834994_2015_金象赛瑞_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 1/170 金象赛瑞 NEEQ:834994 四川金象赛瑞化工股份有限公司 Sichuan Golden-Elephant Sincerity Chemical Co.,Ltd.年度报告 2015 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 2/170 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 8 月 25 日，公司“节能节资型气相淬冷法蜜胺生产系统及其工艺”获得美国专利授权。2015 年 7 月 8 日，公司与中国氮肥工业协会在公司联合成立中国液体肥工程研究中心。2015 年 9 月 28 日，公司与公安部四川消防研究所签署关于共同开发绿色三聚氰胺阻燃材料战略合作协议。2015 年 12 月 1 日，公司获得全国股份转让系统公司出具的同意挂牌函，公司股票于2016年 1月 27日起在全国股份转让系统挂牌并公开转让。四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 3/170 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.34 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.43 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.47 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.51 第十节第十节 财务报告财务报告.58 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 4/170 释义 除特别说明外，本年度报告使用合并财务报表资料，金额单位均为人民币元。本年度报告中，除整数外，均保留两位小数；任何表格若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。释义项目释义项目 释义释义 金象赛瑞、川金象、本公司、公司 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司 本集团、集团 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司及其控股子公司 金象集团、金象集团公司 指 四川金象化工产业集团股份有限公司 美国五丰集团 指 Franktex Inc.Frank Tsang 指 FRANK TSANG，中文名曾昭五 Hin Fin Tsang 指 HIN FIN TSANG，中文名曾宪藩 印武阳勇 指 眉山印武阳勇投资中心（有限合伙）0BL 指 On Board Limited Yi Jiang Lin 指 YI JIANG LIN，中文名易江林 泰泽九鼎 指 苏州泰泽九鼎创业投资中心（有限合伙）乾宝九鼎 指 九江乾宝九鼎投资中心（有限合伙）天元东杭九鼎 指 苏州天元东杭九鼎投资中心（有限合伙）天津古九鼎 指 天津古九鼎股权投资基金合伙企业（有限合伙）国衡壹号 指 成都国衡壹号投资合伙企业（有限合伙）新疆金象 指 新疆金象赛瑞煤化工科技有限公司 金圣胡杨 指 新疆金圣胡杨化工有限公司 玉象胡杨 指 新疆玉象胡杨化工有限公司 北京烨晶 指 北京烨晶科技有限公司 四川烨晶 指 四川烨晶化工装备有限公司 瑞象农资 指 四川瑞象农资有限公司 河北冀衡 指 河北冀衡赛瑞化工有限公司 圣发清洁 指 四川圣发清洁能源有限公司 北京醇基 指 北京醇基清能科技发展有限公司 佳象贸易 指 四川佳象贸易有限公司 江苏金象 指 江苏金象赛瑞化工科技有限公司 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 5/170 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程或章程 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司股东大会 董事会 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司董事会 监事会 指 四川金象赛瑞化工股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期初 指 2015 年 1 月 1 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 挂牌转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让 公开转让说明书 指 公司为挂牌全国股份转让系统编制的四川金象赛瑞化工股份有限公司公开转让说明书 审计报告 指 信永中和为公司出具的 2015 年年度审计报告（XYZH/2016CDA30208）信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 6/170 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、主要产品市场价格变动导致盈利波动的风险 公司主要产品三聚氰胺、硝基复合肥均为大宗商品，其价格受天然气、煤炭和尿素等上游原材料价格、下游供需关系和宏观经济状况等影响，呈现一定周期性变动趋势，公司的盈利情况也随之出现周期性波动。