834417_2015_环宇橡塑_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 124 页 天津市环宇橡塑股份有限公司（Tianjin huanyu rubber&plastic co.，ltd）2015环宇橡塑 NEEQ:834417 年度报告 第2 页，共 124 页 2015 年 12 月通过天津市高新技术企业资质复审并获得证书,编号：GR201512000742 2015 年 12 月获得 TS16949 体系换证审核通过；2015 年 11 月公司收到全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函，股票简称 环宇橡塑 股票代码 834417；2015 年 12 月获得 EHS 审核换证通过；公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 124 页 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 124 页 目录目录 第一节声明与提示 .6 6 第二节公司概况 .9 9 第三节会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节管理层讨论与分析 .1414 第五节重要事项 .2727 第六节股本变动及股东情况 .3333 第七节融资及分配情况 .3535 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.3636 第九节公司治理及内部控制 .4141 第十节财务报告 .4545 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 124 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司 天津市环宇橡塑制造有限公司、天津市环宇橡塑制造集团有限公司 股份公司、公司、本公司、环宇橡塑 天津市环宇橡塑股份有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）说明书、公开转让说明书 天津市环宇橡塑股份有限公司公开转让说明书 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司/有限公司监事会 三会 股东（大）会、董事会和监事会 元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 北京中银（天津）律师事务所 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）FEA 设计分析 有限元分析 上海 GKN、上海纳铁福 上海纳铁福传动轴有限公司 上海 ZF、上海采埃孚 上海采埃孚转向系统有限公司 重庆 GDC 纳铁福传动系统（重庆）有限公司 上海联合电子 联合汽车电子有限公司 耐世特凌云 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 万向钱潮 万向钱潮股份有限公司 一汽光洋 一汽光洋转向装置有限公司 荆州恒隆 荆州恒隆汽车零部件制造有限公司 广州 NTN 广州恩梯恩裕隆传统系统有限公司 国际体育 天津国际体育发展有限公司 金互成 天津金互成小额贷款有限公司 天川橡塑 天津市天川橡塑制品有限公司 环宇信达 天津市环宇信达国际贸易有限公司 宁波纬尚 宁波纬尚汽车零部件有限公司 OEM 市场 整车配套市场 AM 市场 汽车改装市场 TPE 热塑性弹性体 EPDM 三元乙丙橡胶 TPV 热塑性乙丙胶 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 124 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证，2015 年年度报告中的财务会计资料真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 主要原材料多为进口材料，而这些原材料的价格很大程度上受到天然材料和石油价格的影响。近年来，随着金融危机后全球经济逐渐复苏及不可再生能源资源的供需关系不断紧张，木浆和石油价格出现了大幅波动，主要原材料价格上的波动，对以橡胶、橡塑弹性体为原材料的生产型行业带来了一定的成本波动及经营风险。应收账款收回风险 公司 2014 年、2015 年应收账款期末余额分别为5,883.61 万元、4,645.16 万元，由于公司为扩展市场份额，逐步放宽了对部分客户的收款条件，延长了信用期，虽然报告期内公司应收账款期末余额有所下降，但若无法及时收回，还将对公司资金周转产生影响。公司毛利率较低风险 因所处行业竞争激烈，毛利率水平低于行业平均水平，2015 年通过技术改造和成本控制措施持续提升毛利率为 23.89%，但整体较低的情形需持续改进，否则会对公司经营业绩和盈利能力的提升产生不利影响。短期偿债能力较差的风险 公司 2014 年、2015 年资产负债率分别为62.41%、64.17%，虽均未超过 70%，但负债项目中99%以上均为流动性负债，2014 年、2015 年公司流动比率分别为 0.87、0.93，速动比率分别为 0.68、0.73，流动比率和速动比率均不高，短期偿债压力天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 124 页 较大，公司可能面临短期负债到期不能足额偿还的风险。技术创新的风险 公司一贯重视产品研发和技术创新，但由于研发和创新过程不确定性因素较多，会面临创新失败以及技术创新不能有效应用到产品生产等风险。如出现上述情形，则前期的资金和人力投入会对公司的经营业绩带来一定影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司规模进一步扩大，以及在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人张永山与股东孙淑敏为夫妻关系，股东张钊为张永山、孙淑敏之婚生子，三名股东合计持有公司 100%的股权。