834477_2015_华艺股份_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 1 页 共 78 页 华艺股份 NEEQ:834477 浙江华艺生物科技股份有限公司（Angel Corp.,Ltd ）年度报告 2015 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 2 页 共 78 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年年 8 月，公司取月，公司取得得 3 项外观设计专利证。项外观设计专利证。2015 年年 12 月，公司正式在全月，公司正式在全国中小企业股份转让系统公司挂牌。国中小企业股份转让系统公司挂牌。股票代码：股票代码：834477 股票简称：华艺股份股票简称：华艺股份 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 3 页 共 78 页 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.33 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 4 页 共 78 页 释 义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华艺股份 指 浙江华艺生物科技股份有限公司 有限公司 指 杭州华艺气雾制品有限公司，公司前身 董事会 指 浙江华艺生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江华艺生物科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 指 公司经理、副经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）气雾剂 指 通过将内容物和抛射剂装在耐压容器中，使用时以抛射剂(液化气体或压缩空气)的压力为动力源，将内容物喷出的制剂 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 5 页 共 78 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、采购集中的风险 2015 年度前五名供应商合计采购额占当期采购总额比例为51.21%，公司存在采购集中的风险。虽然公司对单一供应商的采购比例均低于 30%，不存在对单一供应商的重大依赖，但若主要供应商与公司的合作关系出现重大变化或者受不可抗力影响使其生产出现中断，仍将对公司生产经营产生一定的影响。二、原材料价格波动的风险 2015 年度公司生产成本中原材料投入为 2,402.60 万元，占当期生产成本总额的比例为 94.45%，占比较高。若原材料市场价格出现大幅波动，将对公司产品毛利率产生较大影响，从而影响公司盈利能力。三、行业竞争风险 我国气雾剂行业是个充分竞争的市场，竞争力主要取决于产品研发能力和品牌知名度。目前市场上从事气雾剂生产的企业众多，虽然大部分都是产能较低的小企业，产品技术含量较低，但随着气雾剂行业的不断成熟，越来越多的企业将摆脱低证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 6 页 共 78 页 质、低价的经营模式，形成更多依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业，行业竞争将不断加剧。四、公司所租赁生产经营场所存在瑕疵，可能导致搬迁的风险 公司与杭州华艺实业有限公司就萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）的厂房签订了租赁协议，但以上厂房由于出租方的原因，未取得房产证，公司存在因上述生产经营场所无房产证而需搬迁的风险。但是杭州华艺实业有限公司目前正在办理上述厂房的房产证事宜。五、规模较小、抵御市场风险能力存在不足的风险 现阶段公司整体规模较小，盈利能力及资金筹措能力有所不足，如未来市场环境出现大幅波动，可能会对公司持续经营造成不利影响。六、客户集中度较高的风险 2015 年度，公司前五名客户销售额累计占当年销售总额比例为 59.44%，存在客户集中度较高的风险。虽然市场上可替代的经销商较多，但如果未来公司和主要经销商的合作关系发生变化，仍会对公司的生产经营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 7 页 共 78 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 浙江华艺生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Angel Corp.,Ltd 证券简称 华艺股份 证券代码 834477 法定代表人 卢继芳 注册地址 杭州市萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）办公地址 杭州市萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李宁、阮喆 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 楼 6 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蒋文联 电话 0571-82228260 传真 