2、市场季节性带来的经营风险 由于农业生产受农作物自然生长规律影响，其销售存在一定的季节性。一般情况下，春季为旺季，秋季次之，夏冬为淡季。春耕时节，为硝基复合肥销售最旺的季节；7 月份，新疆地区追肥，8-9 月为秋种，销售仅次于春耕旺季；其他时间为复合肥产品的销售淡季。淡季一般囤积库存较多，以满足旺季销售需要。公司复合肥生产基地横跨河北、四川和新疆地区，各地区所处纬度不一，所以在淡旺季上存在 1-2个月的时间差异。地区差异和自然规律引起的销售季节性变化对公司经营带来了一定程度的季节性风险。3、公司盈利大幅下降的风险 受国内宏观经济增长放缓、化工行业景气度下降、三聚氰胺和硝基复合肥等主要产品价格下跌等因素的影响，最近四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 7/170 三年，公司经营成果出现较大幅下降：2013 年、2014 年、2015年，公司归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润分别为 139,242,703.87 元、-72,309,053.56 元和 28,569,216.07 元。公司的盈利情况存在大幅下降的风险。4、存货周转的风险 2014 年-2015 年，公司新增生产装置的陆续投产，原材料和产成品金额的相应增加；尤其是 2014 年，公司新疆生产基地报告期内复合肥存货上升较快；虽然公司积极采取措施，2015 年消耗了 2014 年年末的大量库存，使存货期末余额降低，但是存货余额仍然较大。如果公司存货不能及时消化，则会给公司流动资金带来较大压力，影响正常的资金周转。5、政府补助风险 2014 年、2015 年，公司计入损益的政府补助分别为123,994,643.48 元和 24,225,071.06 元，占当期利润总额的比例分别为 450.88%和 141.53%。2014 年-2015 年，受行业景气度下降影响，公司主营业务经营情况处于历史低谷，导致政府补助占当期利润总额的比例较高。如果各级政府调整了对公司的补助政策，将会对公司收益产生一定的影响。6、短期偿债风险 公司所属化工行业为资本密集型行业，对资金需求较大。2014 年至 2015 年，公司的资产负债率分别为 65.84%和59.89%；流动比率分别为 0.53 和 0.55，速动比率分别为 0.35和 0.45。截至 2015 年末，短期借款余额 73,850 万元，一年内到期的非流动负债余额 38,236 万元。因此目前仅依靠公司经营性现金流入无法满足公司的资金缺口，公司合并的资产负债率处在较高水平，如公司不能及时筹集资金满足经营和项目建设需求，则存在短期偿债风险。7、控制权分散的风险 公司控股股东金象集团持有公司 55.87%的股份，实际控制人雷林、刘朝慧、李旭初、胡天成等 4 名自然人合计持有金象集团 50.52%的股份，通过共同控制金象集团控制本公司，公司的控制权分散在雷林等 4 名自然人手中，存在控制权分散的风险。8、股权质押风险 2015 年 7 月，公司控股股东金象集团与德阳银行眉山分行签订委托贷款股权质押合同，约定金象集团将其持有的本公司 222,948,000 股两次质押给德阳银行眉山分行，为公司在德阳银行眉山分行的 10,000 万元委托贷款提供担保，四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 8/170 到期日为 2017 年 7 月 13 日。金象集团分别于 2016 年 1 月、2016 年 4 月在中国证券登记结算有限责任公司办理股权质押登记，质押股数共计 222,948,000 股，占公司总股本的55.87%。如本公司在上述委托贷款到期后不能按期归还本息，则控股股东质押的股权可能会被行权，进而可能导致公司面临实际控制人发生变化的风险。9、运输风险 2014 年、2015 年，公司硝基复合肥收入占营业收入的比重分别为 35.2%和 47.36%，比例较高。硝基复合肥是农资产品，其销售存在一定的季节性。在复合肥销售旺季，公司产品面临运力紧张的局面，存在难以及时发出的风险。10、环保政策变动风险 公司属于重污染企业，由国家环保部门对其生产经营过程中的“三废”排放进行监管。随着经济的发展和国家对环境保护的不断重视，国家及地方政府有可能修改现有的或颁布新的环保法律法规，并提高现有的环保标准，公司现有的环保设施可能不完全符合未来提升后的环保标准。