辽市滨河大街中段（林业局二楼），业务性质为林木的种植、培育、销售，公司直接持有 100%股权，取得方式为设立取得；报告期末营业收入 255,920 元，净利润 173,027.51 元。2、大连星宇林业科技有限公司，主要经营地大连，注册地大连经济技术开发区得胜街道得胜村羊山湖屯，业务性质为苗木研发、种植及销售；国内一般贸易，公司直接持有 100%股权，取得方式为设立取得；报告期末营业收入 0 元，净利润 47,170.77大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 52 页 元。3、大连雨缘园林设计有限公司，主要经营地大连，注册地大连市甘井子区椒房街 9号，业务性质为园林工程设计，公司直接持有 100%股权，取得方式为非同一控制下合并。报告期末营业收入 0 元，净利润-1,416.32 元(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境分析：国家对环境治理力度的不断加强，尤其是北方荒漠化治理及矿区生态恢复，将产生需要大量的园林绿化工程。因此我国未来社会环境、生态及绿化将成为的重要发展方向。2、行业发展：园林绿化产业被誉为“永远的朝阳产业”，十八大报告要求建设美好乡村与美丽中国梦。虽然近年来世界经济、国内经济宏观调控、房地产萎缩、地方政府债务等因素，行业陷入工程量剧减、回款困难、市场需求下降的“低潮”期，但随着上述问题的逐渐解决，园林绿化行业将会在更大的生态建设平台上发挥积极作用，整个行业也将进入一个快速发展、资源整合的新时期。3、周期波动：园林绿化行业的发展受到经济发展周期和宏观经济调控的双重影响。对于市政项目，在经济紧缩和地方债务压力下，地方财政会减少园林建设投资或推迟付款，可能导致行业内施工企业项目减少、坏账增加；相反，在经济持续向好、政府不断加大城市园林建设投资时，市政景观业务的市场需求和市场容量将保持稳步提升。4、市场竞争状况：根据住建部的初步统计，目前全国从事园林绿化行业的企业数量已经超过 16,000 家。行业内具备较高资质条件的企业数量相对不多。截至 2015 年 3 月，行业内具有城市园林绿化一级资质的企业 1,051 家，其中大部分集中在东南地区，东北地区数量极少。公司现已取得城市园林绿化一级资质。5、已知趋势：随着国家对环境治理力度的加大和园林城市、森林城市的兴起，园林绿化行业必将有更广阔的市场空间。6、重大事件对公司的影响：报告期内，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，及取得城市园林绿化企业壹级资质，将极大的提升公司的竞争优势和知名度。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、产业链条完整，一体化协作优势“设计-施工-苗木培植”的完整产业链布局使得公司能够更好地将设计理念、工程施工技术和优质苗木资源紧密结合。设计部门在设计方案中更多地考虑使用自有的苗木储备、利用公司已有原材料供应渠道资源等。施工部门能够更好的理解和把握设计理念和风格，并充分利用苗木资源，优化工程效果、降低成本。2、品牌优势 公司坚持以优质服务和诚信打造大连绿洲园林品牌。公司优质服务为行业和客户所认可，形成了较强的品牌优势。在过去的施工过程中积累下的经验也使企业能够更好地为以后的客户服务。3、苗木资源优势 公司拥有多个苗木生产基地，培育了丰富的苗木品种用于本公司工程施工或对外销售。掌握了苗木引种、移植栽培、病虫害防治、土壤改良和容器苗生产等完整生产管理技术体系，建立了一支稳定、经验丰富的专业生产经营管理队伍，实现了苗木生产管理标准化、规模化、机械化，提高了苗木生产效率、品质和服务，增强了公司产品竞争力，主大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 52 页 要面向中高端客户，产品被用在众多大型标志性园林项目及市政园林上。4、管理团队优势 公司具备丰富的项目管理和技术经验，具备较强的市场开拓能力，在通辽地区的园林绿化领域中发展迅速。公司董事长、总经理一直从事企业管理的各个环节，熟悉有关企业运营的财务和法律法规，有丰富的企业管理经验。公司的核心技术团队一直工作在行业的前沿，熟知行业先进的技术和施工方法，为公司能够迅速高效保质保量及时完成施工任务提供有力保障。5、竞争劣势分析 受制于公司所处行业的特殊性，公司客户集中度较高。为此，公司在继续做好做强原有客户和市场的基础上，正在将加强新客户的拓展，降低对部分客户的重大依赖。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、应收账款坏账风险 公司所处园林绿化行业，行业内公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。