0571-82221632 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市萧山区楼塔镇大同三村 284 号，311266 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市萧山区楼塔镇大同三村 284 号 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 8 页 共 78 页 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-8 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 气雾剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 金森木 实际控制人 金森木 四、注册情况四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330181000073850 否 税务登记证号码 330181785337892 否 组织机构代码 78533789-2 否 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 9 页 共 78 页 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入（元）34,157,406.79 17,638,249.26 93.66 毛利率%24.90 32.30-归属于挂牌公司股东的净利润（元）1,177,365.27 281,821.26 317.77 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）1,181,665.27 140,783.41 739.35 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.07 2.57-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.11 1.28-基本每股收益（元/每股）0.12 0.03 300.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计（元）23,352,909.90 14,287,901.69 63.45 负债总计（元）11,075,933.65 3,188,290.71 247.39 归属于挂牌公司股东的净资产（元）12,276,976.25 11,099,610.98 10.61 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.23 1.11 10.81 资产负债率%47.43 22.31-流动比率 1.90 3.97-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 10 页 共 78 页 经营活动产生的现金流量净额（元）2,789,071.07 1,693,616.58 64.68 应收账款周转率 36.71 39.56-存货周转率 5.38 3.27-四、四、成长情况成长情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.45 21.48-营业收入增长率%93.66 4.99-净利润增长率%317.77 65.55-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）其他营业外收支净额-4,300.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 -4,300.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 -4,300.00 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 11 页 共 78 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司专注于家用环保气雾杀虫剂、环保气雾清新剂的研发、生产和销售。公司拥有自主研发的产品配方和工艺流程，经过多年经营，具有较高的品牌知名度和完善的销售渠道，以高质量的产品开发和积累了众多客户，通过销售自行研发和生产的产品获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的研发、采购、生产、销售模式无明显变化。具体商业模式如下：（一）研发模式 公司坚持以先进技术为导向，以技术研发作为企业发展的发动机。公司的技术研发工作主要由生产部和技术部进行，依托自有技术资源，保持与科研院所的良好合作关系，不断在新产品研发和老产品优化这两大方面开展研发工作，保障产品的升级换代和工艺技术的更新。（二）采购模式 公司目前主要采取按需采购模式，即根据生产部门编制的采购计划由采购部确认。公司在采购计划、审批及验收等方面都有严格的管理流程。目前，公司经过多年的筛选、合作、评估，已经建立了一套合格供应商名录，并与主要原材料供应商建立了紧密而稳定的合作关系，确保了供货及时、保质保量，在保障了生产需要的同时降低了原料库存压力。（三）生产模式 销售人员与客户签订合同，根据合同向生产部下达订单，生产部门按照客户订单确定的产品规格、供货时间、质量和数量以及对市场的合理预测编制采购计划表，交由采购部执行采购，采购完成后由生产部组织生产，进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调和督促生产计划的完成，质检科对产品的制造过程，工艺流程及成品质量检测控制等流程进行监督管理。