11、安全生产风险 公司生产过程中的主要原料为易燃、易爆气体，合成氨、稀硝酸、浓硝酸、硝酸铵等产品具有特殊的化学、物理性质，容易产生安全生产的风险。12、税收政策风险 根据国家有关税收优惠政策，本公司、金圣胡杨和玉象胡杨享受西部大开发税收优惠政策，按照 15%的税率计缴企业所得税；河北冀衡和北京烨晶享受高新技术企业税收优惠政策，按照 15%的税率计缴企业所得税。河北冀衡本年度的营业收入为 4.31 亿元，研发投入为 715.57 万元，研发投入占营业收入的比例为 1.66%，未达到高新技术企业认定管理办法规定指标，存在不能续期的风险。如果国家根据宏观经济形势和产业政策的变化调整以上税收优惠政策，将会对本公司的收益产生一定的影响。13、应收票据到期不能如期解付的风险 2014 年年末和 2015 年年末的余额分别为 11,022 万元、3,805 万元，分别占当期资产总额的 2.08%和 0.83%，如果发生票据到期不能如期解付情况，将对公司财务状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 9/170 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川金象赛瑞化工股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Golden-Elephant Sincerity Chemical Co.,Ltd.缩写：GESC 证券简称 金象赛瑞 证券代码 834994 法定代表人 雷林 注册地址 四川省眉山市东坡区金象化工产业园区 办公地址 四川省眉山市东坡区金象化工产业园区 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 廖继平、佘爱民 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 肖俊辉 电话 028-38183995 传真 028-38183995 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省眉山市东坡区金象化工产业园区 620031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 27 日 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 硝基复合肥、三聚氰胺的生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）399,000,000 控股股东 四川金象化工产业集团股份有限公司 实际控制人 雷林、刘朝慧、李旭初、胡天成 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 10/170 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91511400MA62J0G48T 是 税务登记证号码 91511400MA62J0G48T 是 组织机构代码 91511400MA62J0G48T 是 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 11/170 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,771,692,518.49 3,122,796,560.64-11.24%毛利率 12.24%11.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 50,019,690.72 5,458,635.83 816.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,569,216.07-72,309,053.56 139.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.35 0.37 _ 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.91-4.93-基本每股收益 0.13 0.01 1,200.00%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）4,604,273,156.48 5,299,331,485.70-13.12%负债总计（元）2,757,384,499.27 3,489,109,850.43-20.97%归属于挂牌公司股东的净资产（元）1,518,082,182.51 1,470,111,618.62 3.