若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及其他投资者的利益带来不利影响。公司部分房产建于集体土地之上，存在经营场所不固定或有政策障碍的风险 公司在发展过程中因生产经营规模扩大，陆续签订了土地使用合同进行厂房建设，其中三份土地使用权登记性质为集体工业用地，暂时无法办理土地使用权证。此三宗地块已经过相关政府部门对土地性质、合同内容、使用期限进行了确认，产权清晰明确，不存在纠纷或潜在纠纷。若政策发生较大变化，也会对公司生产经营产生影响。公司为精通钢管贷款担保案件承担连带责任 天津市环宇橡塑股份有限公司应天津市精通无缝钢管有限公司请求，为精通钢管在齐鲁银行贷款2000 万元事项提供担保，并于 2014 年 5 月 20 日签订 齐鲁银行保证合同，合同编号为：2014 年 130011法保字第 0064-1 号，合同生效后因精通钢管经营不善等原因，被迫停产，环宇橡塑为此也承担了连带责任，于 2015 年 11 月 10 日代精通钢管偿还齐鲁银行贷款 1000 万元，截至报告期末，除本公司上述已履行担保责任之外，剩余款项尚未偿还。由于法院判令本公司与其他担保人承担连带保证责任，故不排除公司仍须就尚未偿还款项承担连带清偿责任并导致公司财务陷入困难的风险。对外投资风险 公司于 2013 年 10 月投资设立金互成公司，金互成公司注册资本伍仟万元人民币。经营范围：办理各项小额贷款、票据贴现、贷款转让、贷款项下的结算、小额贷款相关的咨询业务。公司投资 2,500天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 124 页 万元，持有金互成公司 50%股权，公司初始投资金互成公司仅为财务投资并未谋求对其经营业务活动控制，故金互成公司自设立开始公司仅派驻张钊作为金互成公司董事兼副总经理，金互成公司董事会 4人，高级管理层 7 人，公司未过多参与金互成公司日常经营业务。公司对金互成公司的投资采用权益法核算。公司报告期内对金互成公司投资的财务核算基本情况为：2015 年 12 月 31 日长期股权投资余额 25,796,689.81 元，投资收益 385,379.78 元；2014年 12 月 31 日长期股权投资余额 25,411,310.03 元，投资收益 1,205,853.33 元。金互成公司成立时间较短，报告期经营利润不大，对公司财务报表影响较小。但由于公司对金互成公司投资占比较高，如其未来经营业绩出现重大波动会对公司财务状况产生不确定性影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 124 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津市环宇橡塑股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin huanyu rubber&plastic co.，ltd 证券简称 环宇橡塑 证券代码 834417 法定代表人 张永山 注册地址 天津市津南区小站镇工业园区 办公地址 天津市津南区小站镇工业园区工业二号路一号 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易实验区商城路 618 号 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭永新、徐毅 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张爱红 电话 022-88617158 传真 022-28618056 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市津南区小站镇工业园区工业二号路一号 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 天津市环宇橡塑股份有限公司总经理办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-23 行业（证监会规定的行业大类）C36-汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车驱动轴、转向机防尘类橡塑零部件及发动机高压点火线产品的技术研发、制造和销售。天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 124 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 张永山 实际控制人 张永山 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 120112000017699 否 税务登记证号码 120112103870914 否 组织机构代码 10387091-4 否 注：公 司已 于 2016 年 2 月完成三证 合一变更，当前统一社会信用代 码为：91120000103870914U天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 124 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,818,911.35 151,544,113.15-18.96%毛利率%23.89%17.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,016,584.86 2,676,367.25-399.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 479,830.68 4,069,332.08-88.