生产部门编制采购计划表时，除了考虑订单的具体需求还会结合对市场的预判，综合考虑以决定采购数量，进而保持产品合理数量的安全库存，以备客户额外需要。（四）销售模式 公司的销售模式为经销商模式，公司在各销售区域寻找合格经销商，经销商主要为国内贸易公司及个体工商户，公司产品主要应用于室内保洁、户外运动等场所，主要消费群体为个人和家庭。经销商根据其客户订单向公司采购产品，外贸经销商（主要为国内贸易公司）采购公司产品后一般 1-2 天报关出口，基本无库存，内销经销商（主要为个体工商户）一般有少量备货库存。公司近年来与经销商合作无退货情况，均能实现最终销售。公司收款周期一般为 1-3 个月。公司产品具有较高的品牌知名度和较高的产品质量，市场上可选择的经销商较多，公司不存在对单一客户的重大依赖。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 12 页 共 78 页 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司积极推进产品研发和市场开拓，经营业绩取得平稳增长，2015 年完成营业总收入3,415.74 万元，比 2014 年增长了 93.66%；2015 年实现净利润 117.74 万元，比 2014 年增长了 317.77%；2015年资产和负债总额均大幅度增长，比 2014 年分别增长了 63.45%和 247.39%；2015 年经营性活动现金流量净额比 2014 年增长了 64.68%。公司整体业绩大幅度增长主要原因是在维护原有客户的基础上，不断开发新客户，根据客户需求积极研发和改进产品，加强与客户间的合作，公司产品订单呈现稳步增长的趋势。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比重入的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 34,157,406.79 93.66-17,638,249.26 4.99-营业成本 25,072,271.50 116.35 73.40 11,588,858.23-4.40 65.70 毛利率%24.90-32.30-管理费用 4,628,090.98 111.55 13.55 2,187,658.11 6.41 12.40 销售费用 2,580,896.82-27.99 7.56 3,583,926.58 54.40 20.32 财务费用-42,484.19 1,250.11 -3,146.71-21.90 营业利润 1,652,309.12 706.59 4.84 204,850.38-16.18 1.16 营业外收入-100.00-188,058.25-1.07 营业外支出 38,457.41 124.28 0.11 17,146.95-1.52 0.10 净利润 1,177,365.27 317.77 3.45 281,821.26 65.55 1.60 项目变动及重大差异产生的原因：报告期内公司营业收入较上年增长 93.66%，主要原因系公司大力拓展产品销售渠道，不断开发客户，公司营业收入大幅度增加，营业成本也较上年相应增加 116.35%；管理费用比上年同期增加 111.55%,主要原因系公司因挂牌支付了新三板挂牌相关咨询服务费用；销售费用比上年同期下降 27.99%,主要原因系 2014 年度公司商业折扣单独核算计入销售费用，2015 年公司改变销售策略，对于外贸经销商取消商业折扣，采用直接降价的方式销售，对于内销经销商公司将商业折扣与收入同时开票，商业折扣可扣减收入，故销售费用中无商业折扣；财务费用中主要是银行利息收入，因 2015 年比 2014 年平均银行存款有所增加；营业外收入较上年下降 100.00%，主要原因系 2015 年无营业外收入，2014 年主要是固定资产处置利得 9.81 万元和侵权赔偿金 9 万元；营业外支出较上期增加 124.38%，主要原因系本期营业收入增加相应计缴水利建设基金增加；净利润较上期增加 317.77%，主要系本期营业收入大幅度增长，而房租、折旧等固定成本费用基本未变，导致利润大幅度增长。（2 2）收入构成分析）收入构成分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 13 页 共 78 页 主营业务收入 33,329,993.12 25,029,385.53 17,117,204.64 11,588,858.23 其他业务收入 827,413.67 42,885.97 521,044.62 合计合计 34,157,406.79 25,072,271.5 17,638,249.26 11,588,858.23 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%空气清新剂和杀虫剂 20,313,159.63 59.47 14,422,673.32 81.77 打火机气体 12,947,050.84 37.90 2,692,586.88 15.27 其他 69,782.65 0.20 1,944.44 0.01 收入构成变动的原因 报告期内，公司空气清新剂和杀虫剂占营业收入比例较上期下降 22.30%，打火机气体占营业收入比例较上期增长 22.63%，主要原因系 2015 年公司不断开拓市场，开发客户，公司主要客户中的部分经销打火机气体个体工商户自营门店业务大规模扩张，导致打火机气体销售额大幅度增长，而空气清新剂和杀虫剂销售增长额和增长幅度均小于打火机气体。