832428_2015_刻度信息_2015年年度报告_2016-02-28.pdf

第1页，共125页武汉刻度信息科技股份有限公司（Wuhan Kedu Information Technology Co.,Ltd）2015刻度信息NEEQ:832428年度报告第2页，共125页2015 年 4 月 21 日公司成立了全资子公司“武汉刻度餐饮投资有限公司”，注册资金 100 万。子公司经营范围为：对餐饮业的投资；餐饮咨询；餐饮管理（不含餐饮经营）。2015年 5 月12 日本公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：刻度信息；证券代码：832428。2015 年 8 月 11 日召开的 2015 年第三次临时股东大会通过了武汉刻度信息科技股份有限公司股票发行方案，公司完成挂牌后第一次定增，公司新发行股票 51.00 万股，募集资金 1,147.50 万元。武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第3页，共125页目录目录第一节 声明与提示.6第二节 公司概况.10第三节 会计数据和财务指标摘要.12第四节 管理层讨论与分析.14第五节 重要事项.29第六节 股本变动及股东情况.33第七节融资及分配情况.36第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38第九节 公司治理及内部控制.42第十节财务报告.48武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第4页，共125页释义释义公司、股份公司、刻度信息指武汉刻度信息科技股份有限公司有限公司、刻度科技指武汉刻度科技发展有限公司股东会指武汉刻度科技发展有限公司股东会执行董事指武汉刻度科技发展有限公司执行董事股东大会指武汉刻度信息科技股份有限公司股东大会董事会指武汉刻度信息科技股份有限公司董事会监事会指武汉刻度信息科技股份有限公司监事会三会指股份公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员公司章程指最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程三会议事规则指股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则证监会指中华人民共和国证券监督管理委员会股转系统指全国中小企业股份转让系统股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为推荐主办券商、主办券商、天风证券指天风证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法业务规则指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第5页，共125页大成律师指北京大成（武汉）律师事务所及其律师瑞华、会计师指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）及其会计师国务院指中华人民共和国国务院中央办公厅指中国共产党中央委员会办公厅国务院办公厅指中华人民共和国国务院办公厅工信部指中华人民共和国工业和信息化部工业和信息化部科技部指中华人民共和国科学技术部财政部指中华人民共和国财政部国家税务总局指中华人民共和国国家税务总局刻度EVCP指刻度EVCP（Enterprise Value Chain Planning，企业价值链计划）餐饮管理工程系统软件武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第6页，共125页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述实际控制人不当控制的风险截至本年度报告出具之日，公司的实际控制人张舟和姚晓燕合计直接持有公司 179.403 万股，间接持有公司 172.20 万股，累计持有公司53.33%的股份，形成对公司的绝对控制权。无论是在有限公司阶段还是股份公司阶段，张舟和姚晓燕都能够对公司的生产经营施加重大影响，能够通过股东大会、董事会决定公司的经营管理决策及管理人员的选任。张舟和姚晓燕可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，存在损害少数股东利益的可能，其行为也可能会对公司的整体利益造成损害。产业政策风险目前，信息技术产业正处于高速发展阶段，并且国家大力倡导新一代信息技术，在产业政策方面，软件和信息技术服务业“十二五”发展规划武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第7页，共125页和相关产业政策将成为推动软件行业发展的有利因素，但是相关政策中的相关细则，包括具体优惠措施，如何实施具有一定的模糊性和不确定性。同时由于各产业政策支持软件行业兼并重组，做大做强一批软件企业，这会导致部分中小型软件企业的生存空间受到挤压，对中小型软件企业来讲，存在一定的产业政策风险。技术和产品更新换代的风险餐饮行业自身也在不断发展，其管理模式、业务流程也在不断推陈出新，造成了对管理系统需求的差异化，使得软件研发复杂度加大。