834507_2015_元年科技_2015年年度报告_2016-03-17.pdf

公告编号：公告编号：2016-007 元年科技 NEEQ:834507 北京元年科技股份有限公司 Beijing Yuanian Technology Co.,Ltd.年度报告 2015 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 1 页，共 114 页 公司年度大事记 1 1、公司挂牌新三板、公司挂牌新三板 元年科技于 2015 年 12 月 7 日正式挂牌“新三板”，奠定了我们“管理会计第一股”领航者的地位。挂牌同时，安信证券携手申万宏源、财富证券、东北证券为公司做市。元年科技作为龙头企业，持续引领具有巨大发展潜力的管理会计软件市场。3 3、云快报云快报登录市场登录市场 2015 年，新增 38 家价值客户 2 2、价值价值客户客户 注册企业突破 2000 家企业；云快报旨在管控企业费用 夯实基础打造企业级消费平台 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 2 页，共 114 页 元年科技于 2015 年 11 月再次成功申请国家级高新技术企业。7 7、大数据大数据业务业务 云快报费用报销及差旅管理系统 V2.0 E7-元年财务共享软件 V6.1 E7-Planning4J 全面预算管理软件 V5.2 E7-CC4N 费用控制系统 V5.0 E7-Mobile 移动应用系统 V3.0 诺亚舟 MDM 主数据管理系统 V1.0 6 6、新增新增 6 6 个个软件著作权软件著作权 开启大数据业务；推广地产、零售行业大数据解决方案；4 4、国家高新再次申请成功国家高新再次申请成功 5 5、公司公司申报申报北京市创新北京市创新基金基金“基于基于商业智能技术的商业智能技术的E7E7财务绩效管理系财务绩效管理系统统”项目成功项目成功验收验收 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 3 页，共 114 页 致 投 资 者 的信 尊敬的各位投资人：大家好！三月的北京风和日丽、天空蔚蓝，又一个生机勃勃、欣欣向荣的春天已经来临。一个洒满阳光的清晨，我在位于北环中心的办公室写下这封信。回顾过去的 2015 年，在宏观经济下行压力进一步加大的背景下，虽然市场波动对我们也带来了一些冲击，但我们坚持“成就客户、专业至上、准时交付、产品领先、人才为本、品牌经营”的战略方针，向外拓市场增效益、向内挖潜力促核心，在经营业绩方面取得了显著的成绩：全年实现销售收入 1.65 亿元，与去年同期增长 26.6%；实现净利润 2416.88 万元，与去年同期相比增长 41.30。这一方面得益于管理会计行业的发展，另一方面得益于我们内部采取了提升管理、降本增效的系列措施。2016 年，站在登陆新三板后的新起点上，我们将抓住新机遇，迈向新征程。一方面，我们会紧紧抓住财政部大力推动管理会计工作和鼓励企业建立共享服务中心的大好机遇，进一步树立和巩固我们在管理会计及信息化领域的领航者的专业优势，大幅度扩大客户覆盖面。另一方面，我们将抓住云计算和大数据这两个当下最热门的领域。基于我们已成功上线的“云快报”技术平台，我们将大力推进“云快报”业务。在充满机遇和挑战的 2016 年，云快报能满足中、小、微型企业提升业务能力、规范业务行为、管控业务费用的核心需求，让企业的费用管控更加高效透明。市场前景十分广阔。天道酬勤，人勤春早。春天来了，让我们开始新的奋斗，用坚定的臂膀拥抱管理会计新生态的到来。在此，我代表元年科技衷心感谢投资者过去一年来的信赖与支持。新的一年，我们期盼与您一起携手同行，再创辉煌，实现共赢！元年科技董事长 韩向东 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 4 页，共 114 页 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 5 页，共 114 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、元年科技 指 北京元年科技股份有限公司 诺亚舟 指 北京诺亚舟财务咨询有限公司、北京诺亚清舟软件技术有限公司 元年之舟 指 北京元年之舟咨询有限公司 元年之众 指 北京元年之众咨询有限公司 温州睿祥 指 温州睿祥投资中心（有限合伙）天津诚柏 指 天津诚柏股权投资合伙企业（有限合伙）申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 东北证券 指 东北证券股份有限公司 财富证券 指 财富证券有限责任公司 股东大会 指 北京元年科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京元年科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京元年科技股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 北京元年科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中关村担保 指 北京中关村科技融资担保有限公司 中国工商银行 指 中国工商银行股份有限公司北京中关村支行 北京银行 指 北京银行股份有限公司上地支行 EPM 指 企业绩效管理（Enterprise Performance Management）运维 指 运行和维护 甲骨文 指 美国甲骨文软件系统股份有限公司，是全球最大的信息管理软件及服务供应商，1989 年正式进入中国市场成立甲骨文（中国）软件系统有限公司 SAAS 指 软件即服务（Software-as-a-Service）SAP 指 德国 SAP（Systems Applications and Products in Data Processing）公司，或思爱普（北京）软件系统有限公司，SAP 既是其公司简称，也是其主要 ERP 软件产品的简称 E7 指 元年科技的企业绩效管理软件，公司的核心自主产品 ISO9001 指 国际标准化组织 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，对组织的设计开发到生产、安装及服务等全过程提出了要求.NET 指.NET 是 Microsoft XML Web services 平台。