832837_2015_莱姆佳_2015年年度报告_2016-03-31.pdf

安（An徽莱姆nhuiLa第1 页姆佳生aimujia页，共 106 生物科技Bio-te页NE技股份echnolo年201莱 姆EEQ:83份有限公ogyCo年度报15姆 佳32837公司orp.）报告 第2 页，共 106 页致投资者信 致投资者信 尊敬的投资者：尊敬的投资者：当您看到这封信的时候，您可能因投资我们而持续关注，也可能正在犹豫是否要投资我们，我会这样告诉您：投资一棵在阳光、土壤和水的孕育下茁壮成长的树苗，远比投资一棵已然参天的大树可能获得的投资报酬率更大。接下来我将把莱姆佳的故事在这封简短的信中向您道来，以便坚定您的选择。十年成长路:十年成长路:莱姆佳是一家笃信天道酬勤的企业，十年来我们靠着员工的努力与坚持，靠着客户的垂青与信赖，靠着政府的帮助与扶持，由一家家族式作坊成长为新三板挂牌企业。正如冰心先生在成功的花中写道“人们只惊羡她现时的明艳，然而当初她的芽儿，浸透了奋斗的泪泉，洒遍了牺牲的血雨。”虽说我们尚未达到成功的巅峰，可一路走来我们也饱尝了奋斗的艰辛，这其中获得的经验也好、教训也罢，都是企业成长的附加值，这其中也使人深刻地体会到过程的重要性，急于求成只会让事情更糟，我们坚信只要在各自的岗位上做好分内的每一件小事，脚踏实地、一步一个脚印，取得让人惊羡的成绩只是时间问题。使命与愿景：使命与愿景：如今的莱姆佳已被冠以很多头衔，“中国驰名商标”、“农业部生物有机肥重点实验室”等等，我们仍然能够保持认识清醒，因为今日的荣誉仅能代表过去十年的努力，明日的荣耀还需靠今日的付出来争取。更何况我们真正的目标不在于得到如此这般的头衔，它们仅仅是国家对于企业的肯定，我们的初心是“发展有机肥，造福全人类”，这才是企业持续发展的意义所在。我们将其视为使命的事情，也自然而然地成为我们工作的源动力。我们始终坚信，肥料企业的发展，不能以环境的不可持续为代价，因此我们不断加大对创新研发的投入，注重提升研发团队的能力，例如：研制生物有机肥，以改良土壤、培肥地力；掌握秸秆回收处理技术，以变废为宝、助力生态循环。挑战与机遇：挑战与机遇：就外部大环境而言，2016 年可能是中国经济调整中最困难的一年，世界经济危机的影响、国内经济结构面临的转型、经济周期本身的规律等多重因素共同造就了大环境不景气的局面；就行业小环境而言，普通肥料恢复征税而有机肥料仍然免征增值税的政策及 到 2020年化肥使用量零增长行动方案 的引导带来的结果就是有机肥市场竞争加大，成本控制的压力增大。大小环境的双重施压，看似挑战，实则机遇。因为当前激烈的市场恰是为能力者搭建了展示本领的舞台，拥有创新能力的肥料企业才有勇气和实力在这场没有硝烟的战争中脱颖而出，我们很幸运能遇到这样一个机遇！在这里再次感谢您考虑投资参与莱姆佳的成长与发展。我和莱姆佳全体同仁对您给予的耐心和鼓励抱以感谢，选择我们不会让您失望！安徽莱姆佳生物科技股份有限公司董事长 张从军 张从军 4 月新产6 月料新7 月季市安徽三百月 27 日，公产品获得农1 日，公司新产品获得农4 日，公司市场启动会在徽、河南、新百多位客户代公司自主开发业部登记证司自主开发的农业部登记证司十周年庆典在蚌埠万达嘉新疆、甘肃、海代表参加了会公公 司司第3 页 发的秸秆腐证 的大量元素水证。典大会暨 2015嘉华酒店召开海南、上海等会议。司司 年年页，共 106腐熟剂5 月腐熟成，水溶肥6 月国化家”届委5 年秋，来自等地的7 月让系挂牌统有年年 度度页月份投资建成熟示范基地,共产出秸秆月 21 日，公司化工学会化肥”及“中国化工委员会委员”月 16 日公司系统挂牌正式牌仪式在北京有限责任公司大大 事事成怀远县古城，报告期末秆腐熟肥料 6司董事长张从肥专业委员会工学会化肥专。司股票在全国式公开转让,8京全国中小企司隆重举行。事事 记记城、魏庄两个该项目已全6800 多吨。从军先生获聘会磷复肥学专业委员会国中小企业股8 月 25 日新企业股份转个秸秆部完聘“中组专第九股份转新三板让系 8 月物有会议学、科学农业协会创制重点21-23 日，有机肥创制协议”在莱姆佳中国科学院学院、华中农业大学、安徽会、怀远县政制协同创新中点实验室等单由我公司主办协同创新中心佳公司召开，院、南京农业农业大学、安徽科技学院、政府、中国安中心、农业部单位的领导、专第4 页办的“安徽省2015 年度工来自上海交通业大学、中国农安徽农科院、蚌埠市科学技安徽省生物有机部生物有机肥创专家出席了会页，共 106省生工作通大农业安徽技术机肥创制会议。我公小麦化利用3 日通 页司承担的“锌肥示范推用”科研项通过验收。