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.19%3.28%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.73%4.99%-基本每股收益-0.40 0.11-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 176,616,734.54 181,683,874.20-2.79%负债总计 113,340,451.86 113,391,006.66-0.04%归属于挂牌公司股东的净资产 63,276,282.68 68,292,867.54-7.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.16 3.41-7.33%资产负债率%64.17%62.41%-流动比率 0.93 0.87-天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 124 页 利息保障倍数-1.99 1.66-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,054,976.42 42,352,896.31-应收账款周转率 2.33 2.83-存货周转率 4.30 5.31-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.79%-33.63%-营业收入增长率%-18.96%-10.48%-净利润增长率%-430.84%-35.15%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 担保损失-10,000,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）856,101.60 非流动资产处置损益 50,593.80 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 124 页 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-376,078.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目-526,400.00 非经常性损益合计-9,995,782.99 所得税影响数-1,499,367.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-8,496,415.54 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 124 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是专业从事汽车驱动轴、转向机防尘类橡塑零部件及发动机高压点火线产品技术研发、制造和销售的高新技术企业。主要产品包括：汽车用驱动轴用密封防尘产品、汽车用高速驱动轴用密封罩产品、汽车用转向机总成用密封防尘产品、汽车用高压点火线总成线束产品、汽车用笔式点火线圈护套（高温高撕裂硅胶）产品等，同时从事代加工炼胶业务（天然橡胶的素炼胶、混炼胶、乙丙橡胶的混炼）。公司拥有自己的技术中心、产品开发部，配备了先进的实验室，具备独立自主研发能力、测试能力、质量保证和控制能力。经过 26 年汽车零部件行业的积淀和市场开发运作，凭借在汽车橡塑及高压线产品领域积累的大量数据和丰富经验，公司已经具有稳定的原材料供应、国内领先的设计及验证能力、自主研发的机器设备、专业的技术开发和加工生产以及和完备的 TS16949 质量保证体系和售后服务体系，为客户提供产品结构的初始 FEA 设计分析、材料试验验证、产品结构设计、样件制作、产品的验证和分析、样件的试验及产品设计确认、小批量生产、批量供货及定点配送、技术支持、完善的售后等全系统全程服务。公司于 2004 年通过由莱茵公司审核的 ISO/TS16949:2002 体系认证，2008 年取得了包括产品设计和开发的认证证书。2007 年 4 月公司通过由中检认证机构审核的 ISO 14001:2004；GB/T28001-2001 体系的认证，2015 年两大体系完成重新换证。（一）公司采购模式（一）公司采购模式 公司对采购环节专设采购物流部，并由质量管理部、技术中心协同配合进行评估及选择。采购物流部负责整个采购流程的管理，其中包括：根据库存制作采购计划、下发采购订单、控制交期、监督并管理应付账款等；质量管理部负责前期与供方签订质量保证协议、对所采购产品进行检验、检测和实验。技术中心负责前期与供方签订技术协议、指导生产管理部进行新原材料的生产试制与推广测试。（二）公司销售模式（二）公司销售模式 公司目前的销售模式主要分为两种：直销模式和代加工模式。直销模式：公司采购原材料并对部分原材料进行深加工，生产制造成产品成品，直接向客户进行销售。销售工作主要由销售部负责，在东北、华北、华南、西南等整车厂集中的地区均有专人负责该区域的销售工作。另外，公司每年都会参加上海、北京的国际整车及零部件展会。公司主要通过招投标、议标等方式获得产品销售合同，实行订单式生产。代加工模式：客户提供原材料，委托公司进行加工，公司按照客户的要求加工成成品后提供给客户（主要为原有子公司天川橡塑提供橡胶加工业务）,截至 2015 年 12 月31 日，公司已无代加工业务。未来公司的商业模式是在现有商业模式的基础上，进一步加强与国际、国内大型企业的合作，巩固现有业务基础，增强新技术、新产品和新项目的开发，扩展现有销售平台。不断丰富产品种类，增加转向机管柱、吹塑异型管等产品。公司同时也将继续加深与上海 GKN、上海 ZF、重庆 GDC、上海联合电子、耐世特凌云、万向钱潮等行业领先企天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 124 页 业的合作。