XML Web services 允许应用程序通过 Internet 进行通讯和共享数据，而不管所采用的是何种操作系统、设备或编程语言 JAVA 指 一种可以撰写跨平台应用软件的，面向对象的程序设计语言，具有卓越的通用型、高效性、平台移植性和安全性，广泛应用于个人电脑、数据中心和互联网等，是由 Sun Microsystems公司于 1995 年 5 月推出的 Java 程序设计语言和 Java 平台的总称 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 6 页，共 114 页 BI 指 商业智能或商务智能（Business Intelligence），通常被理解为将企业中现有的数据转化为知识，帮助企业做出明智的业务经营决策的工具，一般由数据仓库、联机分析处理、数据挖掘等部分组成 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 中喜 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2015年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 7 页，共 114 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款坏账风险 公司应收账款相对于总资产余额较大。报告期内，公司应收账款净额为 1.51 亿元，占总资产比例为 57.39%。未来随着公司业务规模的不断扩大，应收账款规模仍可能持续扩大。公司应收账款账龄绝大部分在 1 年以内，并计提了相应的坏账准备，公司客户分散在各类行业，且大多数客户信誉状况较好，发生坏账损失的可能性较低，但未来如果客户出现财务状况恶化或不能按期付款的情况，将会使公司面临坏账损失及资产流动性的风险。2、人才流失和人员成本上升风险 公司所从事信息技术咨询服务行业属于技术和人才密集型行业，稳定的专业技术人才对企业的持续发展至为关键。虽然目前公司的主要业务和技术骨干均直接或间接持有公司股份，但未来如果公司不能对现有员工实行有效的激励和约北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 8 页，共 114 页 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 束，同时不能及时吸纳和培养公司发展所需的技术人才，人才流失将对公司经营造成不利影响。3、内部控制风险 为保证公司内控的正常运行，保护业务的顺利开展，公司建立了较为完整的内部控制制度。但是，内部控制具有固有限制，由于对风险认识不足，可能存在制度设计缺陷、制度执行不力、员工和客户道德缺失而导致制度失效的可能性。由于市场情况不断变化，存在制度更新不及时、风险控制制度难以预计所有经营风险的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 9 页，共 114 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京元年科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Yuanian Technology Co.,Ltd.证券简称 元年科技 证券代码 834507 法定代表人 韩向东 注册地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 17 层 1705 室 708 号房间 办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 A 座 1705 室(德胜园区)主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 洪红青、李小兆 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高文瑾 电话 010-82252989 传真 010-82252995 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 A 座 1705 室(德胜园区)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 7 日 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务 主要产品与服务项目 财务管理咨询服业；企绩效软件研发、销售、实施、运维服务业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）71,614,600 控股股东 实际控制人 韩向东、郝晓宇、李彤、盛桢智为公司实际控制人；北京元年之舟咨询有限公司、北京元年之众咨询有限公司为其一致行动人；北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 10 页，共 114 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010875872474XN 否 税务登记证号码 9111010875872474XN 否 组织机构代码 9111010875872474XN 否 注：公司于报告期后变更企业法人营业执照，并完成三证合一；北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 11 页，共 114 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 165,053,577.58 130,378,766.24 26.60%毛利率 41.27%41.