砂姜黑土有广”及“小目分别于 10效锌肥力演麦秸秆堆腐月 21 日和 1变及肥料12 月安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第5 页，共 106 页目录 目录 第一节声明与提示.8第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.23第六节股本变动及股东情况.25第七节融资及分配情况.28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29第九节公司治理及内部控制.33第十节财务报告.39安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第6 页，共 106 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义挂牌公司、本公司、公司、股份公司、莱姆佳股份安徽莱姆佳生物科技股份有限公司有限公司安徽莱姆佳肥业有限公司元、万元人民币元、人民币万元业务规则全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则公司章程安徽莱姆佳生物科技股份有限公司章程三会股东大会、董事会、监事会高级管理人员公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层公司董事、监事及高级管理人员控股股东张从军实际控制人张从军和崔桂侠报告期2015 年飞天科技安徽飞天农用生物科技有限公司中霖土壤蚌埠中霖土壤修复科技有限公司七彩塑编蚌埠七彩塑编包装有限公司诚坤农业甘肃诚坤农业科技有限责任公司精准检测安徽精准产品质量检测有限公司复合肥、复合肥料氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制成的肥料，是复混肥料的一种。复混肥料氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）掺混方法制成的肥料。有机肥料以动植物有机废弃物为主要原料，经发酵腐熟后制成的有机肥料生物有机肥特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸秆等）为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应的肥料。微生物肥料能提供、保持或改善植物营养，提高农产品产量或改善产品品质的活体微生物制品控释肥控释肥就是以各种调控机制使其养分最初释放延缓，根据作物需求控制肥料养分的释放量和释放速度，从而保持肥料养分的释放与作物需求相一致，从而达到提高肥效的目的。大量元素水溶肥料一种可以完全溶于水的多元复合肥料，它能迅速地溶解于水中，更容易被作物吸收，而且其吸收利用率相对较高，更为关键的是它可以应用于喷滴灌等农业设施，实现水肥一体化，安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第7 页，共 106 页达到省水省肥省工的效能。华安证券、主办券商华安证券股份有限公司天职所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天禾所安徽天禾律师事务所全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第8 页，共 106 页第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺 2015 年年度报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 2015 年年度报告中财务会计资料真实、完整。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 报告期重大风险是否发生重大变化：否 安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第9 页，共 106 页第二节 公司概况 一、基本信息公司中文全称 安徽莱姆佳生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 An hui Laimujia Bio-technology Corp.证券简称 莱姆佳 证券代码 832837 法定代表人 张从军 注册地址 安徽省蚌埠市怀远县工业园区（合徐高速蚌埠西出口处）办公地址 安徽省蚌埠市怀远县工业园区（合徐高速蚌埠西出口处）主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周学民、江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12A 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 吴月娥 电话 0552-2220885 传真 0552-8502818 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省蚌埠市怀远县工业园区(合徐高速蚌埠西出口处)233400 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息单位：股股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-16 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 复合肥、复混肥、有机肥及其他新型肥料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 35,750,000 安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第10 页，共 106 页控股股东 张从军 实际控制人 张从军、崔桂侠 四、注册情况项目 号 码 报告期内是否变更 企业法人统一社会信用代码 91340300MA2MQ25E4W(1-1)是（三证合一变更）安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第11 页，共 106 页第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 报告期 上年同期 增减比例%报告期 上年同期 增减比例%营业收入 118,543,212.69100,707,023.41 17.71%毛利率%19.15%16.