在国家抑制房地产投机、清理地方融资平台的背景下，一些园林绿化项目的付款可能会被拖延，导致公司应收账款余额增加。公司应收账款一般根据账龄计提减值准备，其余额增加直接导致公司费用增加，利润减少。如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：公司已加大催收力度，报告期末的应收账款比上期末减少 6,827,953.1 元。二、存货减值风险 报告期末，公司存货余额为 231,390,723.09 元，占期末资产总额的比例为 83.82%。报告期内，公司对存货进行全面清查，未发现由于遭受损毁、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提存货跌价准备的情况。苗木为生物资产，在种植和养护中存在风险；园林工程施工项目具有户外作业的特点，不可预期的自然灾害可能影响到施工的正常进行。自然灾害等不可抗力因素可能会直接毁损苗木资产、破坏项目成果；此外，如果客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险。以上情况均可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。应对措施：公司充分考虑可能发生的自然灾害等不可抗力因素，加强对生物资产维护和项目成果的管理力度，力争保证存货价值不受损失。三、客户集中的风险 受制于公司所处行业的特殊性，公司客户集中度较高。若公司主要客户需求发生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。应对措施：公司正在将加强客户的拓展，降低对部分客户的重大依赖，减少客户的较为集中的风险。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 52 页 四、宏观经济波动和宏观政策调控的风险 园林绿化行业的市场空间与我国各地方的经济发展状况具有较强的联动性。一般来说，在满足基本发展需要的基础之上，政府和企事业单位等各类投资主体才更注重环境保护和园林绿化。因此，若宏观经济出现放缓的迹象，将会影响各地方政府对本地区园林绿化的投资热情，进而对园林绿化企业的经营构成较大影响。应对措施：公司继续完善“设计-施工-苗木培植”的完整产业链布局，密切关注按北方荒漠化治理及矿区生态恢复，形成一站式项目整体解决方案。五、市场竞争加剧的风险 由于进入园林绿化行业的门槛相对较低，业务资质等级划分较粗等因素，行业内的从业企业数量众多，市场竞争比较激烈。此外，园林企业跨省或区域性经营难度较大，因此造成了局部地区内的激烈竞争。同时，业内拥有城市园林绿化一级资质的企业近年快速增加，从 2008 年的 216 家增加至 2015 年 3 月的 1,051 家。一些企业逐渐在区域竞争中脱颖而出，形成了较强的区域影响力。这些实力较强的公司，在做大做强原市场的基础上，正逐渐向外部扩张，必然会进一步增加行业的竞争程度。应对措施：公司已取得城市园林绿化企业壹级资质。虽然业内具备壹级资质的企业较多，但东北及内蒙地区企业占比极小。公司在利用现有的管理、技术、品牌、苗木资源等优势、丰富的经验及成熟渠道的基础上，稳固现有市场占有率，进一步拓展和扩张，争取在其他区域具有更为强烈的影响力。六、租赁集体土地存在的风险 公司所使用土地为公司以租赁方式从具有流转权的主体流转取得，其中部分土地租赁年限超过合同法关于租赁期限不得超过二十年的规定。公司已就租赁期中超过 20 年的部分与出租方签订补充协议，约定 20 年租赁期满后，出租方同意继续将土地流转给公司使用，但如果 20 年租赁期到期后，该补充协议由于不可预料的原因未能得到执行，公司将面临土地不能续租的风险。公司租赁的土地均为集体土地，虽然本公司已与出租方签署租赁协议，并履行了必要的法律程序，但未来可能存在土地性质发生变化、出租方无法实施土地的处分权或其他不可抗力因素，导致本公司无法租赁相关土地的风险。应对措施：公司着手对整个中国及个地区的经济政策研究，密切关注所租赁土地及周边土地的发展状况，规划和指定防范措施，将风险降至最低。七、业务区域集中的风险 报告期内，公司客户区域主要集中在通辽市及其下辖区、市。通辽地区未来的绿化、环保、防风治沙等规划，将直接影响公司的业务承接量。尽管公司在通辽外的其他东北地区如大连、沈阳等完成了部分工程，但无法改变公司客户区域集中在通辽地区的现状。通辽地区绿化、环保、防风治沙等规划一旦无法落实或继续推进，公司业绩面临大幅波动的可能。公司目前积极拓展东北地区的客户区域，在获得重大业务合同之前，公司经营将一直面临业务区域集中的风险。