832830_2015_汉哲咨询_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 证券代码：832830 证券简称：汉哲咨询 主办券商：东兴证券 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司（Han Consulting Group Co.,Ltd）2015汉哲咨询 NEEQ:832830 年度报告 第1 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 2015 年 4 月正式成为中关村信用促进会会员。2015 年 6 月，汉哲管理论丛-战略规划编制与研究:决胜十三五出版。2015 年 7 月 21 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：汉哲咨询，证券代码：832830。汉哲大通软件公司汉哲 eHR2.0 系统正式发布。2015 年 10 月，汉哲管理论丛依法治企企业制度建设与管理方略出版。2015 年 12 月，经由北京新世纪检验认证机构认证，汉哲咨询符合 ISO9001:2008 质量体系标准的要求，对汉哲咨询颁发质量管理体系认证证书。公 司 年 度 大 事 记 2015 年，公司积极响应党中央国务院关于深化国企改革的要求，进一步聚焦国有企业客户，先后签约中国东方航空集团公司、国寿投资控股有限公司、华冶科工集团有限公司、中国核工业第五建设有限公司、中航爱维客汽车有限公司、华能曹妃甸港口有限公司、广西广电网络股份有限公司、中铁三局天津公司、北京控股集团公司、北京汽车集团公司、宁波供排水集团有限公司、河北钢铁集团唐山钢铁有限公司、山东省文化产业投资有限公司、义乌市场发展投资集团公司、河北医科大学第四人民医院等客户，公司案例库进一步丰富，品牌知名度进一步提升。第2 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.32 第3 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/汉哲咨询 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司及其前身汉哲管理咨询（北京）有限公司 股份公司 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 汉哲人力 汉哲人力资源顾问（北京）有限公司 汉哲天津 汉哲（天津）企业管理咨询有限公司 汉哲大通 汉哲大通软件（北京）有限公司 主办券商 东兴证券股份有限公司 审计机构 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股东会 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司股东大会 董事会 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司董事会 监事会 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 三会 股东大会、董事会、监事会 PMC 公司组织架构中的项目管理中心 本报告中部分合计数与各分项数值之和如存在尾数上的差异，均为四舍五入原因造成。第4 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2015 年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 跨地区从事经营业务的风险 由于公司当前总部在北京，并于上海、天津、成都等地设立了分支机构，且有进一步异地发展的考虑，如此，有可能带来跨地区经营的风险。针对以上风险，公司自 2015 年开始加强北京、天津、上海、成都平台的规范化建设，配备视频会议系统，加强工作纪律管理，并正在升级原有信息化平台，以提高客户资源、项目、人员的集中管理能力。同时，公司于 2015 年颁布汉哲咨询成果质量标准，并进一步落实客户满意度跟踪和飞行检查制度，建立月度、季度集中培训学习制度，从而强化公司的一体化管理能力，化解可能的异地经营风险，进一步巩固、提升公司的市场地位。产品及盈利模式单一的风险 公司目前的主要业务为管理咨询和软件产品销售，业务来源绝大多数来自管理咨询，软件业务的贡献较小。基于以上情况，公司已经成功完成汉哲 eHR2.0系统的升级和发布，新产品将会带来相对较好的收益，同时，公司将适时推动软件产品向云服务模式的第5 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 发展。未来，公司也有逐步拓展培训、高端招聘等相关服务领域的考虑。公司规模较小，存在一定的持续经营风险 公司从事的咨询行业属于轻资产行业，公司最主要的生产要素是其员工。当公司出现经营不善，业绩下滑等不利情况时，轻资产公司相对于传统企业更容易出现核心人员流失，进而危及到企业的持续经营。为了减少以上经营风险，公司构建了多元化的咨询信息通道，通过质量管控确保每一个咨询客户的满意，通过全国的分支机构做深、做实当地市场，自公司成立以来，营业收入一直呈现稳步增长的状态。