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,168,840.57 17,104,476.66 41.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,933,984.03 16,462,718.15 51.46%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.83%17.31%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.63%16.74%-基本每股收益 0.38 0.34 11.76%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）264,015,325.03 179,096,620.32 47.42%负债总计（元）55,749,715.11 70,649,850.97-21.09%归属于挂牌公司股东的净资产（元）208,265,609.92 108,446,769.35 92.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.91 2.12 36.92%资产负债率 21.12%39.45%-流动比率 4.06 2.09-利息保障倍数 10.58 5.86-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）9,381,568.92 5,935,772.92-应收账款周转率 1.18 1.10-存货周转率 18.89 18.26-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 47.42%12.61%-营业收入增长率 26.60%9.28%-净利润增长率 41.30%6.01%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）71,614,600.00 51,060,000.00 40.26%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 12 页，共 114 页 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非流动资产处置损益 -945.30 计入当期损益的政府补助 290,000.00 其他营业外收入和支出 -1,287,293.15 非非经常性损益合计经常性损益合计 -998,238.45 所得税影响数 -233,094.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -765,143.46 （七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）无 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 13 页，共 114 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司是国内管理会计行业的解决方案供应商。自设立以来，主要从事以全面预算为核心、管理会计为依托，为企业客户提供绩效管理相关的管理咨询、软件销售、实施、运维等服务。拥有国内最大的 EPM 软件实施团队、共计 50 项自主开发的软件著作权，是国家认证的高新技术企业和软件企业，通过 ISO9001质量管理体系认证、CMMI3 等级资质；公司 10 余年来始终深耕企业管理领域，作为国内领先的企业绩效管理解决方案提供商，成功地为国开投集团、中国中铁等央企集团，海尔集团、国美电器、恒大地产等 300 余家国内大中型企业提供了专业的咨询实施服务。公司软件产品及服务已被广泛应用于房地产、煤炭、零售、制造、能源、烟草、保险、交通运输、家电、通讯等多个行业领域。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，公司管理层坚持贯彻企业愿景，公司整体上下一心，以公司经营发展战略为指引，努力拼搏，坚持年度经营目标，在宏观经济复杂、低迷的情况下，实现了年初制定的经营目标，业绩稳步增长。报告期内，公司实现经营收入 165,053,577.58 元,比上年同期增长 26.60%；利润总额 29,232,501.85 元，同比增长了 45.84%；净利润 24,168,840.57 元，同比增长了 41.30%。总资产为 264,015,325.03 元，同比增长了 47.42%；净资产为 208,265,609.92 元，同比增长了 92.04%。本年度内，公司规模不断扩大，产品研发能力、市场开拓能力和项目管理能力有了进一步的提高。公司业务发展稳中有进，基本上按照年初经营计划完成销售、实施、研发等任务。值得一提的是，报告期内，公司新产品云快报 2015 年 6 月宣传推广，截止报告末，注册用户 2000 多家企业。