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.80 3.68 3.26%资产负债率%59.89 65.84-流动比率 0.55 0.53-利息保障倍数 1.14 1.16 -三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）575,090,151.12 299,705,251.51 91.89%应收账款周转率 11.60 28.23-存货周转率 7.98 6.92-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.12 1.30-营业收入增长率%-11.24-20.04-净利润增长率%104.30-90.32-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）399,000,000 399,000,000-计入权益的优先股数量（股）-四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 12/170 计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非流动资产处置损益 7,294,414.54 计入当期损益的政府补助 24,225,071.06 捐赠性收支净额-115,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-296,664.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,107,821.33 所得税影响数 4,693,365.93 少数股东权益影响额（税后）4,963,980.75 非经常性损益净额非经常性损益净额 21,450,474.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 13/170 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司硝基复合肥属于化学肥料制造业中的复合肥细分行业，而三聚氰胺、硝酸铵等属于基本化学原料制造业。公司的主导产品为硝基复合肥、三聚氰胺两大类，公司在生产三聚氰胺和硝基复合肥过程中形成的中间品，在满足本公司自身需要外，也部分对外销售，主要包括硝酸铵、硝酸、合成氨（液氨）、尿素等；其他生产过程中产生的副产品，如双氧水、二氧化碳等全部对外销售。公司通过直销或经销模式，向新疆民富生物科技有限公司、邦力达农资连锁有限公司、沙雅县金圣胡杨农资销售部、张家港保税区华特国际贸易有限公司、中国-阿拉伯化肥有限公司等客户销售产品，获得相应的销售收入，公司商业模式具有可持续性。1、采购模式 公司设立商务部，负责公司原辅材料、燃料、备品备件的采购。公司采购中建立了合格供应商评审制度，对于生产中所需的主要原辅材料，公司设立了合格供应商目录，每次采购均从其中选择 2-3 家进行比质比价。每年末，公司根据供应商当年的供应情况调整合格供应商目录。2、生产模式 本公司拥有四川眉山、新疆沙雅和河北衡水三大生产基地。其中四川、新疆生产基地都是采购天然气生产合成氨再生产三聚氰胺和硝基复合肥；河北生产基地主要采购液氨生产硝基复合肥。公司在生产过程中总体上按照“以销定产”的原则进行生产管理，根据客户和市场的需求调整产量和品种。3、销售模式 公司设立了销售中心负责统筹母公司及各分子公司产品的销售工作。公司销售中心下设三聚氰胺、复合肥、化学品三个分中心针对性的负责各类产品的销售活动。公司目前采用直销与经销相结合的销售模式，具体包括：（1）公司的复合肥产品中，针对农资市场的产品主要由经销商进行销售，并删除逐步推广一对一的大户直销模式；而销售给其他复合肥企业进一步加工的产品，直销和经销商销售均采用；（2）公司三聚氰胺产品，采用直销与经销商销售相结合的模式；（3）公司硝酸铵产品，主要供应炸药厂、硝酸钾厂、磷化工企业、玻璃行业企业等，一般采用直销模式。公司产品分散在各生产基地进行生产，复合肥产品受运输半径的限制，各生产基地的产品主要供应其四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 14/170 周边地区；三聚氰胺产品在全国范围内统一销售。公司每月根据当前的市场需求情况、竞争对手价格、成本等因素确定产品价格。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015 年，由于国内经济下行压力持续加大，行业景气度持续下降，加之公司正处于还贷高峰期，公司生产经营面临了极大的困难和挑战。面对复杂多变的经济环境和严峻的市场形势，公司管理层沉着应对，及时调整经营策略，加强融资筹划，多渠道筹集资金，通过狠抓长周期安全生产、强化质量管理、开源节流、节能降耗等内部控制多项举措，全力克服各种不利因素，通过富有成效的工作，实现了平稳过渡；在稳定现行生产的同时，三聚氰胺系列阻燃隔热新材料、车用清洁燃料、复合氮肥、液体肥等新产品的工艺技术开发取得系列成果，为公司实现转型升级奠定了基础。