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,207,931.316,257,875.38 31.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,964,315.101,449,338.85 104.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.64%28.29%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.12%9.62%-基本每股收益 0.260.39-33.33%二、偿债能力单位：元单位：元 报告期期末 上年期末 增减比例%报告期期末 上年期末 增减比例%资产总计 197,080,983.81134,010,725.08 47.06%负债总计 110,315,669.76101,505,281.00 8.33%归属于挂牌公司股东的净资产 86,780,904.8832,291,538.16 168.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.991.08 84.26%资产负债率%55.97%75.74%-流动比率 1.341.04-利息保障倍数 2.952.79 三、营运情况单位：元单位：元 报告期 上年同期 增减比例%报告期 上年同期 增减比例%安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第12 页，共 106 页经营活动产生的现金流量净额-1,417,885.81-23,010,974.46-应收账款周转率 7.039.34-存货周转率 4.135.48-四、成长情况 报告期 上年同期 增减比例%报告期 上年同期 增减比例%总资产增长率%47.06%15.78%-营业收入增长率%17.71%34.00%-净利润增长率%29.31%2,126.62%-五、股本情况单位：股单位：股 报告期期末 上年期末 增 减 比例%报告期期末 上年期末 增 减 比例%普通股总股本 35,750,00030,000,000 19.17%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目 金额 项目 金额 非经常性损益合计 6,913,954.17所得税影响数 1,670,337.96少数股东权益影响额（税后）11,666.67非经常性损益净额 5,243,616.21安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第13 页，共 106 页第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 公司所处行业为“C26 化学原料及化学制品制造业”中的“C2624 复混肥料制造业和C2625 有机肥料及微生物肥料制造业”，公司的主营业务为复合肥、复混肥、有机肥及其他新型肥料的研发、生产和销售,公司自设立以来，一直从事肥料的制造和销售，主营业务未发生重大变化。公司客户类型主要有经销商、种粮大户、贴牌厂家以及周边地区直接上门采购的小种植户，公司根据客户类型通过直销、经销和贴牌定向销售相结合的商业模式开拓业务，并一直努力打造“企业+经纪人+农户”的运营模式。公司目前主要是自有品牌产品生产、为其他企业贴牌生产两种生产模式，在生产自有品牌肥料的模式下，公司采取直销和经销相结合的商业运营模式，公司各销售大区经理负责与当地种粮大户或经销商的沟通和互动，及时把客户需求信息反馈给公司，公司按客户所需组织发货、生产或研发，及时满足客户的需求。大区经理在开发新客户的同时，负责日常老客户的维护工作，对重点客户长期跟踪服务；公司市场部负责公司的售后服务工作，并根据需要及时开展肥料使用的技术培训；在当公司研发出新产品时，市场部会以新产品试用的方式向客户推广。在贴牌生产模式下，公司按照客户的技术及质量要求，自行采购原材料，组织生产，产品质量经客户检测合格，完工后装入客户提供的包装袋交付客户即完成销售。由于化肥行业实行产品登记许可生产制度，客户及本公司都需取得该类产品的肥料登记证。贴牌生产委托方对生产方的技术水平、产品质量均有较高的要求，公司的生产水平得到委托方的充分认可方可赢得订单，目前公司主要为安徽辉隆农资集团农业科技有限公司等客户提供贴牌生产服务。受到市场行情及原料价格影响，公司贴牌生产较自有品牌生产毛利率并无太大差异。公司能顺利获得订单主要依靠的关键资源是：1、公司拥有“农业部生物有机肥创制重点实验室”，并不断加强和南京农业大学、华中农业大学等各大高校“产学研”合作，研发能力较强，能够及时发现并研发出满足客户需求的产品。