1、公司营销战略（1）继续增加销售人员和服务人员的数量，增强市场开拓能力；（2）继续在优势领域巩固与优质客户之间的长期稳定合作；（3）针对售后市场研制相应配方、推出相应产品，以修理包模式向售后市场推出防尘罩产品，以此为开端逐步向售后市场发展；（4）继续加强与战略合作伙伴全方位的合作。2、销售市场分类（1）按区域划分：公司在主营业务上配备多名销售经理分别负责东北、华北、华东、华南、西南等地区的整车主机厂的主要配套业务。（2）按客户重要程度划分 公司市场部门将重大客户进行分类，进行大客户、特殊客户专属服务、团队服务，从而为给公司带来更大价值的客户提供增值服务。（三）公司的盈利模式（三）公司的盈利模式 公司目前大部分盈利来源于直销产品给客户。公司根据客户的需求进行产品的开发、生产、销售和服务，主要客户包括汽车驱动轴生产企业、汽车转向机总成生产制造企业、汽车发动机生产制造企业等，主要为上述客户提供驱动轴聚酯、聚丙、橡胶防尘罩、高压线束总成等产品。2014 年和 2015 年营业利润分别为 2,626,020.10 元和 2,358,141.26 元，对应的毛利率为 17.16%、23.89%。公司利用产品的设计开发以及技术优势不断在全国进行市场开拓，同时进行产品转型加强在市场中竞争力，公司盈利能力稳步上升。（四）公司的售后服务模式（四）公司的售后服务模式 为了保障客户的权益，响应国家对于汽车产业的质量要求，不断提高产品质量和服务水平，公司成立了完整的售后服务团队，并且始终在强化提供优质完善售后服务的理念。公司售后服务的核心工作由质量管理部和商务中心相互合作、共同承担，技术中心协同配合提供相应支持，三个部门共同组成了一个完整的售后服务团队，为客户提供产品的售后保障，同时针对车辆使用当中的出现的问题，公司的售后服务团队也会帮助整车厂商一起分析问题原因，提出相关建议。为了最大限度保障客户利益，提高售后服务质量，公司高度重视产品质量，严把生产质量关的同时不断提升服务质量，为客户节约成本，提高效率，增加客户粘度。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内公司认真执行 T16949 质量管理体系，强化过程管理，不断提高产品质量；改天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 124 页 进技术工艺，节能降耗；开发研制产品，增强市场的竞争力；不断的进行人员优化，降低人工成本。经营情况正常，总体经营平稳、顺利。受汽车行业整体经济的影响，三大主营产品高压线近两年市场需求的萎缩；塑料类防尘罩的需求量增大，橡胶类防尘需求也较 2014 年有所下降；总体的收入较去年略有下降。下列报表中上年同期是合并数据。2015 年实现营业收入 12,281.89 万元，实现经营性利润 235.81 万元，整体上实现了年初的经营计划目标。报告期末，资产总额为 17,662 万元，负债总额为 11,334 万元，所有者权益为 6,328 万元。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 122,818,911.35-18.96%-151,544,113.15-10.48%-营业成本 93,466,422.90-25.55%76.10%125,544,798.47-15.20%82.80%毛利率%23.89%-17.16%-管理费用 19,004,751.52 72.65%15.47%11,007,875.27 1.29%7.26%销售费用 4,877,824.20 25.05%3.99%3,900,744.46 1.85%2.57%财务费用 2,377,691.19-50.91%1.92%4,843,733.83 26.29%3.19%营业利润 2,358,141.26-10.00%1.92%2,626,020.10-46.10%1.73%营业外收入 916,833.75 186.82%0.75%319,659.47-55.34%0.20%营业外支出 10,386,216.74 3,496.05%8.45%288,823.32-61.92%0.19%净利润-8,016,584.86-430.84%6.53%2,423,090.63-35.16%1.60%项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年营业收入为 122，818，911.35 元，2014 年营业收入为 151，544，113.15 元。因我公司 2014 年度存在子公司所以此数字为合并收入数，若不考虑子公司 2014年营业收入为 137,304,782.11 元。同比下降 10%。主要原因为 a.高压线收入主要为公司销售发动机高压点火线产品取得的收入，2015 年较 2014 年高压线收入下降 620.04 万元，下降 50.39%，由于汽车新型点火技术的发展，产品更新换代，市场对该产品的需求量下降，逐渐被新产品取代，且根据公司产品结构调整将逐步减少该产品的产量。b.胶料收入主要为公司销售初步加工后的胶料产品，2015 年较 2014 年胶料收入下降 646.7 万元，下降比例23.65%。主要原因是受国产自主品牌汽车部分车型销量大幅下滑影响，及相关客户如东海橡塑（天津）有限公司、环宇东海橡塑（天津）有限公司产品转型用量减少的原因。2、营业成本：2015 年公司营业成本较 14 年有所下降，主要是业务量下降所致。主要是 2015 年度公司逐步增加毛利较高的主打产品防尘罩的销量利润空间进一步增加，减少毛利率较低的胶料产品的销量所致。其次我单位采购价格较 2014 年下降，同时我单位加强内部管理提质降耗、人员优化减少人工成本。3、毛利率：2015 年度毛利率 23.9%，2014 年度毛利率 17.15%，同比上升 6.75%，主要原因为是我单位毛利比较小的高压线产品和胶料产品收入所占比重降低。4、管理费用：2015 年较 2014 年增加 7,996,876.25 元，增长 72.65%。