在业绩稳步增长的同时，公司规范化进一步提升，提高了各项管理工作能力和水平，综合实力迈上新台阶，为公司未来的快速发展打下坚实基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 14 页，共 114 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 165,053,577.58 26.60%-130,378,766.24 9.28%-营业成本 96,941,053.00 26.40%58.73%76,694,315.80-23.96%58.82%毛利率 41.27%-41.18%-管理费用 22,290,580.20 52.36%13.51%14,630,129.95 14.07%11.22%销售费用 9,505,627.53-29.10%5.76%13,407,681.81 30.19%10.28%财务费用 3,318,432.95-25.79%2.01%4,471,409.12 56.57%3.43%营业利润 28,860,224.34 49.59%17.49%19,293,114.01 4.64%14.80%营业外收入 1,662,499.97 67.15%1.01%994,633.77-32.80%0.76%营业外支出 1,290,222.46 430.96%0.78%242,996.02 137.00%0.19%净利润 24,168,840.57 41.30%14.64%17,104,476.66 6.01%13.12%项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 26.6%，基本符合公司既定的业务目标，属公司正常增长；2、营业成本较上年增长 26.4%，对应收入增长，成本相应增长；3、管理费用较上年增加 52.36%，主要原因：（1）由于持股平台元年之舟、元年之众对公司进行增资，形成股份支付 314 万元；（2）公司挂牌新三板，中介公司费用计入管理费用；4、销售费用较上年减少 29.10%，主要原因为公司核算口径有调整，另外加强内部管理，严格把控费用支出所致；5、财务费用较上年减少 25.79%，主要原因为公司在报告期内减少银行贷款所致；6、营业外收入较上年增加 67.15%，该科目主要为公司增值税退税收入，随着自有产品销量增加，增值税退税收入随之增长；7、营业外支出较上年增加 430.96%，主要原因是对归属期为 2013 年度和 2014 年度的增值税、所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加几项税费进行了整理及补充申报，对于未在相应归属期内缴纳完全的税收金额按照迟缴天数，交纳了税收滞纳金；（2 2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 164,851,010.92 96,941,053.00 130,267,138.01 76,694,315.80 其他业务收入 202,566.66-111,628.23-合计合计 165,053,577.58 96,941,053.00 130,378,766.24 76,694,315.80 按产品或区域分类分析：业务业务类型类型 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业 收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业 收入收入比例比例 国外软件实施收入 91,925,528.13 55.69%73,235,852.49 56.17%自有产品销售及服务实施收入 48,455,518.76 29.36%29,413,285.21 22.56%产品销售收入 13,157,460.64 7.97%14,457,704.40 11.09%咨询收入 4,005,539.90 2.43%6,846,033.96 5.25%维护收入 7,306,963.49 4.43%6,314,261.95 4.84%收入构成变动的原因 报告期内，公司各类业务均正常经营，没有发生重大变动，主营业务收入呈现增长状态；北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 15 页，共 114 页 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,381,568.92 5,935,772.92 投资活动产生的现金流量净额-9,748,041.99-7,057,997.94 筹资活动产生的现金流量净额 56,727,477.54-1,605,398.19 现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 3,445,796.00 元，增长幅度 58.05%，主要是公司加强资金管理所致；但与净利润 24,168,840.57 元差额较大，主要原因为应收账款的增加及 2015 年补交了以前年度税费所致；2、投资活动产生的现金流量净额减少了 2,690,044.05 元，变动幅度 38.11%，主要为公司采购固定资产及投入的研发支出增长所致；3、筹资活动产生的现金流量净值增加了 58,332,875.73 元，增加幅度很大，主要原因为：（1）公司收到股权认购款 7,251 万元；（2）公司银行贷款减少了 1,200 万元；（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 华翔创新（上海）信息技术有限公司 3,682,547.17 2.23%否 2 鑫安汽车保险股份有限公司 3,650,895.02 2.21%否 3 广汽本田汽车有限公司 3,363,132.08 2.04%否 4 海尔集团 3,248,867.92 1.97%否 5 首创置业股份有限公司 3,044,436.32 1.85%否 合计合计 16,989,878.5116,989,878.51 10.30%10.30%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 甲骨文(中国)软件系统有限公司 7,654,117.20 18.66%否 2 