同时，如果公司技术研发方向偏离了所实际采用的技术类型，对新业务系统和新技术方面的选择出现偏差，或者开发产品不能满足市场发展需要，从而导制公司技术研究成果无法应用于市场，由此对公司业务发展将造成不利影响。市场不认可风险餐饮行业信息化在行业内未形成统一的行业标准，不利于下游客户有效区分供应企业产品品质，影响此行业发展进程。国外竞争风险国外的大型管理软件公司一定程度上具备竞争优势，且一直对中国市场发展非常关注，若有大型的国外竞争对手出现，因其技术实力和品牌影响力，会对公司造成较大的市场竞争压力。人力资源风险作为技术密集型行业，高素质高专业技能的人才对公司的发展起着非常重要的作用。而目前在我国餐饮管理信息化行业中，技术人才和管理人才都较为稀缺，因此，能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理人才，是影响企业发展的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第8页，共125页吸引足够的技术人才和管理人才，并在人才培养和激励方面继续进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。知识产权被侵犯风险基于软件技术的可复制性较强这一特点，如果未来由不正当竞争等因素，导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权，同行业企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司进行竞争，这可能会在一定程度上影响公司的市场地位和盈利能力。客户集中度较高的风险公司 2014 年度和 2015 年度对前五名客户的销售收入合计分别为 3,324,162.32 元和 2,285,679.72元，占同期主营业务收入的比例分别为 64.61%和99.07%，公司对客户的销售集中度较高。报告期内公司对前五大客户的收入占比较高，虽然主要客户与公司存在持续的业务关系，但若未来主要客户停止或减少对公司软件产品或咨询服务的采购，可能对公司的经营活动产生较为明显的不利影响。税收优惠政策变动的风险自行开发软件的增值税税率为17%，根据“国发200018 号”文 鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策及“国发20114 号”关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税，以实际税负超过 3的部分即征即退，自行开发软件实际税负为 3%。对于即征即退的税款，根据“财税20081 号”文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第9页，共125页税收入，不予征收企业所得税。随同自行开发软件销售向购买方收取的培训费、维护费等费用，增值税税率为 17%。根据“国税函2004553 号文”的规定，对增值税一般纳税人在销售软件产品的同时向购买方收取的培训费、维护费等费用，应按现行规定征收增值税，也应享受软件产品增值税即征即退的政策。若上述税收优惠政策发生变更致使公司无法享受增值税及企业所得税减免政策，公司的税负成本将增加，对公司的净利润及现金流产生不利影响。公司战略转型的风险公司为进一步提升企业运营维度及深度，公司决策层计划借力移动互联网蓬勃发展之势，开始筹划在原有产品基础上创新开发针对餐饮企业管理的移动互联网产品，以期帮助更多的餐饮企业及餐饮从业人员提高经营管理效率。2015 年底公司移动餐饮管理软件“刻度嘟嘟”问世。公司预期通过“刻度嘟嘟”为餐饮公司提供餐饮解决方案及增值服务，公司未来预期良好，但若未来战略转型不达预期，则会对公司的净利润及现金流产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第10页，共125页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称武汉刻度信息科技股份有限公司英文名称及缩写Wuhan Kedu Information Technology Co.,Ltd证券简称刻度信息证券代码832428法定代表人张舟注册地址武汉市东湖新技术开发区武大园一路7号国家地球空间信息产业基地五期武大慧园 1 栋 3 层 10 号办公地址武汉市东湖新技术开发区武大园一路7号国家地球空间信息产业基地五期武大慧园 1 栋 3 层 10 号主办券商天风证券股份有限公司主办券商办公地址湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名胡梁辉、宋文平会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李玲电话027-65608608传真027-65608608电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码武汉市东湖新技术开发区武大园一路 7 号国家地球空间信息产业基地五期武大慧园 1 栋 3 层 10 号邮编430000公司指定信息披露平台的网址http:/ 