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,789,071.07 1,693,616.58 投资活动产生的现金流量净额 3,507,927.50-869,176.35 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加 109.55 万元，主要系营业收入的大幅度增加，相应收到的货款增加所致；公司投资活动产生的现金流量净额增加 437.71 万元，主要系收回资金拆借款使报告期内公司投资活动现金净流入。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瑞丽市黎昌商贸有限责任公司 6,303,557.69 18.46 否 2 王刚 4,786,603.46 14.01 否 3 朱有根 3,699,426.94 10.83 否 4 瑞丽市智恒贸易有限公司 3,461,538.46 10.13 否 5 义乌国佑进出口有限公司 2,053,076.11 6.01 否 合计 20,304,202.66 59.44-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北元升实业股份有限公司 2,805,478.52 11.88 否 2 常州中天气雾制品有限公司 2,733,796.36 11.57 否 3 江阴市鼎丰罐业有限公司 2,525,204.63 10.69 否 4 中山市美捷时包装制品有限公司 2,064,529.91 8.74 否 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 14 页 共 78 页 5 杭州威灵贸易有限公司 1,966,869.33 8.33 否 合计 12,095,878.75 51.21-（6）研发支出）研发支出 无 2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减%金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%货币资金 14,486,024.18 74122 62.03 1,722,025.61 91.85 12.05 49.98 应收账款 1,259,044.94 17030 5.39 465,801.40 32.28 3.26 2.13 存货 4,633,687.95-0.94 19.84 4,677,882.94 93.71 32.74-12.90 长期股权投资-固定资产 2,214,776.52 123.95 9.48 988,981.19-1.23 6.92 2.56 在建工程-短期借款-长期借款-总资产 23,352,909.90 63.45 100.00 14,287,901.69 21.48 100.00-资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金比 2014 年期末增长了 741.22%，主要原因一方面系营业收入的增长使得收款增加，另一方面系收回资金拆借款。公司应收账款期末余额比 2014 年期末增长了 170.30%，主要原因系本期不断开发客户，营业收入大幅度增加，相应期末应收账款增加。公司期末固定资产比 2014 年期末增长了 123.95%，主要系本期购买车辆所致。公司总资产期末数较 2014 年期末增长了 63.45%，主要系货币资金大幅度增加所致。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （一一）主要控股子公司、参股公司分析）主要控股子公司、参股公司分析 无 （二二）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1.政策影响：气雾剂行业属于化工行业，在环保、消除、安全等的政策法规下对公司有一定的影响，但公司不断的在改善和完善生产环境、管理机制，严格按照国家标准执行。2.技术环境：技术研发、产品创新是企业发展的一个比较重要的条件，公司已具备一定的研发能力，同时公司将不断引进技术人才，加大对生物科学技术的研究投入。3.市场需求：工业的持续发展刺激着环保类气雾剂产品在热带亚热带地区市场需求快速发展，目前已成为一种刚性的需求。据调查，发达国家人均气雾产品的消费在 5-7 罐之间，而中国的平均消费还不证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 15 页 共 78 页 到 2 罐，公司产品有非常广阔的发展前景。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1.产品质量优势 公司一直注重对产品质量的控制，使产品质量与国内其他同级别厂家产品相比具有较大优势，这也是公司产品广受国内外客户欢迎的重要原因。公司在质量管理中坚持贯彻执行标准化管理，制定了一套严格的产品质量控制标准管理规程，并配备了完善的检测设备，对产品设置了一系列技术指标。2.客户稳定优势 公司在全国多地都有合作的经销商和完善的销售渠道，在浙江义乌和云南瑞丽设有两个外贸窗口，形成一套覆盖国内外的营销网络。公司与经销商关系紧密，相互信任，合作稳定。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 公司所属的气雾剂行业是典型的消费品行业，鉴于目前人们对于生活环境要求的提高，国内外气雾剂行业市场需求也将在未来较长时间内保持增长。