本期重大风险是否发生重大变化：否 第6 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Han Consulting Group Co.,Ltd 证券简称 汉哲咨询 证券代码 832830 法定代表人 段磊 注册地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 5 号楼 3 层 302 办公地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 5 号楼 3 层 302 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许来正、郭利群 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马丽丽 电话（86-10）62669138 传真（86-10）62669138-806 电子邮箱 IRhan- 公司网址 http:/www.han- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区农大南路 1 号院 5 号楼 3 层 302 100085 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 北京市海淀区农大南路 1 号院 5 号楼 3 层 302 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-21 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 管理咨询服务及配套信息化产品 普通股股票转让方式 协议转让 第7 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 普通股总股本 5,000,000 控股股东 段磊，时瑛 实际控制人 段磊，时瑛 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108010869375 否 税务登记证号码 110108672804386 否 组织机构代码 672804386 否 第8 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,078,560.68 7,755,391.29 29.96%毛利率%50.18%50.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 562,442.94 230,947.14 143.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-39,623.24 319,167.67-112.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.34%6.93%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.38%9.58%-基本每股收益 0.11 0.08 37.50%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 6,064,767.24 5,660,156.86 7.15%负债总计 342,246.86 500,079.42-31.56%归属于挂牌公司股东的净资产 5,722,520.38 5,160,077.44 10.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.03 10.68%资产负债率%5.64%8.84%-流动比率 17.27 10.95-利息保障倍数-第9 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,466,756.91-1,392,983.25-应收账款周转率 3.64 4.38-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.15%76.61%-营业收入增长率%29.96%6.49%-净利润增长率%143.54%584.29%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）600,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,066.18 非经常性损益合计 602,066.18 所得税影响数 60,206.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 541,859.56 第10 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处的行业为咨询服务业，主要业务是为企事业单位提供管理咨询服务及管理软件产品，通过方案、策略、建议、规划、措施等手段，为目标客户诊断、解决经营管理中的问题。公司已成立近八年，拥有在此领域经营所必须的企业品牌、案例经验、技术方法、专业团队与质量管理能力，可有效帮助企事业单位解决管理问题，提升管理水平，提高经济效益。公司目前的客户包括中国东方航空集团公司、中国电信股份有限公司、国寿投资控股有限公司、华冶科工集团有限公司、中国核工业第五建设有限公司、中航爱维克汽车有限公司、华能曹妃甸港口有限公司、广西广电网络股份有限公司、中铁三局天津公司、北京控股集团公司、北京汽车集团公司、宁波供排水集团有限公司、河北钢铁集团唐山钢铁有限公司、山东省文化产业投资有限公司、义乌市场发展投资集团公司等大型国有企业，也包括宇通客车、银泰置业、科宝博洛尼、万达电影院线等知名民营企业，以及北京经济管理职业学院、团中央网络影视中心、河北医科大学第四人民医院、中国文化遗产研究院等事业单位。