如 2006 年获知安徽省部分地区水稻出现只开花不结果的病症，公司随即组织人员会同省内其他专家进行研究，并于 2010 年研发出“颖壳不闭合水稻专用肥”，能够防控全国范围内的水稻的颖壳不闭合病症；2010 年 4 月，安徽省定远县花生因为农药残留超标而导致出口受阻，经济损失严重，客户向省农业技术推广中心求助，经省农业技术推广中心推荐后慕名而来，公司了解相关情况以后会同安徽省内有关专家进行科研攻坚，研发出“驱虫宝有机肥”，实践证明，使用该肥料可以大幅降低花生的农药喷洒量，受到客户的好评。2015 年，公司自主开发出了“大量元素水溶肥料”、“新型高效微生物有机物料腐熟剂”等系列新产品，其中“新型高效微生物有机物料腐熟剂”填补了安徽省有机物料腐熟菌剂的空白。2、公司凭借质量过硬的产品、长期积累的品牌优势和及时的售后服务，多年来与各地客户形成了良好的业务关系。3、公司拥有广阔的销售网络，覆盖了较大的市场范围；有一只运作高效、业务和沟通能力较强的销售团队，销售人员与客户互动较多，能够及时将客户的需求反馈给公司。安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第14 页，共 106 页公司能顺利履行销售合同主要依靠的关键资源是：公司有较强的研发能力，能够满足客户个性化需求；通过多年的运营管理实践积累，能有效地组织采购和生产，及时供货，全面履行销售合同约定的内容。能够提供优质的售后服务，客户黏性较强。公司依靠上述的关键资源获取订单并高效履行，以此为公司带来了稳定的收入和现金流。年度内变化统计：事项事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 一、主要经营目标完成情况 2015 年,公司两项主要财务指标营业收入和净利润均没有完成计划,2015 年营业收入目标 1.2 亿元,实现营业收入 11,854.32 万元，虽较上年增加 1,783.62 万元，增长 17.71%,尚有 1.2%没有完成，主要原因是公司一直以“绿色环保”为己任，致力于从传统化肥生产向有机肥、微生物有机肥、微生物菌剂等新型肥料研发生产转型，2015 年 2 月农业部到2020 年化肥使用量零增长行动方案的出台和恢复对复合肥征收增值税“财税201590 号文件”的下发，促使公司加快了转型步伐，公司从 2015 年下半年以来，大胆调整产品结构，传统肥料生产逐步小幅缩减，致使收入增速放缓。2015 年净利润目标 1000 万元,实现净利润 818.50 万元，虽较上年增加 185.52 万元，增长 29.31%,仍有 18.15%没有完成。主要原因是公司研发投入、三板中介等费用增加造成。二、重大影响事项 1、公司于 2015 年 3 月 9 日完成股份制改造，按照公司法等有关规定，设立了“三会”法人治理机构，并且依法修订了公司章程，“三会”相关人员依照公司法、公司章程和“三会”议事规则等规章制度规范运行，加强内控管理，提升经营管控能力，并积极配合监管机构做好公司治理和规范运作工作。公司于 7 月 16 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，推进了企业加速健康发展，进一步拓宽了企业融资渠道，增强了企业竞争力和品牌影响力。2、2015 年进行了两次定向增发，第一次定向增发，发行股票 575 万股，募集资金人民币 1656 万元；第二次定向增发，发行股票 785 万股，募集资金人民币 3045.8 万元，截止2015 年 12 月 31 日，完成 575 万股的股份登记，募集资金用于偿还贷款和补充流动资金，缓解了公司资金压力，降低了公司资产负债率，优化了财务结构，为公司的发展壮大充实了资金实力。3、公司始终坚持走“科技创新”发展的道路，2015 年“土壤污染修复技术及应用”等 13 项开放课题的落实和建立“安徽莱姆佳公司农业院士专家工作站”协议的签订，标志着莱姆佳实验室科技创新上了一个新台阶，提升了公司的核心竞争力。4、公司为了开发新市场，加大销售规模，推广有机肥，积极引进复合型人才，加强销安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第15 页，共 106 页售队伍建设，加快全国化市场布局,在继续巩固和加强安徽本地市场的同时，努力开拓省外市场，使公司销量持续增长，市场份额不断提升,报告期省外市场销售增长 70.95%。主营业务分析(1)利润构成 单位：元(1)利润构成 单位：元 项目 报告期 上年同期 项目 报告期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%营业收入 118,543,212.69 17.71%-100,707,023.4134.39%-营业成本 95,840,082.73 14.13%80.85%83,973,323.5728.97%83.38%毛利率%19.15%-16.62%-管理费用 10,262,920.44 106.41%8.66%4,972,175.3723.08%4.94%销售费用 3,170,947.70 41.87%2.67%2,235,107.1531.88%2.22%财务费用 5,529,338.76-4.21%4.66%5,772,322.8839.71%5.73%营业利润 3,546,685.54 10.22%2.99%3,217,780.28787.04%3.20%营业外收入 7,153,996.71 34.27%6.03%5,328,000.00470.38%5.29%营业外支出 240,042.54 1,100.21%0.20%20,000.00-66.67%0.02%净利润 8,185,025.70 29.31%6.90%6,329,854.302,126.62%6.29%项目重大变动原因:1、营业收入报告期较上期增加 1,783.62 万元，增长 17.71%，主要系有机肥及其他新型肥料销售收入增加 1,567.38 万元所致。