同时，公司自身的经营情况仍将保持健康发展，业绩和产品的市场占有率将稳步提升，资产负债结构合理，具备良好的持续经营能力，不存在对公司持续经营能力造成重大影响的不利因素。1.技术创新能力：公司通过在气雾剂行业的深耕细作，已经形成一支出色的技术研发团队，在气雾剂的研发和改制方面已初有成效。2.市场开拓能力：公司与客户建立了长期的战略合作伙伴关系，凭借产品的性能、质量优势，公司的品牌影响力正在逐步提升。3.资金保障能力：公司将根据不同发展阶段的需要，优化资本结构、降低融资成本，以新三板挂牌为契机，利用资本市场融资功能，拓宽融资渠道，为公司发展提供资金支持，实现股东权益最大化。4.提升管理效率能力：公司将加强对生产、库存、应收账款等的管理，提高运转和管理效率。（六）自愿披露（如有）（六）自愿披露（如有）无 二、未来展望二、未来展望（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 随着政府对保护环境的重视，化工行业新项目的立项标准趋严，而全球对气雾剂产品的需求一直维持持续上升的趋势，公司作为一家经营完善、品质优良、客户分布广泛的企业将进入良好、显著的增长期。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 1.公司要开发科技含量高、经济效益好的新产品，要“走出去、请进来”。公司拟聘请浙江农药化工检测站、扬州化工股份有限公司等科研单位的资深专家做技术指导，与上述单位长期保持良好的合作关系，争取成为上述单位的科研基地、实习基地、实验基地，及新产品开发基地，努力做到“人无我有，人有我优”，形成企业核心竞争力；2.公司在业务扩展上要开拓视野，主动出击。随着人们生活水平提高和不同需求产生，对周围生活环境越来越注重，因此我们准备开发目前市场上还没有的新产品，主要向花卉、水果、蔬菜专用气雾杀虫剂等方面延伸，发挥我们的技术优势和品牌优势，给用户提供满意的产品，进而扩大影响力，提高知名度，提高市场占有率。新产品的生产将成为公司主要的业绩增长亮点。采用多方位经营的措施能够为企业提供证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 16 页 共 78 页 更为广阔的发展空间，充分提高企业抗风险能力；3.实施人才战略，缓解和消除公司发展的“瓶颈”。公司目前人员面临的主要问题是，有丰富研发经验的技术人才少，独挡一面的人才少，高素质管理人才少，公司要发展，光靠目前的人员显然不够，市场的竞争，归根结底是人才的竞争，因此，要在做好企业现有人员素质提高的基础上，认真分析企业人才结构，根据企业未来发展需要，制定企业培养人才的实施计划。要改变用人观念，大力加强人才的引进和培养，在用好公司现有人才的基础上，对公司目前急缺的人才靠引荐和外聘来解决，同时加强新的技术人员的培养力度，做好人才储备。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 2016 年公司制定的经营计划：增加产品种类，扩大生产规模，拓展销售区域，争取在 2015 年的基础上销售收入翻一番。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 如公司发生核心技术泄露、重要客户关系发生重大变化、原材料采购价格大幅波动，可能对公司未来发展战略或经营计划产生影响。上述经营计划并不构成对投资者的任何承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且客观理解经营计划与实际之间的差异。三、风险因素三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1.采购集中的风险 2015 年度前五名供应商合计采购额占当期采购总额比例为 51.21%，公司存在采购集中的风险。虽然公司对单一供应商的采购比例均低于 30%，不存在对单一供应商的重大依赖，但若主要供应商与公司的合作关系出现重大变化或者受不可抗力影响使其生产出现中断，仍将对公司生产经营产生一定的影响。应对措施：公司已对供应商的供货能力、材料品质等进行综合评价，根据评价结果对供应商实施动态管理，建立合格供应商目录。在采购原料时，一般选择多家供应商进行比较，保证质优价廉的原材料供给。2.原材料价格波动的风险 2015 年度公司生产成本中原材料投入为 2,402.60 万元，占当期生产成本总额的比例为 94.45%，占比较高。若原材料市场价格出现大幅波动，将对公司产品毛利率产生较大影响，从而影响公司盈利能力。应对措施：公司目前已与主要供应商建立了长期的合作关系，同时公司将根据市场上供应商情况及时更新自身合格供应商目录，确保与质优价廉的供应商合作。另外公司将实时关注市场上原材料价格波动情况，及时采取应对措施以保证公司的盈利能力。3.行业竞争风险 我国气雾剂行业是个充分竞争的市场，竞争力主要取决于产品研发能力和品牌知名度。目前市场上从事气雾剂生产的企业众多，虽然大部分都是产能较低的小企业，产品技术含量较低，但随着气雾剂行业的不断成熟，越来越多的企业将摆脱低质、低价的经营模式，形成更多依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业，行业竞争将不断加剧。应对措施：公司通过长期在气雾剂的细分行业的发展，已形成具有较强研发能力的技术团队以及相应的核心管理团队，同时公司与主要客户和供应商建立了长期良好的合作关系，另外公司将持续引进人才，不断创新，开发新产品，开拓新市场，增加公司核心竞争力，借此应对行业竞争风险。证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 17 页 共 78 页 4.