年度报告第11页，共125页行业（证监会规定的行业大类）信息传输、软件和信息技术服务业主要产品与服务项目餐饮企业信息管理系统软件的开发、销售、技术支持以及相应餐饮企业的管理咨询服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本6,592,700控股股东张舟，姚晓燕实际控制人张舟，姚晓燕四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号914201006758429948是税务登记证号码914201006758429948是组织机构代码914201006758429948是注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2015 年 11 月变更营业执照，并取得统一社会信用代码 914201006758429948。武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第12页，共125页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入2,307,149.875,066,297.21-54.46%毛利率%41.09%69.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,478,626.651,142,419.00-404.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,066,752.921,141,050.76-544.04%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-61.82%83.21%-加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-104.84%83.15%-基本每股收益-0.560.19-394.74%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计（元）14,055,523.566,760,457.54107.91%负债总计（元）-350,453.56-100.00%归属于挂牌公司股东的净资产（元）14,055,523.566,410,003.98119.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.131.05102.31%资产负债率%0.00%5.18%-流动比率-18.90-利息保障倍数-武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第13页，共125页三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额（元）-4,868,401.88-930,104.41-应收账款周转率1.805.62-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%107.91%470.53%-营业收入增长率%-54.46%220.91%-净利润增长率%-404.50%-317.82%-五、股本情况单位：股单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%普通股总股本6,592,700.006,082,700.008.38%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目项目金额金额政府补助1,590,720.00营业外支出2,594.73非经常性损益合计1,588,125.27所得税影响数0.00少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额1,588,125.27武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第14页，共125页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式公司业务立足于软件和信息技术服务业，汇集餐饮行业和信息技术行业的专业人士，通过不断地学习、整合、实践和创新，开发出了刻度 EVCP 餐饮管理工程系统软件，对业内传统的资金流、物流、人员流、信息流等各系统进行再造，并借助先进的信息管理技术，创建标杆性餐饮企业管理模式，帮助企业提高整体营运管理绩效与综合盈利能力，为广大餐饮企业服务。公司以多年积累的餐厅经营管理经验为基础，自主研发了餐饮成本管理系统软件，并提供餐饮企业管理咨询服务，通过与中国烹饪业协会、中国饭店协会及各大菜系领军人物等渠道将产品及服务提供给终端客户餐饮行业龙头企业及其他餐饮企业。公司通过向终端客户销售软件及提供管理咨询服务等方式获取收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾根据 2015 年 8 月公司第三次临时股东大会决议及修改后的章程规定，公司向武汉如尔投资中心（有限合伙）、汇风盈嘉（武汉）创业投资中心（有限合伙）、厦门信托汇富 1 号新三板投资基金集合资金信托计划、陈冬虹和张惠萍等五名投资人定向发行不超过 51 万股（含 51 万股）的股票，发行价格 22.50 元/股，发行对象全部以现金认购。