应对措施：公司在取得城市园林绿化企业壹级资质及在全国中小企业股份转让系统挂牌后，正谋求进一步拓展和扩张，争取在其他区域打开市场，减少业务区域集中的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 52 页 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 52 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 二、（一）是否存在对外担保事项 是 二、（二）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二、（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二、（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事项：单位单位：元元 重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额 占期末净占期末净资产比例资产比例 是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时间披露时间 -500，000.00 0.31%否 2015.7.31 总计总计 500，000.00 0.31%-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：2014 年 10 月 30 日，公司就内蒙古科左后旗努古斯台镇东花灯嘎查委员会侵占公司土地、损坏地上苗木一案向科尔沁左翼后旗人民法院提起诉讼，请求判令被告停止侵害原告的承包经营权，返还所侵占的土地；请求判令被告赔偿原告损失人民币 50 万元整；请求判令被告承担本案诉讼费用。科尔沁左翼后旗人民法院受理了该案件。该院于 2015 年 1 月 15 日进行了公开审理，现已审理终结。经审理查明，东花灯嘎查与德格吉日胡签订土地承包合同，之后德格吉日胡与公司签订转包协议，将 780 亩土地转包给公司。但根据双方当事人的陈述，该 780 亩土地中有 303 亩在被告东花灯嘎查与村民德格吉日胡签订的合同书四至中，另外 477 亩在该 303 亩地西侧，未在四至中，该477 亩即是本案争议土地。法院审理认为公司未能证明其拥有该争议土地的使用权，因此于 2015 年 4 月 20 日一审判决驳回公司的诉讼请求。大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 52 页（3）上述公司诉东花灯嘎查案一审判决后，公司并未提起上诉，该判决现已生效。公司基于上述原因，就被告德格吉日胡合同违约向科尔沁左翼后旗人民法院提起诉讼。科尔沁左翼后旗人民法院受理了该案件。”(二二)公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：单位单位：元元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵押、抵押、质押质押）责责任任类类型型（一一般般或或者者连连带带）是是否否履履行行必必要要决决策策程程序序 是是否否关关联联担担保保 -20,000,000.00 2014.10.23-2015.10.22 保证 连带 是 否 总计总计 20,000,000.00-担保对象是大连朗嘉荃国际贸易有限公司，现该公司已正常还款，公司未实际承担担保责任。截至报告期末，公司无对外担保情况。对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：单位单位：元元 项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）100,000,000.00 57,772,833.22 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 100,000,000.00 57,772,833.22 大连绿洲园林绿化工程股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 52 页 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 孟祥玲、汤庆国 为公司借款提供抵押担保 2,800,000.00 是 总计总计 -2,800,000.00-(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司于 2015 年 4 月 14