在“发展有机肥、造福全人类”的经营理念指导下，公司一直致力于从传统肥料生产向有机肥、微生物有机肥等新型肥料研发生产转型。2015年 2 月农业部到 2020 年化肥使用量零增长行动方案的出台和恢复对复合肥征收增值税的财税201590 号文件的下发，促使公司加快了转型步伐，致使有机肥及其他新型肥料取得快速发展。2、营业成本报告期较上期增长 14.13%，主要系销售规模扩大，营业收入增加，导致对应营业成本增加所致。3、管理费用报告期较上期增加 529 万元，增长 106.41%，主要系公司聚焦有机肥产业，加大有机肥及其他新型肥料的研发投入，以及公司报告期新三板挂牌中介机构服务费增加共同影响所致。4、销售费用报告期较上期增加 93.58 万元，增长 41.87%，主要系销售规模扩大及省外市场的开发，销售人员人工工资、差旅费及销售运费增加所致。5、营业外收入报告期较上期增长 34.27%，主要系报告期收到新三板政府等补贴资金增加所致。6、营业外支出报告期较上期增加 22 万元，主要系公司对外捐赠支出增加所致。(2)收入构成 单位：元(2)收入构成 单位：元项目 报告期收入金额 报告期成本金额 上期收入金额 上期成本金额项目 报告期收入金额 报告期成本金额 上期收入金额 上期成本金额主营业务收入 116,476,015.9394,856,072.0897,171,723.41 81,526,632.62其他业务收入 2,067,196.76984,010.653,535,300.00 2,446,690.95合计合计 118,543,212.6995,840,082.73100,707,023.41 83,973,323.57按产品或区域分类分析：安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第16 页，共 106 页单位：元类别/项目 报告期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 报告期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%复合肥70,791,381.8760.78%67,160,919.5169.12%有机肥及其他新型肥料45,684,634.0639.22%30,010,803.9030.88%（按产品分类）合计116,476,015.93100.00%97,171,723.41100.00%安徽省100,367,573.7286.17%87,748,946.2690.30%其他省份16,108,442.2113.83%9,422,777.159.70%（按地区分类）合计116,476,015.93100.00%97,171,723.41100.00%收入构成变动的原因报告期复合肥占主营业务收入比例由上期 69.12%下降至 60.78%，有机肥及其他新型肥料占主营业务收入的比例由上期 30.88%增加至 39.22%。产品销售收入结构的变化，主要系农业部于 2015 年 2 月份出台了到 2020 年化肥使用量零增长行动方案以及公司“发展有机肥、造福全人类”的经营理念，公司在复合肥与有机肥及其他新型肥料之间调整了战略重心，进一步加大对有机肥及其他新型肥料的投入，致使有机肥及其他新型肥料销售收入大幅增加。同时 2015 年公司加快全国化市场布局，加大省外市场开发力度，致使省外市场销售规模有所增长。(3)现金流量状况(3)现金流量状况 单位：元项目 报告期金额 上期金额 项目 报告期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,417,885.81-23,010,974.46投资活动产生的现金流量净额-32,420,058.6616,570,192.45筹资活动产生的现金流量净额 47,745,844.1027,620,651.59现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上期增加 2，159.31 万元，增长 93.84%，主要系销售规模增长及生产规模扩大，致使销售回款及购买商品支付的现金均高于上期，其中：销售回款额较上期增加 4,810.16 万元，购买商品支付的现金较上期增加1,350.81 万元。2、投资活动产生的现金流量净额报告期较上期减少 4，元万，主要系报告期新建1#-4#中试车间、新增机器设备、土地以及报告期支付 2014 年 12 月购入的办公大楼款项等共同导致报告期投资活动产生的现金流量净额较上期大幅减少。