实际收到出资款合计人民币 11,475,000.00 元，其中：新增股本 510,000.00 元；出资溢价 10,965,000.00 元计入资本公积。上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第15页，共125页审验，并出具瑞华验字201542020002 号验资报告予以验证。报告期内，公司实现营业收入 2,307,149.87 元，比上年同期下降 54.46%；营业成本 1,359,169.34 元，比上年同期下降 10.79%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-3,478,626.65 元，比上年同期下降 4.05 倍。公司报告期内，公司收入和盈利情况较上年同期下降，主要系公司战略转型所致。武汉刻度信息科技股份有限公司主要从事餐饮企业管理信息系统软件的开发、销售以及相关联的专业的餐饮企业管理咨询服务。为进一步提升企业运营维度及深度，公司决策层在 2015 年年初战略规划上，借力移动互联网蓬勃发展之势，开始筹划在原有产品基础上创新开发针对餐饮企业管理的移动互联网产品，以期帮助更多的餐饮企业及餐饮从业人员提高经营管理效率。该产品于 2015 年元月进入实质性开发。进入 2015 年下半后，国内首款专门针对餐饮企业内部管理的移动互联网应用“刻度嘟嘟”移动端新产品研发已初具雏形，并开始进入正式上市前的小试、中试及大试测试阶段，为了确保新产品能迅速进入市场，刻度信息决策层作出重大战略调整，暂缓了EVCP 业务的拓展，将人力物力集中起来，保证移动端新产品的开发、测试、宣传及入市推广工作，2015 年年底，刻度信息完成了新产品全部入市前的准备工作。此款移动互联网应用产品致力于解决餐饮企业普遍存在的执行力差，人力效率难以提高的痛点与难点，帮助餐饮企业构建集公平竞争，和谐共存的生态智慧管理环境。与此同时，此款产品将进一步丰富与完善刻度信息产品结构，增强刻度信息核心竞争力，同时对刻度信息原有商业模式产生了突破性的改革，为其未来在行业内的纵深发展打下重要基础。预计随着“刻度嘟嘟”APP 产品的推出，餐饮企业流量的不断导入，公司预计 2016年度营业将稳步上升，公司盈利能力也将随之提高。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成(1)利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例%占营业收入的比重占营业收入的比重%金额金额变动比例变动比例%占营业收入的比重占营业收入的比重%营业收入2,307,149.87-54.46%100.00%5,066,297.21220.91%100.00%营业成本1,359,169.34-10.79%58.91%1,523,521.09141.07%30.07%毛利率41.09%-69.93%-武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第16页，共125页管理费用3,981,909.91165.17%172.59%1,501,670.3827.58%29.64%销售费用2,222,608.24178.60%96.34%797,782.73116.20%15.75%财务费用-16,554.7546877.16%-0.72%-35.24-108.93%0.00%营业利润-5,316,122.70-599.30%-230.42%1,064,723.61-271.35%21.02%营业外收入1,962,471.503590.23%85.06%53,180.19-44.02%1.05%营业外支出2,594.73-0.11%-净利润-3,478,626.65-404.50%-150.78%1,142,419.00-317.82%22.55%项目重大变动原因:（1）营业收入较上期增长-54.46%，主要系公司为开发及推广移动互联网应用“刻度嘟嘟”，公司暂缓了 EVCP 销售所致。（2）营业成本较上期增长-10.79%，主要系公司营业收入下降所致。（3）管理费用较上期增长 1.65 倍，主要系公司执行扩张战略，公司人员规模迅速扩张所致。（4）销售费用较上期增长 1.79 倍，主要系公司执行扩张战略，公司销售人员及广告宣传费大幅上升所致。（5）财务费用较上期增长 468.77 倍，主要系公司本期因股权融资导致银行存款活期利率增加所致。（6）营业利润较上期增长-5.99 倍，主要系公司本期营业收入大幅下降所致。（7）营业外收入较上期增长 35.90 倍，主要系公司收到新三板挂牌政府补助所致。（8）净利润较上期增长-4.05 倍，主要系公司本期营业收入大幅下降所致。