深圳市迪博企业风险管理技术有限公司 3,384,615.38 8.25%否 3 安尼梅森（北京）数码科技有限公司 3,528,301.89 8.60%否 4 安德森科技有限公司 1,886,792.45 4.60%否 5 北京天之华软件系统技术有限责任公司 1,348,847.62 3.29%否 合计合计 17,802,674.54 43.40%43.40%（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,205,320.69 9,363,256.27 研发投入占营业收入的比例 5.58%7.18%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 16 页，共 114 页 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比比重重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 59,048,045.56 2097.51%22.37%2,687,041.09-50.37%1.50%20.87%应收账款 151,526,739.13 17.67%57.39%128,769,882.03 17.96%71.90%-14.51%存货 5,502,037.38 15.51%2.08%4,763,360.36 31.02%2.66%-0.58%长期股权投资 固定资产 3,188,875.84 13.60%1.21%2,807,053.04-2.41%1.57%-0.36%在建工程 短期借款 39,000,000.00-23.53%14.77%51,000,000.00 0.00%28.48%-13.70%长期借款 资产总计 264,015,325.03 47.42%-179,096,620.32 12.61%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年增加 2097.51%，主要增长原因为收到股权认购款所致；2、应收账款期末余额较上年增加 17.67%，主要原因是项目的应收款项未到结算期所致，本年公司业务收入增加 26.6%，高于应收账款的增长幅度，这是公司关注资金管理，督促业务收款工作的成效；3、存货期末余额较上年增加 15.51%，为公司采购的软件产品；3、固定资产期末余额较上年增加 13.60%，原因为公司在报告期内购置了一批办公设备及优化了原有的办公设备所致；4、短期借款期末余额较上年减少 23.53%，主要原因是归还银行贷款所致。5、总资产较上年同期增加了 47.42%，主要原因期末货币资金和应收账款增长所致；3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家控股子公司为：北京诺亚舟财务咨询有限公司，持股比例 100%，其信息如下：名称：北京诺亚舟财务咨询有限公司 统一社会信用代码:91110108786187005Y 类型：有限责任公司（法人独资）住所：北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 17 层 1708 室 712 号房间 法定代表人：韩向东 注册资本：1000 万元 成立日期：2006 年 03 月 02 日 营业期限：2006 年 03 月 02 日至 2026 年 03 月 01 日 经营范围：财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需要经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文学材料）；企业管理；企业管理咨询；软件技术开发、技术服务、技术转让；企业管理方面的技术培训；销售计算机、软件及辅助设备。报告期内，诺亚舟公司收入 111,985,230.09 元，净利润 774,853.38 元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 17 页，共 114 页 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观经济带来市场机会 近年宏观经济发展趋缓，中国经济面临结构转换、模式转换的关键期，中国企业面临巨大的挑战。公司作为企业管理解决方案供应商，将顺势而为，抓住中国企业的管理转型和信息化转型会给我们带来更多的市场机遇；2、国家政策推动管理会计行业发展 2015 年 12 月财政部发布了管理会计基本指引（征求意见稿），将管理会计普遍规律上升到标准，管理会计至此迎来新的时代拐点，这是继 2014 年 10 月财政部关于全面推进管理会计体系建设的指导意见红头文件之后，发布的又一重要管理会计纲领性文件，标志着管理会计时代的全面来临，借此 2015 年被誉为管理会计的元年。财政部在管理会计工作上的推动，成为公司发展业务的新契机。面临中国市场经济环境的重大转折，公司将抓住中国企业的管理转型和信息化转型会给我们带来更多的市场机遇。第一步是抓住财政部大力推动管理会计工作和鼓励企业建立共享服务中心的大好机遇，进一步树立和巩固我们在管理会计及信息化领域的领航者的专业优势，大力推进整合营销体系建设，强化专业品牌传播，大幅度扩大客户覆盖面。第二步是抓住企业管理转型对数据需求的机遇，大力培育发展 BI 数据分析业务，依托我们在管理会计领域形成的专业积累、客户积累和技术积累，希望未来几年能在 BI 数据分析市场成为主力服务商直至领导者。第三步就是积极尝试和培育发展云计算和大数据业务，继续大力推动云快报业务发展，探索适合我们的大数据业务模式，形成我们独特互联网服务业务模式，成为未来云计算和大数据领域的领先服务商。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司在所处的管理会计市场中处于领先地位，目前在国内该行业中是规模最大、成功案例最多、技术实力最为雄厚的团队。