3、筹资活动产生的现金流量金额报告期较上期增加 2,013 万元，主要系报告期定向增发募集资金增加所致。(4)主要客户情况(4)主要客户情况 单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系1 第一名 10,558,041.718.91%否 2 第二名 6,163,870.005.20%否 3 第三名 5,584,038.404.71%否 安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第17 页，共 106 页4 第四名 5,151,436.254.35%否 5 第五名 4,170,812.573.52%否 合计 31,628,198.9326.69%注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)主要供应商情况 单位：元(5)主要供应商情况 单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1第一名12,094,631.6212.01%否2第二名12,071,951.0911.98%否3第三名9,698,892.149.63%否4第四名6,753,974.706.70%否5第五名6,668,776.926.62%否合计 47,288,226.4746.94%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)研发支出 单位：元(6)研发支出 单位：元项目 报告期金额 上期金额 项目 报告期金额 上期金额 研发投入金额 2,077,852.31717,756.11研发投入占营业收入的比例%1.75%0.71%1.资产负债结构分析 单位：元1.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 56,861,094.4853.87%28.85%36,953,194.85150.13%27.57%1.28%应收账款 19,385,642.8735.33%9.84%14,325,189.3898.02%10.69%-0.85%存货 29,473,839.1874.14%14.96%16,925,436.0723.48%12.63%2.33%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 38,969,285.9945.13%19.77%26,850,541.72147.01%20.04%-0.27%在建工程 3,177,848.715,688.43%1.61%54,900.00-0.04%1.57%短期借款 67,000,000.0011.67%34.00%60,000,000.0027.66%44.77%-10.77%长期借款-资产总计 197,080,983.8147.06%-134,010,725.0815.78%-6.71%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初余额增长 53.87%，主要系本期定向增发募集资金影响所致。2、应收账款期末余额较期初余额增长 35.33%，主要系公司销售规模扩大、新增客户较多及尚在信用期内的往来款尚未收回共同影响所致。3、预付账款期末余额较期初余额增长 63.61%，主要系生产规模扩大材料采购增加所致。4、其他应收款期末余额较期初余额减少 46.44%，主要系本期加大往来款项的清理，致使期末余额较期初余额大幅减少。安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第18 页，共 106 页5、存货期末余额较期初余额增长 74.14%，主要系农业作业有很强的季节性和时效性，公司为保证销售旺季时市场对肥料产品的需要，对原材料进行了提前储备所致。6、其他流动资产期末余额较期初余额增加 334,569.00 元，主要系期末留抵增值税重分类影响所致。7、固定资产期末余额较期初余额增长 45.13%，主要系报告期新增 1#-4#中试车间影响所致。8、在建工程期末余额较期初余额增加 312.29 万元，主要系购入尚未安装完毕自动发酵罐系统及智能温室影响所致。9、无形资产期末余额较期初余额增加 366.82 万元，主要系本期购置土地增加 378.56 万元所致。10、其他非流动资产期末余额较期初余额增加 262.79 万元，主要系预付工程款重分类增加所致。11、应付账款期末余额较期初余额减少 44.19%，主要系本期支付 2014 年末购置办公楼 1100万元影响所致。12、预收账款期末余额较期初余额增加 912.29 万元，主要系公司加大营销力度，预收货款增加所致。13、应付职工薪酬期末余额较期初余额增加 20.91 万元，主要系预提尚未发放员工奖金增加所致。14、其他应付款期末余额较期初余额减少 239.18 万元，主要系本期归还关联方资金借款及支付 2014 年 12 月收购少数股东赵晓波股权转让款影响所致。15、递延收益期末余额较期初余额增加 35 万元，主要系本期收到与资产相关的政府补贴资金影响所致。2.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 2.