(2)收入构成(2)收入构成单位：元单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入2,307,149.871,359,169.345,066,297.211,523,521.09其他业务收入-合计合计2,307,149.871,359,169.345,066,297.211,523,521.09按产品或区域分类分析：单位：元类别类别本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%软件销售974,359.0042.23%3,042,734.9460.06%咨询服务1,332,790.8757.77%2,023,562.2739.94%合计合计2,307,149.87100.00%5,066,297.21100.00%收入构成变动的原因报告期，公司软件销售及咨询服务较上期下降，主要系公司计划开发国内首款专门针对餐饮企业内部管理的移动互联网应用“刻度嘟嘟”，为了确保新产品能迅速进入市场，刻度信息决策层作出重大战略调整，暂缓了 EVCP 及咨询服务业务的拓展所致。(3)现金流量状况(3)现金流量状况单位：元武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第17页，共125页项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-4,868,401.88-930,104.41投资活动产生的现金流量净额-2,454,558.73-9,306.00筹资活动产生的现金流量净额11,124,146.235,000,000.00现金流量分析：（1）公司经营活动产生的现金流量净额减少，主要系公司 2015 年处于传略转型期，公司暂缓了 EVCP 软件销售及咨询业务，同时，公司执行扩张张略，公司人员规模及广告宣传费支出大幅增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要系对外投资增加及购买固定资产所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要系公司引入新一轮投资所致。(4)主要客户情况(4)主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1成都市四季锅餐饮有限公司864,296.0837.46%否2安徽新月光酒店管理有限公司685,373.3229.71%否3安徽格美酒店管理有限公司368,488.9515.97%否4北京大董烤鸭店有限责任公司299,145.3112.97%否5武汉天龙大中华酒店有限责任公司硚口分店68,376.062.96%否合计合计2,285,679.7299.07%(5)主要供应商情况(5)主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1武汉颂大教育科技股份有限公司900,000.0045.31%否2武汉博润通文化科技股份有限公司485,000.0024.42%是合计合计1,385,000.0069.72%公司属于轻资产知识型企业，主要向客户提供 EVCP 软件及咨询服务，公司成本主要系人力成本及差旅费。2015 年度除零星采购外，大额采购主要系向武汉颂大教育科技股份有限公司购买教育平台服务；向武汉博润通文化科技股份有限公司购买刻度品牌宣传服务。(6)研发支出(6)研发支出单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,689,112.75516,347.43研发投入占营业收入的比例%73.21%10.19%武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第18页，共125页2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例%占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例%占总资产的比重占总资产的比重货币资金8,421,435.8582.27%59.92%4,620,250.23725.54%68.34%-8.43%应收账款763,090.00-57.71%5.43%1,804,335.0026.69%-21.26%存货长期股权投资999,524.327.11%7.11%固定资产423,241.02737.02%3.01%50,565.18-45.72%0.75%2.26%在建工程短期借款长期借款资产总计14,055,523.56107.91%100.00%6,760,457.54470.53%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金较上期增长 82.27%，主要系公司 2015 年引入新一轮投资所致。（2）应收账款较上期增长-57.71%，主要系 2015 年度营业收入大幅下降所致。（3）长期股权投资增加系公司 2015 年对外投资所致。（4）固定资产较上期增长 7.37 倍，主要系购买经营性固定资产所致。（5）总资产较上期增长 1.08 倍，主要系公司 2015 年引入新一轮投资所致。3.投资状况分析3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况(1)主要控股子公司、参股公司情况子公司：武汉刻度餐饮投资有限公司设立时间：2015 年 4 月 21 日注册资本：100.00 万元法定代表人：张舟住所：武汉市东湖新技术开发区武大园一路 7 号国家地球空间信息产业基地五期武大慧园 1#栋 3 层 10 号经营范围：对餐饮业的投资；餐饮咨询；餐饮管理（不含餐饮经营）。