公司通过搜索推广、市场活动、渠道推荐、老客户介绍等方式接洽客户，当客户方提出咨询需求之后，由公司高级专家团队在初步调研之后出具项目方案或建议书，参与客户方的招投标活动，经客户方比选及确认后，委派专职团队入场，提供咨询服务。报告期内，公司加大研发投入，先后出版发布战略规划编制与研究:决胜十三五、依法治企企业制度建设与管理方略等专著，以及国有企业混合所有制改革专题研究报告。同时，公司进一步加强项目质量管控，以确保为客户提供更为专业、优质的服务，公司首次面向全体员工颁布自己的咨询服务质量标准，并据此进行培训和质量检核。同时，公司投资更新原有的 HIMS 系统为 PMS（项目管理系统），使之具备更为完善和强大的项目管理功能。为了全面提升项目质量管理的系统化水平，公司自 2015 年 6 月开始，聘请专业机构辅导实施 ISO9001 质量管理体系，体系运行以来，按照质量管理体系的相关要求开展各方面工作，通过内部审核、管理评审、管理改进等措施，使得公司咨询项目的管理质量和工作效率不断提升，公司于 2015 年 12 月成功取得 ISO9001 质量体系认证，此项认证的通过，表明了公司对于业务质量和一致性的高度关注，也从某种程度上证明，公司有能力在业务快速发展的前提下，继续保持和提升咨询服务的质量和水平。经过为期 11 个月的努力，汉哲大通软件公司汉哲 eHR2.0 系统正式发布，新产品的上线预计将为公司 2016 年的软件业务带来较大的收入增长，同时，公司也正在积极推进“汉哲云服务”产品的开发和上线工作，从而在企业管理的互联网应用市场占有一席第11 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 之地。报告期内，公司商业模式较上年度未发生根本性变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司主营业务均保持了良好的增长态势 公司实现营业收入 1007.86 万元，同比增加 232.32 万元，增长 29.96%，实现净利润 56.24万元，同比增加 33.15 万元，增长 143.54%,基本实现公司管理层制定的年度经营计划。截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 606.48 万元，净资产为 572.25 万元。2015 年，公司积极加大市场推广力度，提升项目方案的专业性和针对性，使得项目中标率明显提高。报告期内公司成功中标中国东方航空集团公司、国寿投资控股有限公司、华冶科工集团有限公司、中国核工业第五建设有限公司、中航爱维克汽车有限公司、华能曹妃甸港口有限公司、广西广电网络股份有限公司、中铁三局天津公司、北京控股集团公司、北京汽车集团公司、宁波供排水集团有限公司、河北钢铁集团唐山钢铁有限公司、山东省文化产业投资有限公司、义乌市场发展投资集团公司、河北医科大学第四人民医院等企事业单位的咨询项目，服务客户的规模和影响力有显著提升，也促进了公司营业收入的增长。在大力扩展业务的同时，公司狠抓内部管理，修订、完善项目管理手册与咨询顾问行为规范指引，强化项目集中管理模式，加强对项目成本和费用的控制力度，强化 PMC（项目管理中心）对所有项目的实施过程监控，通过关键成果的内部审核确保成果的一次通过率。通过以上措施，使得项目的准时完成率大大提高、项目成本和费用得到有效控制，报告期内利润、管理费用情况均较去年同期有显著改善。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 10,078,560.68 29.96%-7,755,391.29 6.49%-营业成本 5,021,307.94 30.98%49.82%3,833,562.54 3.94%49.43%毛利率%50.18%-50.57%-第12 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 管理费用 4,287,740.85 33.34%42.54%3,215,598.96-3.93%41.46%销售费用 491,160.00 30.28%4.87%377,010.00 129.85%4.86%财务费用-7,058.13 12.72%0.07%-6,261.61-1,897.51%0.08%营业利润 17,684.05-94.28%0.18%309,395.74-897.70%3.99%营业外收入 600,000.00 1,438.43%5.95%39,000.88-45.07%0.50%营业外支出-100.00%-3,423.29-0.04%净利润 562,442.94 143.54%5.58%230,947.14 584.29%2.98%项目重大变动原因:1、营业收入增长 29.96%，主要是因为公司把握住所处行业快速发展的契机，通过加强品牌塑造和对服务品质、财务、人员等重要方面的管控，积极开拓客户，特别是优质国企客户，取得了较好的经营成绩；2、营业成本和销售费用分别增长 30.98%和 30.28%，与营业收入增长速度基本相当；3、管理费用增长 33.34%，主要因为一方面公司通过改进管理架构对管理费用的有效使用进行优化管理，另一方面公司在新三板挂牌支付了较大额中介服务费用；4、营业利润减少 94.28%，主要因为公司本年度在新三板挂牌，支付了较大额的与挂牌相关的费用；5、营业外收入增长 1,438.43%，主要因为公司本年度挂牌后，收到改制上市资助和支持资金，且上期基数较小；6、营业外支出下降 100.00%，主要因为本期无营业外支出。