公司所租赁生产经营场所存在瑕疵，可能导致搬迁的风险 公司与杭州华艺实业有限公司就萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）的厂房签订了租赁协议，但以上厂房由于出租方的原因，未取得房产证，公司存在因上述生产经营场所无房产证而需搬迁的风险。但是杭州华艺实业有限公司目前正在办理上述厂房的房产证事宜。应对措施：公司目前租赁厂房处于良好的运营期间，目前杭州华艺实业有限公司正积极办理厂房的房产证事宜。5.规模较小、抵御市场风险能力存在不足的风险 现阶段公司整体规模较小，盈利能力及资金筹措能力有所不足，如未来市场环境出现大幅波动，可能会对公司持续经营造成不利影响。应对措施：公司目前正积极开拓市场，开发客户，同时不断研发新产品，争取销售业绩稳步增长，同时公司借助挂牌新三板契机，拓宽融资渠道，增强融资能力，借此扩大公司的运营规模，从而提高抗风险能力。6.客户集中度较高的风险 2015 年度，公司前五名客户销售额累计占当年销售总额比例为 59.44%，存在客户集中度较高的风险。虽然市场上可替代的经销商较多，但如果未来公司和主要经销商的合作关系发生变化，仍会对公司的生产经营产生一定影响。应对措施：公司依托自身产品质量优势和品牌优势，积极开拓市场，开发新客户，同时与主要客户建立了长期的战略合作伙伴关系，确保公司产品销售的成长性。公司前五名客户的销售占比已从 2014 年度的 80.86%降低到 2015 年度的 59.44%。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 18 页 共 78 页 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重要事项索引一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 5-2、1 是否存在对外担保事项 否 5-2、2 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 5-2、3 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 5-2、4 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 5-2、5 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重要事项详情二、重要事项详情（一）重大诉讼、仲裁事项（一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）公司发生的对外担保事项（二）公司发生的对外担保事项 本年度公司无对外担保事项。（三三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、资产、资源）（资金、资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿占用是否无偿占用 是否履行必是否履行必要决策程序要决策程序 卢继芳 资金 1,200,000.00 0 是 否 合计 1,200,000.00 0 -占用原因、归还及整改情况：占用原因：临时资金周转需要 归还情况：截至 2015 年 1 月 28 日，关联方资金占用情况已经消除 证券代码：证券代码：838344774477 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 公告编号：公告编号：20162016-01010 0 第 19 页 共 78 页 整改情况：由于有限公司阶段，公司对于与关联方发生的交易行为并没有制定特别的决策程序，存在不规 范现象。卢继芳存在占用公司资金情况。公司未向以上关联方收取资金占用利息。公司积极清理和规范关 联方资金占用，截至 2015 年 1 月 28 日，卢继芳已归还上述借款，并承诺后续不会以借款、代偿债务、代 垫款项或者其他方式占用公司资金。另外股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程，建立健 全了三会议事规则，制定了关联交易决策制度，对关联交易和关联方资金往来的决策程序做出了明确 规定。股份公司未来将根据公司章程和相关制度严格执行关联交易决策程序，规范关联交易和关联方 资金往来情况。（四四）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 杭州华艺实业有限公司 购买原材料、动力 155,465.07 否 杭州华艺实业有限公司 购买原材料、动力 516,740.43 是 杭州华艺实业有限公司 租赁厂房及仓库、宿舍 600,000.00 否 总计-1,272,205.50-2015 年 1-5 月，公司向杭州华艺实业有限公司采购纸箱及电力，结算金额为 155,465.07元。上述关联交易发生在有限公司阶段，该阶段公司未对关联交易决策程序作出明确规定，故未履行决策程序。2015年6-12月，公司向杭州华艺实业有限公司采购纸箱及电力，结算金额为516,740.43元。上述关联交易已补充履行必要的决策程序。报告期内，公司承租杭州华艺实业有限公司的厂房及仓库、宿舍，结算租金金额为600,000.00 元。上述关联交易从有限公司阶段开始发生，该阶段公司未对关联交易决策程序作出明确规定，故未履行决策程序。（三三）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履行承