目前的股权结构：序号序号股东名称股东名称出资额（万元）出资额（万元）持股比例（持股比例（%）出资方式出资方式1武汉刻度信息科技股份有限公司100.00100.00货币总计总计100.00100.00参股公司：湖北美好华胜兄弟餐饮管理有限公司设立时间：2015 年 7 月 21 日武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第19页，共125页注册资本：524.00 万元法定代表人：杨波住所：武汉东湖新技术开发区珞喻路 889 号武汉光谷中心花园 B 栋 11 层 16 号经营范围：餐饮企业管理；餐饮信息咨询服务；对餐饮业项目的投资；酒店管理；中西式快餐、视频加工技术咨询及转让；餐饮文化交流及餐饮产品展览；礼仪策划、会务展览策划及服务；酒店用品、厨房设备的销售；房屋租赁。目前的股权结构：序号序号股东名称股东名称认缴出资额（万元）认缴出资额（万元）持股比例（持股比例（%）出资方式出资方式1杨波372.0471.00货币2武汉刻度餐饮投资有限公司151.9629.00货币总计总计524.00100.00(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析根据国民经济行业分类（GB/T 47542011），公司属于 I 类“信息传输、软件和信息技术服务业”中“软件开发”（I6510）。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于 I 类“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”（I65）。公司专注于餐饮企业信息管理系统软件的开发、销售、技术支持以及相应餐饮企业的管理咨询服务。公司所处细分行业为餐饮管理信息化行业。餐饮信息化即利用计算机及计算机网络技术，用平板电脑、触摸屏及无线点菜器等设备代替手工作业作为服务终端，以网络作为数据传输渠道，以餐饮信息化管理软件作为管理平台，将餐饮企业的前台营业、采购、库存、财务、数据统计、会员管理、人员考核、连锁管理等工作进行系统管理，从而达到稳定安全、准确高效地管理企业的目的。1、我国餐饮信息化行业的发展现状根据中国烹饪协会发布的2013 年中国餐饮产业信息化调查报告（以下简称“报告”），当前全国餐饮业信息化应用还处于初级阶段，由于餐饮业是劳动密集型行业，人员流动性大，从业人员文化水平有限，业主水平参差不齐，对餐饮管理信息化的重视程度不够，导致整个行业的信息化水平较为滞后。餐饮行业的信息化主要应用于餐饮企业的内部运营管理和外部营销两方面。武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第20页，共125页（1）餐饮行业信息化水平较为滞后报告显示，目前办公自动化（OA）系统在各行业中普遍应用，但餐饮业对于 OA 系统的应用比例还不到一半，并且系统利用水平也不高，应用最广泛的只是文件档案管理、信息发布、收发邮件等最基础的事务型功能，信息流程的跟踪与监控、业务讨论、信息集成等有关企业管理、决策支持功能的利用率普遍较低。在餐厅前厅运营管理方面，“POS收银/点菜”普及率达到 95%，成为餐饮信息化的“入门级应用”。此外，餐饮企业还在“进销存”、“会员管理”、“订货及配送系统”以及“电子菜谱（点菜器）”等方面引进信息化，但使用率都不是很高。特别是连锁餐饮企业在厨房管理、人力资源管理方面的信息化应用普及率大都在 40%以下，而且受制于资金或人手等问题，采购物流信息化水平也比较低。（2）餐饮企业外部营销信息化应用广泛报告显示，随着营销信息化的重要性越来越受到重视，餐饮企业初步利用自主信息平台、第三方信息平台开展营销，有 1/3 以上的企业利用微信、微博进行宣传推广。作为 O2O（线上到线下）新兴模式的重要一环，在线预订也成为企业尝试与第三方信息平台合作的新业务。虽然与第三方合作的方式发展迅速，但是规模不大。依然有超过 40%的餐饮企业没有参与过团购或电子优惠券业务；预订方式也是以电话订餐为主，仅有不到 20%的企业推出在线预订、支付、选座。总体来看，餐饮信息化行业缺乏统一的信息化标准，目前餐饮信息化服务供应商整体实力不强，呈现“小、散、乱、弱”的特点。报告显示，被调查的餐饮企业使用的信息化系统达 40 多个品牌。第三方信息平台供应商大多只是“餐饮信息”服务平台，并不是“餐饮业信息化”服务平台，且产品和服务“同质化”严重。餐饮业信息化需要一个包含“软硬件安装、人员培训、问题咨询、内部管控实施、电子商务实施、信息收集、数据挖掘”等内容的综合性解决方案。但是，近一半的企业认为，现有信息化产品功能不完善，系统整合也不完全。大多餐饮企业的财务部门和营销部门都能够有效实现信息化管理，但行政、库房、厨房、采购、人事和后勤等部门信息化应用水平都普遍偏低。（3）餐饮行业环境呈现“四高一低”态势餐饮行业目前面临高租金费用、高人工费用、高原料费用、高运营费用以及低利润的“四高一低”态势。我国餐饮业已步入微利时代，据统计餐饮百强企业平均利润率小于 10%。餐饮业经营陷入困境，约有 70%的餐饮企业处于保本经营或严重亏损状态。武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第21页，共125页总体来说，目前整体的发展状况是高端餐饮行业受阻；品牌力成制胜法宝，文化餐饮将更具竞争性；大众化餐饮为餐饮市场的主流；连锁经营是发展趋势；餐饮微利时代，信息化带动作用日趋明显。