7、净利润上升 143.54%，一方面是因为营业外收入的增长，另一方面是因为扣除新三版挂牌中介费以后的公司管理费用并未随业务规模同比增长，得到了有效的控制。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 10,078,560.68 5,021,307.94 7,755,391.29 3,833,562.54 其他业务收入-合计合计 10,078,560.68 5,021,307.94 7,755,391.29 3,833,562.54 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%咨询服务 9,950,636.41 98.73%7,743,391.29 99.85%软件产品 114,574.76 1.14%12,000.00 0.15%软件服务 13,349.51 0.13%-10,078,560.68-7,755,391.29-第13 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 收入构成变动的原因 本公司收入构成无明显变化。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,466,756.91-1,392,983.25 投资活动产生的现金流量净额-4,519.82-839,820.00 筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.00 现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额分别下降 99.46%和100.00%，主要因为上期基数较大；2、净利润与经营活动产生的现金流量净额存在较大差异，主要因为经营性应收项目增加 2,185,068 元，详见“第十节 财务报告”之“现金流量表补充资料表”。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中航爱维客汽车有限公司 1,300,000.00 12.90%否 2 中国核工业第五建设有限公司 1,126,350.00 11.18%否 3 宁波市自来水有限公司 849,520.00 8.43%否 4 义乌市市场发展集团有限公司 587,574.00 5.83%否 5 易上集团有限责任公司(原远东华人集团）500,000.00 4.96%否 合计 4,363,444.00 43.30%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 合计-注：因商业模式决定，公司不存在供应商。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 第14 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,214,320.84-39.92%36.51%3,685,597.57 301.31%65.11%-28.60%应收账款 3,304,897.15 86.73%54.49%1,769,851.38 23.84%31.27%23.22%存货-长期股权投资-固定资产 118,606.11-23.98%1.96%156,024.23 220.56%2.76%-0.80%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 6,064,767.24 7.15%-5,660,156.86 76.61%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上年减少 39.92%，主要是销售费用、营业成本等随着业务规模扩展而增长，占用流动资金；2、应收账款：因为大部分项目为 9 月份之后启动，存在项目收入确认但项目款尚未收回的情况，导致应收账款比例增加，但属于良性状态，上述款项在 2016 年上半年正在陆续收回。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 10 月 23 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过汉哲咨询收购济南童音教育咨询有限公司 10%股权的议案，公司拟以现金方式收购谭宇玉、段淑文持有的济南童音教育 8%、2%股权，交易价格合计 30 万元。2015 年 8 月 24 日，公司向谭宇玉、段淑文支付收购款 30 万元。2015 年 12 月 15 日，双方因投资理念差异一致同意取消本次交易，预支付的收款转为其他应收款，谭宇玉、段淑文已于 2016年 1 月 15 日全额归还本公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 管理咨询业的存在，是社会分工专业化的产物，是支持政府、企业、事业单位正确决策、高效运转的、重要的中介服务机构。我国管理咨询业虽然起步较晚，起点不高，但发展速度较快，依据2012 中国管理咨询机构 50 大发展分析报告，从数量上看，全国注册登记的管理咨询机构有 1.1 万多家，专职管理咨询人员 20 余万人，并逐步涌现出一批规模较大、资信较好的机构。同时，管理咨询市场亦呈现快速扩张的趋势，20 世纪 8090 年代，我国管理咨询市场规模年增长速度达到 50100%，进入 21 世纪，管理咨询市场逐步成熟，但从经营规模上仍然保持了年平均 30%以上的增速。