报告期内，公司及各子公司运行正常，各生产系统均处于正常状态，全年未发生重大安全、环保、设备事故和重大人身伤亡事故。全年生产硝基系列复合肥 63.02 万吨，三聚氰胺 14.66 万吨，硝酸铵 20.69万吨；销售复合肥 70.16 万吨，产销率 111.3%，三聚氰胺 14.86 万吨，产销率 101.36%；硝酸铵 21.74 万吨，产销率 105.07%。实现主营业务收入 27.67 亿元，利润总额 1,711.65 万元，比 2014 年下降了 37.76%，净利润 3,898.68 万元，同比增长 104.30%。报告期末，总资产 46.04 亿元，同比下降 13.12%，负债总额 27.57 亿元，同比下降 20.97%；所有者权益 18.47 亿元，同比增加 2.03%；经营活动产生的现金流量净额 5.75 亿元，同比增加 91.89%。报告期内，公司围绕“调整结构转型升级，拓展渠道实现突围”的年度工作方针，重点抓了以下工作：1、强化肥料产品营销网络建设，实施渠道下沉，加快了从生产型企业向生产经营流通型企业转变，提升了产品的盈利能力和终端市场占有率。2、加强了天然气、电力、大宗原材料等生产要素协调、保障工作。眉山生产基地长期以来受制于天然气供应不足影响产能发挥的问题基本改变；同时，积极争取国家天然气优惠政策和直供电、地方政府留四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 15/170 存电等电量电价优惠政策，千方百计降低运行成本。3、严格落实安全生产、环境保护主体责任，强化安全、环保目标考核，深入开展能效管理，节能减排成效显著；按照“以销定产、以产促销”的原则，加强生产和销售的衔接与协调；眉山基地氨碳分离装置投运后有效地解决了生产平衡问题。4、创新融资工作，拓展新的融资途径，多方式多渠道融资，全力应对还贷高峰，有效防范了财务风险。全年共计归还贷款 15.23 亿元，其中，净还银行贷款 3.80 亿元。5、资产处置，剥离江苏金象。根据管理层的建议，经股东大会审议批准，将江苏金象 100%股权实施了对外转让，减轻了债务压力。6、围绕调整结构、转型升级，稳步推进技术研发和创新：（1）三聚氰胺下游产品阻燃隔热材料开发阻燃硬泡、阻燃纤维关键技术取得重要成果，阻燃硬泡通过公安部防火建筑材料质量监督检验中心 B1 级检测；（2）非石油路线车用清洁燃料项目已通过国家权威机构鉴定；（3）全资子公司四川烨晶获第三类压力容器（A1 级、A2 级）特种设备设计许可证和特种设备制造许可证；（4）公司与中国氮肥工业协会联合成立液体肥工程研究中心。根据市场调查、分析、研判，组织技术攻关，成功研制出水溶复合氮肥、智能液体肥等品种，投放市场后反映良好。新取得尿素硝酸铵溶液、大量元素水溶肥水剂及粉剂、腐值酸水溶肥等 7 个国家级肥料登记证和 11 个省级农肥登记证，进一步丰富了产品体系，并参与了农业部尿素硝酸铵溶液及硝基复肥标准制定。同时，进一步加强了知识产权保护，申请专利 16 件，其中发明专利 11 件；年内获授权专利 10 件，其中发明专利 5 件，“节能节资型气相淬冷法蜜胺生产系统及其工艺”发明专利分别获日本、美国授权。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 2,771,692,518.49-11.24%-3,122,796,560.64-20.04%-营业成本 2,432,531,034.69-11.84%87.76%2,759,339,162.10-10.97%88.36%毛利率 12.24%-11.64%-管理费用 136,902,469.25-13.10%4.94%157,532,220.04-13.69%5.04%销售费用 89,773,551.85-23.13%3.24%116,784,804.45-9.38%3.74%财务费用 127,038,500.17-25.89%4.58%171,410,050.16 10.58%5.49%四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 16/170 营业利润-13,991,294.79 85.57%-0.50%-96,931,479.05-137.61%-3.10%营业外收入 31,785,930.33-74.56%1.15%124,932,693.52 524.55%4.00%营业外支出 678,109.00 35.43%0.02%500,698.70-89.56%0.02%净利润 38,986,784.13 104.30%1.41%19,082,927.72-90.32%0.61%项目重大变动原因：1、营业利润。本报告期营业利润比上年同期增加 82,940,184.26 元，变动比率 85.57%；营业利润增加的主要原因有三个方面：（1）2015 年年初出售江苏金象，以前年度未实现的内部交易利润 22,858,937.39 元在出售江苏金象以后得以实现。