此外，餐饮业还存在着人员管理太复杂，运行效率低下，流程不清晰，信息过多，计划执行力差以及资金挤压严重等问题。为了提高利润，餐饮企业需要开源和节流，由于行业成本比较高，因此节流异常重要。2、我国餐饮信息化行业发展趋势（1）餐饮业信息化建设速度有加快倾向面对餐饮行业发展的严峻形势，餐饮企业正逐步加快信息化建设的步伐，以寻求升级突围。根据2013 年中国餐饮产业信息化调查报告调查显示，2013 年近 4 成餐饮企业在信息化上的资金投入比 2012 年有所增加，尤其是中高端餐饮企业，还有 4 成的餐饮企业保持了同等的资金投入。中国烹饪协会 2010 年对大中型企业进行的调查显示，25%的企业信息化成效明显，34%的企业正逐步推进信息化，整合行业资讯、采购、预订等业务的餐饮业信息化平台不断出现，未来餐饮信息化水平将继续提升。（2）O2O（Online To Offline）成为餐饮业信息化发展趋势根据品途咨询发布的2012-2013 年中国餐饮行业 O2O 发展报告显示，近两年中国餐饮 O2O 市场规模均以 60%以上的速度急剧增长，预计到 2015 年将达到 1200 亿左右。尽管如此，餐饮 O2O 市场规模占整个餐饮行业规模的比重还非常小，2012 年达到 1.6%。餐饮业 O2O 市场尚处在早期发展阶段，从长远来看，越来越多的餐饮企业对 O2O 领域表现出了相当的兴趣和积极性，在线预订、微博、微信营销等都是企业最有兴趣涉足的业务。（3）移动互联网应用发展迅速随着移动互联网的迅速发展、智能终端的大规模普及，餐饮业信息化发展的移动互联化已成为重要趋势，餐饮企业越来越青睐通过智能终端进行营销，并推出 APP 等多种应用。（4）云技术、大数据分析技术逐步推广全球信息科技已经进入新纪元，企业将面对复杂的外界环境所带来的种种挑战，而以云技术、大数据分析技术为代表的新技术的广泛应用，将成为餐饮企业智慧增长的关键动力。云技术、大数据能够有效整合资源，降低信息化系统成本，提高企业资源利用率，并更具弹性。武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第22页，共125页（5）单纯的软/硬件服务商向综合解决方案供应商转型在整个社会都在互联网、云技术、移动应用发展的大环境下，餐饮业对信息化服务的要求不断提升，作为餐饮业软件、硬件服务商也正向两个方向转型。一个是向软硬件解决方案供应商转型，提供从餐饮信息化管理咨询到系统开发、实施、培训、售后，从软件服务到硬件选型、测试的餐饮业整体 IT 解决方案；另一个方向是向平台服务商转型，运用云技术和大数据分析等先进技术，为餐饮企业提供营销、运营、管理等综合服务。3、行业规模与空间（1）餐饮行业规模与发展空间餐饮行业的行业规模与发展趋势与餐饮信息化行业的未来发展方向及趋势密切相关。我国近几年餐饮行业的营业收入及预测如下图所示：数据来源：国家统计局年度国民经济和社会发展统计公报由上图可知，2009 年至 2012 年，餐饮行业收入一直保持较高的年增长率，2013 年，受“八项规定”、“六项禁令”等政策影响，公务餐饮消费明显放缓，餐饮企业食材采购、劳动力、房租的攀升使部分餐饮企业经营陷入困局，多地出现 H7N9 禽流感，食品安全问题的日益突出等等，让近年一直保持高速增长的餐饮业扩张速度有所放缓。餐饮企业积极转型应对市场，但是由于人均消费价格的大幅下滑，利润仍然走低。最近五年，饭店企业房租价格平均每年上涨约 22%,常用的大米等食材累计上涨也超过 20%，人工成本累计上涨约 57%。2014 年上半年，中国饭店协会监测的重点企业，总成本费用均同比武汉刻度信息科技股份有限公司2015 年度报告第23页，共125页上涨超过 10%，其中人工成本上涨达到 30%。重点企业利润率较上年同期大多有不同幅度下降，降幅平均达到近 10%。面对餐饮行业发展的严峻形势，餐饮企业迫切需要加快信息化建设的步伐，寻求成本的合理控制以及餐饮管理的升级突围（数据来源：中国饭店业协会、中国经济网），加之目前我国餐饮行业市场集中度不高，随着市场集中度的提升，餐饮企业对餐饮管理软件的需求将进一步增加。据国家统计局发布的数据显示，2014 年 1-8 月全国餐饮业营业总收入达到 17479亿元，同比增长 9.8%。从代表高端餐饮的限额以上(指年营业总收入 200 万元以上，同时年末从业人员 40 人以上)单位餐饮收入来看，2013 年上半年增速均为负值，维持在-2.2%到-3.3%的范围，2014 年增速均恢复到正值，我国餐饮市场在遭遇严重下滑之后，逐渐回归到大众消费领域，已呈现出复苏迹象。因此本报告中 2014 年度餐饮收入预测较 2013 年的增速按照 10%测算，预计 2014 年全国餐饮业营业收入可达到 27931 亿元。2015 年及 2016 年的营业收入预测按照 2009-2013 年的行业平均增速 14.74%估算，2015年及 2016 年餐饮业营业收入可分别达到 32048 亿元和 36772 亿元。数据来源：商务部流通服务业典型企业统计由上图可以看出，虽然餐饮行业整体收入增速有明显放缓的趋势，但 2009 年-2013年期间我国餐饮企业数目一直保持稳定增长。餐饮管理软件是安装在每一家餐厅中的管理设备，随着餐饮企业数目不断增长，餐饮企业信息化程度不断提高，餐饮管理软件的市场扩容可期。2009