“十三五”期间，中国经济将面临升级和转型的严峻挑战，对于战略、运营、管理提升第15 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 等方面的需求更为迫切，同时，十八大以来，全面深化国有企业改革、深化事业单位改革的政策、措施全面出台，也带来了国有企业、事业单位乃至政府机构对于管理变革的服务需求。面向未来的十年，可以预见，管理咨询作为企事业单位智库的作用将愈加凸显，我国管理咨询业也由此会开启一段新的快速成长期。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）竞争地位优势 公司的主要产品是“人力资源咨询”与“管理咨询”两类，成立八年来，通过标准化的流程、精细化的管理和专业化的服务，公司形成了一定的品牌知名度，赢得了一大批忠诚的客户，并在部分区域、领域市场上取得了领先优势。2012-2013 年，公司分别获得“中国著名管理咨询品牌”和“中国管理咨询行业最具影响力十大品牌机构”称号等若干奖项，已经成为中国管理咨询业的知名服务机构。（2）技术与案例优势 公司自成立以来非常重视自有技术的开发，目前已经有四套软件产品、三套管理工具获得著作权；近年来，公司核心技术人员先后出版管理类书籍八本，包括：战略规划编制与研究：聚焦十三五、企业集团管控-理论、实践及案例、依法治企：企业制度与流程建设方略、企业大学最佳实践与建设方略、专业之道-专业服务公司的运营管理、人力资源四维审计 HRA4-改善人力资源管理的绝佳利器、事业单位组织人事改革实务，低碳化绩效管理等，此外，还有五本企业管理专著将在2016 年陆续出版，以上数据说明了公司在技术与研发方面的投入。同时，公司自成立以来积累的数以百计的成功案例，对于服务后续企业有极大的借鉴意义，公司在案例与知识管理方面也有自己独特的方法。在咨询业务的标准化方面，公司在组织与人力资源咨询的八个主要业务领域都提出了自己的产品标准，作为业务培训、审核与考核的依据。（3）人才优势 经过多年发展，公司已经形成了相对稳定的核心团队和与业务相适应的组织机构。目前，公司在管理咨询业务方面已经形成了总监、高级合伙人、合伙人的三级架构，以及四级项目经理、六级咨询顾问的任职资格体系，上述岗位的人员均具备企业的实际工作经验，在该领域具有较长的咨询工作时间，且不同的专业人员有自己的专长行业与咨询领域。核心技术骨干队伍经过长期磨合，已经相对稳定，且人才与公司的技术、知识体系形成了很好的匹配，是公司服务能力的可靠保障。（4）服务专业化优势 服务的专业化是咨询公司获取客户的重要手段，为此，公司在业务集中的投资公司、工程、制造、公用事业、文化产业、商贸物流等领域建立了相对丰富的案例库，并大力引进上述领域有职业背景的人员作为咨询师，以进一步加强对行业的理解。同时，在管理咨询业务的各个职能领域（如：战略规划、内控、股权激励等），分别成立了专门的研究小组，统筹这一领域的资料收集、案例分析、知识共享、专业提升，以上措施使得公司在相关行业、领域的专业化能力得以有效保证并不断提升。（5）营业网络优势 目前，公司的业务总部在北京，在上海、天津设有全资的分子公司，未来，正在考虑将第16 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 北京、上海扩充为运营中心，以及在南宁、郑州等地设立控股机构，上述机构的建设使得公司可以有效发展当地的业务网络，可以迅速响应当地的客户需求，以及为客户提供更为高效、低成本的咨询后服务。上述网络建设目前已经初见成效。（6）业务协同优势 公司上市部分为管理咨询业务和软件业务。经过多年发展，管理咨询业务以人力资源咨询为核心，已经全面覆盖战略规划、组织管控、流程建设、风险管理、人力资源体系建设等多个领域，软件业务以人力资源管理信息系统（eHR 系统）的开发与销售为主，由此，公司也成为国内为数不多的、能够提供“人力资源管理方案+软件解决方案”的综合性管理服务公司。虽然目前其他咨询机构也有收购软件业务的举措，但汉哲进入此领域已有五年，自有开发团队稳定，已完成多个具有自主知识产权的产品，具有持续的开发和服务能力，可支撑产品的不断升级。未来，公司也计划进入管理培训和其他服务领域，以进一步完善管理服务产业链。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司管理层有充分的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着中国经济进入新常态阶段，GDP 增速放缓，传统企业进入结构调整期，深化国企改革成为未来一段时间经济发展的重要特征。企业目前面向全国开展服务，重点在环渤海、长三角、川渝等区域深耕和发展。从上述区域的市场来看，一方面，传统制造业、房地产业面临大幅度的下滑，另一方面，服务贸易正在以极快的速度扩张和发展，信息技术、智能制造、电子商务、健康产业、节能环保、新型城镇化、文化产业等多个领域都会在未来有巨大的发展机遇。从另一个角度，经济增速放缓，企业（特别是竞争性企业）的消费能力降低，互联网营销、圈层营销对于传统咨询信息源的堵截，咨询行业的竞争日益激烈，客户对于咨询机构经验、实施效果、方案可执行性、工作速度等提出了越来越高的要求，多种形式管理服务机构（特别是人才服务机构）的混业经营，正在侵蚀和分流本来由咨询和培训机构承担的工作，咨询行业人才竞争日益加剧，优秀人才获取难度提高，这些都是制约行业发展的不利因素。由于公司多年来在咨询市场的持续耕耘，已经取得了一定的口碑，以及建立起了一个规模较大的客户案例群，在咨询技术方法的研究方面也走在行业的前列，在服务质量的管控方面一贯较为注重，以上努力使得汉哲咨询的品牌认知度正在不断提升，同时，团队的不断扩大和业务网络的不断发展，使得公司的营销能力有了较大的进步。