主要原因为：2014天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 124 页 年度研发费用没有集中归集，2015 年度在管理费用下归集为 5,663,616.68 元，2015 年新三板上市，增加审计费、咨询费共计 1,611,064.45 元，增长 147.07%；本期未对外租赁设备，因此租赁费用减少 304000 元，降低 100%；其他相关费用如办公费、折旧费、税金、福利费等略有所增减。5、财务费用：2015 年较 2014 年减少 2,466,042.64 元，下降 50.91%，主要原因为本期贷款金额降低 65.42%，本期利息支出减少 1,890,834.35 元，下降 47.20%，其他相关费用略有增减。6、销售费用：2015 年较 2014 年增加 997,079.74 元，增长 25.05%，其中运输费增加1,507,799.24 元，增长 63.78%，主要原因主要原因为我公司产品生产周期较长，客户要求交货时间短，为满足客户急需的要求，因此采用空运而增加了运输费用；其次因为销售人员减少，工资下降 260,903.67 元，下降 36.67%；因为本期较上期参展较少，因此展费广告费减少 72,520.00 元，下降 96%，其他费用略有下降。7、营业外收入：营业外收入增加主要是本年度收到天津市科技型中小企业专项资金483,200 元，失业保险稳定就业促进就业相关政策 342,501.6 元。8、营业外支出：营业外支出增加的原因为公司于 2014 年 5 月 20 日签订对外提供担保合同，为天津市精通无缝钢管有限公司（以下简称“精通无缝”）提供银行贷款担保，因精通无缝停止经营发生债务违约，本公司承担相应连带责任，于 2015 年 11 月 10 日代精通钢管偿还齐鲁银行贷款 1,000.00 万元。9、净利润：综上所述，本期营业收入同比降低 18.96%，变动幅度降低 8.48%，营业成本同比降低 25.55%，变动幅度降低 10.35%，而本期毛利率同比增长 6.74%，主营业务利润增加 12.90%，但期间费用同比增长 32.95%，,影响营业利润降低 10.20%，由于本公司对天津市精通无缝钢管有限公司提供银行贷款担保，被担保公司发生债务违约，本公司承担连带责任，因此替其偿还银行贷款 1000 万元，造成公司本期净利润比同期降低 430.84%，变动幅度为 395.68%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 121,166,118.10 92,773,271.88 148,991,908.52 123,889,210.59 其他业务收入 1,652,793.25 693,151.03 2,552,204.63 1,655,587.88 合计合计 122,818,911.35 93,466,422.91 151,544,113.15 125,544,798.47 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%防尘罩 93,503,679.50 76.13%93,276,161.00 61.55%高压线 6,103,784.48 4.97%12,304,152.82 8.12%胶料 20,875,111.72 17.00%27,408,311.95 18.09%模具 244,893.48 0.20%1,344,576.36 0.89%外购商品贸易 0.00 0.00%10,929,656.62 7.20%加工费及其他 438,648.92 0.36%3,729,049.77 2.50%房租租赁收入 830,000.00 0.68%1,539,779.17 1.02%天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 124 页 其他收入 822,793.25 0.66%1,012,425.46 0.66%收入构成变动的原因 1.防尘罩收入变动原因：防尘罩主要有橡胶类防尘罩和塑料防尘罩 2 种，销售收入与上年同期相比，橡胶类防尘罩同比下降 20.13%，而塑料类防尘罩同比上升20.43%，总变动比例只有 0.3%，变动不大，而橡胶类与塑料类变动大的原因为，根据市场需求，产品材料向环保材料转型，因此橡胶产品逐渐向环保塑料类产品转型，因此橡胶类产品收入逐渐减少，而塑料类产品收入逐渐增加，防尘罩收入占总收入76.13%。2.高压线收入主要为公司销售发动机高压点火线产品取得的收入，2015 年较2014 年高压线收入下降 653.32 万元，下降 23.84%，由于汽车新型点火技术的发展，产品更新换代，市场对该产品的需求量下降，逐渐被新产品取代，现只有“小康、五菱之光“等老车型在使用，且根据公司产品结构调整将逐步减少该产品的产量。3.胶料收入主要为公司销售初步加工后的胶料产品，2015 年较 2014 年胶料收入下降 646.7 万元，下降比例 23.65%。主要原因是受国产自主品牌汽车部分车型销量大幅下滑影响，及相关客户如东海橡塑（天津）有限公司、环宇东海橡塑（天津）有限公司产品转型原因。4.外购商品收入变动原因：2014 年外购商品贸易收入 10,929,656.62 元为分公司天津市环宇信达国际贸易有限公司的销售收入，计入在合并报表营业总收入中，而在 2015 年，天津市环宇信达国际贸易有限公司已分立出去，故其销售收入并未在本年合并报表营业收入中体现，因此有此差异。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,054,976.42 42,352,896.31 投资活动产生的现金流量净额 6,819,699.07-5,728,478.62 筹资活动产生的现金流量净额-14,701,624.86-49,321,011.71 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量金额：2015 年度净额为 605.49 万元，2014 年经营活动产生的现金流量净额为 4235.29 万元（2014 年含子公司），2015 年净利润-801.66万元（含非经营损失 1000 万元）较同期 242.31 万元对比减少 1043.97 万元。