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况 无(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 2015 年中央一号文件关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见明确指出：加强农业生态治理，加强农业面源污染治理，深入开展测土配方施肥，大力推广生物有机肥，开展秸杆、畜禽粪便资源化利用，按规定享受相关财税政策。这是中央连续十三年聚焦“三农”，把其放在全国工作的重中之重位置。农业部针对目前化肥过量施用、盲目短期逐利带来的成本增加和环境污染等问题，也制订了到 2020 年化肥使用量零增长行动方案，加速改进施肥方式，提高肥料利用率，减少不合理投入，保障粮食等主要农产品有效供给，促进农业可持续发展。相关专家也不止一次指出，目前化肥市场总体供需平衡，氮磷肥过剩，钾肥资源性短缺，基础化肥去产能化仍是首要任务。2015 年 8 月 11 日经国务院批准，财政部、海关总署和国家税务总局印发关于对化肥恢复征收增值税政策的通知，规定自 2015 年 9 月 1 日起，对纳税人销售和进口的化肥，统一按 13%税率征收增值税。以上国家关于化肥行业相关政策的不断出台表明，中国化肥产业已处于转型升级关键时期，“零增长”方案要求产品必须向高效化和环保化发展，符合环保、优产、高产农业发展要求的高效肥料前景看好，但农业种植结构调整和环保压力对肥料产品创新提出新的要求，加快肥农结合，以农业需要为出发点，在品种需求、施肥方式、种植方式、灌溉方式等方面配合农业安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015 年度报告第19 页，共 106 页需要，结合土壤质量变化，提供能够改良土壤的肥料品种或土壤改良剂，将会是化肥行业未来持续发展生存的前提。国家产业政策的大力支持和引导，研发创新经济新常态的到来，无疑给化肥行业带来机遇与挑战，那些研发力量薄弱、没有自己品牌、产品质量低劣、污染环境、不符合国家产业政策的企业一定会被淘汰，莱姆佳公司将会以此为契机，抓住政策改革红利，牢固树立“发展有机肥、造福全人类”经营理念，加大研发投入力度，追踪国际前沿技术，开展联合攻关，依托“农业部生物有机肥创制重点实验室”研发平台，加强和南京农业大学、华中农业大学等各大高校“产学研”合作，通过运行高效的研发团队快速研发出更多适销对路、能够修复和改善环境、复合国家产业政策的产品，全面向“绿色肥料”企业转型。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、公司竞争优势（1）公司技术研发优势 公司始终重视自主研发创新能力，现拥有农业部生物有机肥创制重点实验室、安徽省有机肥工程技术研究中心等科研机构。同时与南京农业大学、华中农业大学、安徽农业大学、安徽科技学院、安徽农科院土肥研究所等多家科研院所达成了合作研发协议。为了更好地贯彻农业部生物有机肥创制重点实验室“开放、流动、联合、竞争”的运行机制，公司 2015 年“生物有机肥研发及其作用机理”、“土壤污染修复技术及应用”、“功能性生物菌剂筛选及应用”、“生物质炭制备及在农业上的应用”等 13 项开放课题已通过实验室学术委员会的调研批准，进入正式实施阶段，标志着莱姆佳实验室科技创新上了一个新台阶。为坚持实施科教兴农战略、贯彻公司科技创新理念，公司已和华中农业大学签订了建立“安徽莱姆佳公司农业院士专家工作站”的协议，聘请傅廷栋院士、黄巧云教授为院士工作站专家团队核心成员，开展新产品技术攻关。院士专家工作站汇聚了行业内顶尖专家资源，给公司原有的研发团队注入新的血液，对公司创新发展将会产生了一系列积极影响。为了应对不断转型的产品格局和市场需求，提高产品质量，2015 年 3 月开始投建专门的有机肥生产车间和生产线，2015 年 7 月底附有年产 2 万吨有机肥生产线的独立腐熟车间和附有有机肥粉碎、造粒、分装生产线的独立包装车间分别建造落成，8 月 5 日开始试运行，报告期末竣工验收，正式投入使用。2015 年，公司自主开发出了“大量元素水溶肥料”、“新型高效微生物有机物料腐熟剂”等系列新产品，其中“新型高效微生物有机物料腐熟剂”填补了安徽省有机物料腐熟菌剂的空白，2015 年 4 月，公司该新产品获得国家农业部登记证，莱姆佳成为安徽省首家具备生产有机物料腐熟菌剂能力的企业。公司自成立以来，先后承担国家星火计划项目 1 项，多次承担省经信委、环保厅、科技厅等技术改造项目、科技攻关项目。2013 年 4 月公司被农业部认定为全国农企合作推广配方肥企业，2013 年 7 月公司成为农业部生物有机肥创制重点实验室建设依托单位。2015 年我公司申报的“农作物秸秆快速堆腐肥料化及还田综合利用技术集成研究与应用”被列为 2015 年省科技重大专项项目，获批支持资金 200 万元。目前公司拥有多项专利技术，截至报告报出日，已获发明专利 8 项，实用新型专利36 项，另有 12 项发明专利正在申请过程中。同时公司研究成果多次获得怀远县科技进步奖、蚌埠市科学技术奖、安徽省科学技术奖、安徽省科学技术研究成果证书。（2）品牌优势 公司在多年的经营活动中一直坚持“发展有机肥，造福全人类”经营理念，凭借产安徽莱姆佳生物科技股份有限公司2015