随着管理咨询招投标制度的逐步规范和普及，拥有较强实力、丰富案例积累的咨询机构更容易脱颖而出，业务向大型、骨干企业倾斜的趋势明显。从以上行业发展趋势的角度，汉哲咨询无疑是受益者，在未来可预见的 3-5 年期间，汉哲的咨询业务规模将保持相对较快的增第17 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 长速度。(二二)公司发展战略公司发展战略 在管理咨询业务领域，以服务工程、制造、公用事业、文化产业、投资公司等领域为主要方向，汉哲将进一步完善现有业务体系，形成战略规划、流程管控、人力资源三大业务群，不断提高服务品质，为客户提供更具实效性的管理咨询服务，并以辅导企业落地实施、产生效益为最终目标。在管理软件领域，借助汉哲 eHR2.0 系统正式发布的机遇，公司将逐步丰富人力资源信息化产品的服务模式，适时推出云服务产品，以适应管理服务市场的变革。同时，公司将采取参股、控股等方式，积极介入管理咨询、培训、信息化等管理服务相关领域。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2016 年，公司营业收入预计将比上年同期保持 50%-100%的增长。公司业务的快速发展，部分来自于企业自身的业务增长，部分来自于投资并购。业务快速发展所需要的资金来自于自有资金，拟通过定向增发扩充企业资本规模。以上经营计划基于公司对市场的分析和预判，并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 影响公司业务的不确定性因素，主要是三个方面：（1）人才的流动：由于前述原因，咨询行业人才流动较快，人才的流动可能会对业务的执行带来一定的影响，对此，公司拟通过提升员工薪酬待遇、加强员工培训、改善工作环境、实施股权激励等方式化解上述风险；（2）市场因素：近年来民营经济的发展由于宏观环境受到较大的影响，导致作为咨询市场半壁江山的民营企业在咨询服务购买力方面显著降低，可能对公司的业务造成一定的影响；（3）并购工作的开展情况：公司正在积极接洽，希望在 2016 年内完成多项针对咨询、培训机构的投资和并购工作，但是也应当认识到，知识服务业的并购和投资并不容易，上述工作的落实情况，有可能影响到合并营业收入的增长情况。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、跨地区从事经营业务的风险 由于公司当前总部在北京，并于上海、天津、成都等地设立了分支机构，且有进一步异地发展的考虑，如此，有可能带来跨地区经营的风险。针对以上风险，公司自 2015 年开始加强北京、天津、上海、成都平台的规范化建设，配备视频会议系统，加强工作纪律管理，并正在升级原有信息化平台，以提高客户资源、项目、人员的集中管理能力。同时，公司于 2015 年颁布汉哲咨询成果质量标准，并进一步落实客户满意度跟踪和飞行检查制度，建立月度、季度集中培训学习制度，从而强化公司的一体化管理能力，化解可能的异地经营风险，进一步巩固、提升公司的市场地位。2、产品及盈利模式单一的风险 第18 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 公司目前的主要业务为管理咨询和软件产品销售，业务来源绝大多数来自管理咨询，软件业务的贡献较小。基于以上情况，公司已经成功完成汉哲 eHR2.0 系统的升级和发布，新产品将会带来相对较好的收益，同时，公司将适时推动软件产品向云服务模式的发展。未来，公司也有逐步拓展培训、高端招聘等相关服务领域的考虑。3、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人为段磊、时瑛夫妇。段磊现任公司董事长兼总经理，时瑛现任公司董事，两人对公司经营管理拥有较大的影响力。如其利用控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。为避免实际控制人控制风险，公司自成立以来，已根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。此外，为避免日后发生同业竞争事宜，段磊、时瑛于已出具关于避免同业竞争的承诺书；为防范大股东及关联方占用公司资金，段磊、时瑛已出具避免占用发行人资金的承诺函。同时，公司将通过实施股权激励实现股东多元化，以实现对大股东的有效监督。4、公司规模较小，存在一定的持续经营风险 公司从事的咨询行业属于轻资产行业，公司最主要的生产要素是其员工。当公司出现经营不善，业绩下滑等不利情况时，轻资产公司相对于传统企业更容易出现核心人员流失，进而危及到企业的持续经营。为了减少以上经营风险，公司构建了多元化的咨询信息通道，通过质量管控确保每一个咨询客户的满意，通过全国的分支机构做深、做实当地市场，自公司成立以来，营业收入一直呈现稳步增长的状态。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 -四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-第19 页，共 91 页 汉哲管理咨询（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-016 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二、（