（2）本集团本年销售费用较上年同期减少 27,011,252.60 元，变动比率-23.13%，主要是本集团本年部分销售结算价由以前的运到价变更为出厂价；同时金圣胡杨本年加大了硝基复合肥在新疆地区的市场开拓力度，本地销售比重上升，相应的运输费用大幅下降所致。（3）本集团本年财务费用较上年同期减少 44,371,549.99 元，变动比率-25.89%，主要是 2015 年集团偿还各类银行贷款 3.8 亿元，减少利息支出所致。2、营业外收入。本报告期营业外收入比上年同期减少 93,146,763.19 元，变动比率-74.56%，主要系新疆当地政府招商引资政策已于上年基本兑现，本年金圣胡杨和玉象胡杨收到的贷款贴息及电价补贴减少所致。3、营业外支出。本报告期营业外支出比上年同期增加 177,410.30 元，变动比率 35.43%。主要系赔偿违约金增加 479,354.24 元所致，其中 2015 年度子公司金圣胡杨、玉象胡杨提前终止与阿克苏金象物流有限公司的劳务合同分别给予其赔偿金 30 万元、20 万元。4、净利润。本报告期净利润比上年同期增加 19,903,856.41 元，变动比率 104.30%，净利润变动的主要原因系本年公司因出售江苏金象产生的投资损失 1.6 亿元形成的可弥补亏损确认递延所得税费用-1,976.97 万元所致。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 2,766,683,909.93 2,429,499,505.52 3,088,750,529.62 2,733,853,073.01 其他业务收入 5,008,608.56 3,031,529.17 34,046,031.02 25,486,089.09 合计合计 2,771,692,518.49 2,432,531,034.69 3,122,796,560.64 2,759,339,162.10 按产品分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%复合肥 1,312,802,557.15 47.36%1,099,097,332.27 35.20%三聚氰胺 692,237,268.45 24.98%1,118,253,879.88 35.81%硝铵 261,837,003.82 9.45%389,291,017.15 12.47%四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 17/170 硝酸 81,879,367.46 2.95%128,099,832.94 4.10%双氧水 43,317,827.15 1.56%37,901,632.50 1.21%尿素 311,713,351.06 11.25%160,124,650.36 5.13%合成氨 34,275,437.60 1.24%116,485,110.28 3.73%其他 28,621,097.24 1.03%39,497,074.24 1.26%其他业务收入 5,008,608.56 0.18%34,046,031.02 1.09%合计 2,771,692,518.49 100.00%3,122,796,560.64 100.00%收入构成变动的原因 1、本年度复合肥收入同比增加 19.44%，主要系金圣胡杨积极开拓新疆本地用肥市场，复合肥销量同比增长、售价增加所致。2、本年度三聚氰胺收入同比下降 38.10%，主要系本公司 2015 年初出售江苏金象后，江苏金象三聚氰胺收入不再纳入合并范围所致。3、本年度硝铵收入同比下降 32.74%，主要系本年硝铵销量同比下降 7.7 万吨所致。4、本年度硝酸收入同比下降 36.08%，主要系本年硝酸销量同比下降 3.2 万吨同时销售单价同比下降135 元/吨所致。5、本年度双氧水收入同比增加 14.29%，主要系本年双氧水销量同比增加 0.54 万吨所致。6、本年度尿素收入同比增加 94.67%，主要系本年玉象胡杨尿素销量同比增加 8.8 万吨所致。7、本年度合成氨收入同比下降 70.58%，主要系本公司 2015 年初出售江苏金象后，江苏金象合成氨收入不再纳入合并范围所致。8、本年度其他收入同比下降 27.54%，主要系本年四川烨晶对外制作设备收入减少所致。9、本年度其他收入同比下降 85.29%，主要系本年技术服务收入、原材料出售收入减少所致。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 575,090,151.12 299,705,251.51 投资活动产生的现金流量净额-10,726,120.82-96,587,716.44 筹资活动产生的现金流量净额-590,613,967.59-241,615,367.47 现金流量分析：本年度经营活动产生的现金流量净额同比增加 27,538.49 万元，增幅 91.89%，其中购买商品、接受劳务支付的现金减少 13,099.66 万元，主要系本年出售江苏金象减少原料采购及银行承兑汇票结算量增加所致；收到其他与经营活动有关的现金增加 5,202.81 万元，主要系本年银行承兑汇票保证金收回金额增加所致；支付其他与经营活动有关的现金减少 2,137.51 万元，主要系本年经营性费用支出减少所致。