公司的竞争优势如下：1、公司的产品服务覆盖范围的优势 公司业务中占比较大的为国外产品销售及实施服务收入，其中包括甲骨文与 SAP 两家公司的 EPM 模块产品，国外产品以大型集团公司、上市公司为目标客户；同时，公司也是一家专注于 EPM 软件研发、销售和服务的独立软件开发商，拥有自主品牌元年 E7，在业内具有一定的知名度，自主品牌 E7 套件以国内大中型企业为目标客户，为客户提供全面的绩效管理解决方案；2015 年度公司推出新产品“云快报”，针对小微企业，其目标是打造以报销流程管控为特色的商旅采购平台；2、公司品牌与客户资源优势 公司在十余年里，积累了超过 200 家优质的大型企业客户，其中 80%为上市公司或者拟上市公司，多数为行业内的领军企业，具有较强的市场号召力和影响力。这些优质客户具有良好的信用资质，有效保证了公司收入及现金流的稳定性，业务收益稳定健康。客户广泛地分布在房地产、煤炭、零售、制造、能源、烟草、物流等多个行业领域，既包括中远、联通、中铁、华能等大型国有企业集团以及海尔、美的等市场化企业，也包括众多中小企业。3、技术优势 公司研发团队在企业绩效管理软件设计与开发方面拥有丰富实践经验，通过多年研发投入，目前公司获得了 50 项软件著作权和 4 项软件产品登记证书，掌握了.NET 和 JAVA 两大技术体系所使用的多项核心技术，并且通过了国家权威部门的软件测试报告。公司的核心技术已大量应用于向客户提供的产品中，这些产品既包括已投放市场多年的，也有目前正在开发中的。4、经验优势 公司拥有国内规模最大的财务绩效管理顾问团队，十余年来已成功为数十家中央企业和特大型企北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 18 页，共 114 页 业、上百家大型企业集团、以及超过 300 家大中型企业制定了贴合业务的管理会计和企业管理解决方案，帮助企业显著提升管控和运营能力。凭借精深的专业能力和领先的理念方法，公司的专业顾问可快速发现、建立和应用企业的业务和管理逻辑，提供以“计划”和“预算”为主线，以“流程”为载体，以提高企业效率为目标的全面的企业管理咨询服务，涵盖了企业管理者的全方位需求。公司在服务中充分考量方案的可执行性，并凭籍对企业业务、愿景和环境的充分理解，为企业带来真正富有价值的专业服务。5、核心团队稳定优势 公司核心团队比较稳定，管理团队及核心技术人员都已经在本公司工作多年，其中的大部分都是从公司初创时期就已经加入。公司目前已经形成了一套完整的人员培养激励体系，以开放包容的企业文化形成对优秀人才的持续吸引力。目前，公司的主要业务和技术骨干均持有公司股份，为公司持续稳定地发展提供了保障。6、公司的合作积累优势 公司长期与政府、高校、企业和其他相关机构展开深入合作，积极参与政府智库、课题研究、案例开发、教研创新、课程体系研发与管理会计人才培养等工作，对于推动管理会计在中国的应用和发展，发挥着越来越显著的作用。主要竞争劣势 1、流动资金不足。公司目前的发展速度较快，而顾问人员规模受限，造成人员梯队和业务不匹配，易导致客户满意度下降和项目实施质量的问题。随着公司经营规模的不断扩大，资金短缺问题日渐凸显，一定程度地制约了公司的快速发展。公司目前正在积极的拓宽融资渠道。2、员工薪酬竞争压力较大。由于咨询行业是以人为本的行业，在整个市场上，经验丰富且专业性强的人才集中且紧缺。在“海波龙”产品的实施服务业务上，面对实力强大的竞争对手，公司在员工薪酬支付方面存在一定压力。为吸引和留住人才，公司建立了有效的激励机制和管理制度。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，从行业前景看，管理会计行业需求空前高涨，软件和信息技术服务行业保持高速发展态势，国家对软件信息产业发展营造优化环境的各项法规、政策没有改变。从公司内部看，公司在报告期内挂牌新三板，公司提升管理要求，注重人才素质培养，品牌形象进一步提升。公司持续经营能力分析：1、优质客户资源，传统业务稳定 公司在地产、航空、零售、制造、煤炭等多个行业均积累了较多稳定优质的客户资源，对新客户的拓展与对老客户的持续服务使得公司的传统 EPM 领域的咨询、实施服务业务有稳定的发展与收入来源；公司在 EPM 领域拥有较多的经营优势，包括产品优势、技术优势、团队优势与经验优势，是管理会计解决方案的优选供应商。2、新产品开发给公司带来新的发展 2015 年度公司推出新产品“云快报”，针对小微企业，集合报销、审批、采购于一体的新型商旅采购服务平台，截止 2015 年底，注册用户突破 2000 人。另外，元年科技将传统 BI 向大数据延伸，回答不可预知的问题，并发掘产生的原因，其产品服务在制造业、地产、保险等行业一经应用就获得了热烈的市场反响。综上，报告期内公司所处行业无不利影响事项，公司持续经营能力将得到进一步加强。（六（六）自愿披露（如有自愿披露（如有）无 北京元年科技股份有限公司 公告编号：2016-007 2015 年年度报告 第 19 页，共 114 页 二、未来展望（自愿披露）（一（一）行业发展趋势行业发展趋势 当前较长周期的“新常态”宏观环境下，在激烈竞争的市场对抗中，伴以国内人力资源等各种运营成本的大幅上升，企业的财务管理向管理会计方向发展是必然趋势，而管理会计在企业内的深化、落地，必然会对原来的管理软件形成新的要求，其中相当一部分新的管理要求，会转变为对管理会计软件的新需求，行业需求高涨。与此同时，在政府的推动下，管理会计信息化市场潜力十分巨大，为元年科技的快速发展创造了良好的外部环境：2015 年 12 月财政部发布了管理会计基本指引（征求意见稿），将管理会计普遍规律上升到标准，管理会计至此迎来新的时代拐点，这是继 2014 年 10 月财政部关于全面推进管理会计体系建设的指导意见红头文件之后，发布的又一重要管理会计纲领性文件，标志着管理会计时代的全面来临，借此 2015 年被誉为管理会计的元年。指导意