其主要原因为非经营性活动营业外支出 1000 万元。非经营活动财务费用 225.68 万元，及计提固定资产折旧、无形资产摊销、存货、递延所得税等的影响。2、投资活动产生的现金流量净额：2015 年净额为 681.97 万元，2014 年净额为-572.85 万元，其变动是主要原因为本期收回国际体育投资款 947 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：2015 年净额为-1470.16 万元，2014 年净额为-4932.10 万元，其变动的主要原因为：2015 年借款收到的现金为 2100 万元，2014 年借款收到的现金为 3942 万元，减少 1842 万元降低 46.72%，2015 年偿还债务所支付的现金 2421 万元，2014 偿还债务所支付的现金为 8503 万元，同期减少 6082 万元，降幅 71%。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 124 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 万向钱潮股份有限公司 27,801,426.03 24.10%否 2 东海橡塑（天津）有限公司 16,690,489.16 14.46%否 3 浙江向隆机械有限公司 6,687,197.69 5.80%否 4 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 5,867,034.15 5.10%否 5 天津一汽夏利汽车股份有限公司 3,740,996.62 3.24%否 合计 60,787,143.65-注：1.万向钱潮股份有限公司期末应货款余额 8,994,835.76 元，占期末应收账款余额比例的22.77%，2016 年第一季度已经汇款 4,487,649.77 元,收回货款占比 49.89%。2.东海橡塑（天津）有限公司期末应货款余额 1078803.7 元，占期末应收账款余额比例的2.73%，2016 年第一季度已经汇款 1,078,803.7 元，收回货款占比 100%。3.浙江向隆机械有限公司期末应货款余额 3,465,144.43 元，占期末应收账款余额比例的9.02%，2016 年第一季度已经汇款 2,021,078.9 元,收回货款占比 56.69%。4.耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司期末应货款余额 1,616,226.61 元，占期末应收账款余额比例的 4.09%，2016 年第一季度已经汇款 1,316,226.61 元,收回货款占比81.44%。5.万向钱潮股份有限公司期末应货款余额 8,994,835.76 元，占期末应收账款余额比例的22.77%，2016 年第一季度已经汇款 4,487,649.77 元,收回货款占比 49.89%。6.天津一汽夏利股份有限公司期末应货款余额 2,253,028.30 元，占期末应收账款余额比例的 5.70%，2016 年第一季度已经汇款 1,700,000.00 元,收回货款占比 75.45%。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天津市环宇信达国际贸易有限公司 32,576,557.26 46.94%是 2 MARUBENI CORPORATION（日本丸红）9,817,747.29 14.15%否 3 环宇东海橡塑（天津）有限公司 2,838,218.94 4.10%否 4 上海道氟化工科技有限公司 3,922,376.07 5.65%否 5 Toyotsu Chemiplas Corporation（日本丰通）3,957,538.00 5.70%否 合计 53,112,437.56-注：我公司与天津市环宇信达国际贸易有限公司属于关联公司，关联关系是受同一股东张永山控制 研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,663,616.68 6,067,227.28 天津市环宇橡塑股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 124 页 研发投入占营业收入的比例%4.60%4.43%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 3,338,906.71-20.38%1.89%4,193,748.01-75.17%2.31%-0.41%应收账款 46,451,647.23-21.05%26.30%58,836,083.54-21.75%32.38%-6.08%存货 22,346,018.30-5.75%12.65%21,131,567.01-19.19%11.63%1.02%长期股权投资 25,796,689.81 1.52%14.60%25,411,310.03-67.72%13.98%0.62%固定资产 37,388,418.12-7.09%21.17%40,242,476.36 30.55%22.15%-0.98%在建工程-短期借款 20,900,000.00-13.31%11.83%24,110,000.00-65.42%13.27%-1.44%长期借款-资产总计 176,616,734.54-2.79%-181,683,874.20-33.63%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年 3,338,906.71 元，2014 年货币资金为 4,193,748.01 元，同比减少 854,841.3 元，货币资金减少的原因为 2015 年度，我公司对外结算部分采用开具银行商业汇票，减少了资金的占用。2、应收账款：2015 年应收账款账面余额较 2014 年减少 1