投资活动产生的现金流量净流出额同比减少 8,586.16 万元，减幅 88.89%，其中购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少 6,378.35 万元，主要原因系本年在建工程投入减少所致；处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额增加 2,254.68 万元，主要系土地被收储及处置硝酸装置贵金属收到的现金所致。四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 18/170 筹资活动产生的现金流量净流出额同比增长 34,899.86 万元，增幅 144.44%，其中偿还债务所支付的现金增加 29,676.81 万元，主要系报告期内偿还银行贷款金额增加所致；其他与筹资活动相关的现金净流出增加 3,696.70 万元，主要系报告期内偿还其他公司贷款金额增加所致。本年度经营活动产生的现金流量净额为 5.75 亿元，本年度净利润为 0.39 亿元，差异金额为 5.36 亿元，主要系本年发生与筹资活动相关的财务支出 1.19 亿元、非现金性折旧成本 2.60 亿元，此外本年经营活动中因消化上年末库存导致存货金额减少约 1.64 亿元，除上述事项影响外，本年度经营活动产生的现金流量与本年度净利润勾稽关系正常，无重大差异。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 刘广涛和刘广平兄弟控制的企刘广涛和刘广平兄弟控制的企业业 262,460,108.36 9.48%否否 其中：四川驰成化工有限公司 98,908,468.99 3.57%-四川敖莱特化工有限公司 75,817,857.96 2.74%-成都瑞大祥贸易有限公司 53,642,288.24 1.94%-青白江万达化工经营部 19,233,420.51 0.69%-广东鸿运华丰贸易有限公司 14,858,072.66 0.54%-2 宋一飞控制的企业宋一飞控制的企业 138,169,944.52 4.99%否否 其中：四川隆润飞贸易有限公司 92,176,376.04 3.33%-新疆天山弘云农资有限公司 35,031,440.00 1.26%-四川润丰农资有限公司 10,962,128.48 0.40%-3 邦力达农资连锁有限公司控制的企业邦力达农资连锁有限公司控制的企业 67,487,652.75 2.44%否否 其中：邦力达农资连锁有限公司 60,566,710.52 2.19%-四川眉山邦力达农资连锁有限公司 4,428,317.23 0.16%-邦力达农资连锁有限公司川中分公司 839,336.00 0.03%-四川川北邦力达农资连锁有限公司 837,635.00 0.03%-四川广元邦力达农资有限责任公司 457,584.00 0.02%-邦力达农资连锁有限公司永郎分公司 358,070.00 0.01%-4 新疆民富生物科技有限公司新疆民富生物科技有限公司（原阿克苏民富农资（原阿克苏民富农资有限公司）有限公司）62,917,079.00 2.27%否否 5 涂伟控制的企业涂伟控制的企业 58,132,277.64 2.10%否否 其中：沙雅县金圣胡杨农资销售部（注）50,351,433.62 1.82%-四川大丰收农资有限公司（注）5,200,435.55 0.19%-涂伟 2,580,408.47 0.09%-合计合计 589,167,062.27 21.28%（注：根据公司的公开转让说明书所载的公司前 5 名客户情况，2015 年 1-6 月确认的四川大丰收农资有限公司的收入为 46,691,714.01 元，与全年对其确认的收入 5,200,435.55 元存在较大差异，主要原因为 2015 年 6 月公司对符合收入确认条件的已发出商品进行暂估确认，暂估时将交易对象全部确认为四川大丰收农资有限公司；下半年确认最终交易对象为沙雅县金圣胡杨农资销售部，故冲销了之前暂估的对四川大丰收农资有限公司的收入。由于四川大丰收农资有限公司与沙雅县金圣胡杨农资销售部均系涂伟控制的企业，因此本公司全体董事及管理层一致认为上述事项不会对公司截至 2015 年 12四川金象赛瑞化工股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 19/170 月 31 日财务报表的使用产生重大影响，亦不会对公司公开转让说明书中所载财务信息的使用产生重大影响。）应收账款联动分析：报告期内，集团营业收入为 2,771,692,518.49 元，较上期下降 11.24%。报告期末，公司应收账款账面净额为 346,907,393.92 元，较上期增长 164.64%。应收账款增长幅度大于营业收入变动率，主要原因是公司化肥产品销售改变营销模式，加大终端销售市场的推广力度，本年开始直接向农户赊销复合肥，