834983_2015_黑尊生物_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

第 1 页 共 116 页 公告编号：公告编号：20162016-009009 2015 吉林黑尊生物科技股份有限公司 Jilin Heizun Biotechnology Co.,Ltd.年 度 报 告 黑 尊 生 物 NEEQ:834983 第 2 页 共 116 页 2015 年 4 月收购伊春黑尊科技有限公司和东宁黑尊生物科技有限公司。2015 年 4 月-6 月东宁黑尊生物科技有限公司“黑尊食用菌基地建设项目”获得黑龙江省农业开发办公室食用菌发展专项资金500万元。蛟河黑尊生物科技有限公司“黑木耳新品种黑尊2号菌包项目”获得吉林市战略性新兴产业科技创新计划项目扶持资金 20 万元。伊春黑尊科技有限公司“小兴安岭食用菌产业服务平台项目”获得 2015 年中央预算内投资国家服务业发展引导资金 779 万元。2015 年 8 月 14 日完成股改，公司类型变更为股份有限公司，公司名称变更为吉林黑尊生物科技股份有限公司。2015 年 10 月被吉林市人民政府认定为吉林市科技“小巨人”企业，证书编号：2015027。11 月被选举成为“吉林市药食用菌产业发展战略联盟”理事长单位。2015 年 12 月 1 日取得全国中小企业股份转让系统“关于同意吉林黑尊生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，12 月 14 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015 年 12 月 17 日黑木耳液体菌种“黑尊 2号”研发与推广应用项目获得吉林市科学技术进步奖，证书编号：2015K231。公 司 年 度 大 事 记 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 共 116 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节公司治理及内部控制.40 第十节财务报告.44 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、黑尊生物 吉林黑尊生物科技股份有限公司 东宁科技 吉林黑尊生物科技股份有限公司全资子公司“东宁黑尊生物科技有限公司”伊春科技 吉林黑尊生物科技股份有限公司全资子公司“伊春黑尊科技有限公司”三会 股东大会、董事会、监事会的合称 股东大会 吉林黑尊生物科技股份有限公司股东大会 董事会 吉林黑尊生物科技股份有限公司董事会 监事会 吉林黑尊生物科技股份有限公司监事会 公司章程 吉林黑尊生物科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后生效的公司章程 西部证卷 西部证卷股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 挂牌 吉林黑尊生物科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 共 116 页 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为程福文先生与孙虹女士，两人系夫妻关系，程福文先生持有公司 60%的股权，孙虹女士持有 40%的股权。孟静红为公司法定代表人，现任公司董事，公司的股权结构对公司法人治理结构有效运行有一定影响，股东大会回避制度无法执行。公司将在挂牌后引入投资者，改变股权结构，降低风险发生的可能性。生产经营季节性风险 公司主营业务为食用菌母种、原种、栽培种的生产与销售，公司主要生产黑木耳菌种，菌种的生产期为当年 10 月至次年 5 月，销售期从每年 4 月开始。由于木耳菌种这种生产及需求的季节性，公司经营活动可能因此受到波动。流动资金不足的风险 公司主要从事黑木耳菌种的研发、生产与销售，主要客户为个人种植户，由于公司基础设施建设投入较大，使得公司账面流动资金较小，截止 2015 年 12 月 31 日公司流动资产为22,989,700.41 元，占资产总额的 8.58%。报告期内，公司两子公司建设项目因尚无法生产形成收益，公司依靠向关联方资金借入资金的方式进行短期债务融资，存在债务到期无法按时偿还的风险。吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 共 116 页 关联交易风险 2015 年公司对关联方销售实现的营业收入分别为 2,559,740.12 元，占公司营业收入总额的 9.98%，公司的营业收入对关联方存在一定的依赖。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能对公司营业收入带来不利影响。现金交易风险 由于我国黑木耳种植以单个家庭和小规模的家庭组合方式为主，其习惯使用现金结算，使得公司产品销售以现金结算的比例较高。虽然公司已建立了针对现金交易的内部控制制度，并从 2015 年开始，要求所有客户均以银行转账的方式直接支付货款到公司账户，但如未来对现金交易的内部控制制度不能有效执行，则公司现金资产的安全性及财务核算的真实准确性将存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 共 116 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 吉林黑尊生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Heizun Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 黑尊生物 证券代码 834983 法定代表人 孟静红 注册地址 蛟河市黄松甸镇工贸小区 132000 办公地址 吉林市龙潭区龙山路 4018 号 主办券商 西部证劵股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区中关村南大街 1 号友谊宾馆苏园写字楼 298 室 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘国辉 高新琪 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵容 电话 0432-68093222 传真 0432-68093222 电子邮箱 公司网址 互联网网址： 联系地址及邮政编码 吉林市龙潭区龙山路 4018 号 132000 公司指定信息披露平台的网址 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 共 116 页 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-14 行业（证监会规定的行业大类）A01 农业 主要产品与服务项目 食用菌母种、原种、栽培种的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 75,000,000 控股股东 程福文 实际控制人 程福文 孙虹 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 220281003003452 否 税务登记证号码 220281686984365 否 组织机构代码 68698436-5 否 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 共 116 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,653,829.50 18,498,489.40 38.68%毛利率%27.84%30.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,646,729.20 3,078,979.83-46.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 964,461.06 2,766,557.04-65.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.73%6.47%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.02%5.81%-基本每股收益 0.02 0.04-50.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 267,789,521.29 161,932,218.50 65.37%负债总计 192,001,879.19 67,791,305.60 183.22%归属于挂牌公司股东的净资产 75,787,642.10 94,140,912.90-19.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.26-19.84%资产负债率%71.70%41.86%-流动比率 0.13 0.48-吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 共 116 页 利息保障倍数 0.00 0.00 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,435,528.08 168,193.30-应收账款周转率 4.14 4.56-存货周转率 2.76 2.56-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%65.37%7.89%-营业收入增长率%38.68%-52.40%-净利润增长率%-46.52%148.15%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 909,690.85 所得税影响数-227,422.71 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 682,268.14 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 共 116 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的主营业务为黑木耳菌种的研发、生产及销售，并为客户提供技术指导等一系列服务。在经营运作过程中，公司利用自身的科研育种能力提供核心技术，通过繁制种及生产过程中的质量控制能力保证产品质量，通过产品销售推广提高公司销售业绩，公司采用“公司+农户”的模式进行经营。销售的渠道为面向种植黑木耳的农户。主要为销售菌种、菌包获得的营业收入。1、研发及技术水平 公司近年来聚集了一批在黑木耳育种领域具有行业领先技术、经验丰富的科研人员，形成了稳定的创新型育种团队，开展科研育种研发。公司和各生产基地分别设置了研发部门，统一协调主打菌种的研发和适合不同区域栽培菌种的研发工作。公司研发的“黑尊 1 号”、“黑尊 2 号”成为行业领先的黑木耳优质菌种，也是公司的主打产品，其中“黑尊 1 号”和“黑尊 2 号”通过吉林省农作物品种审定委员会专业审定，“黑尊 1 号”被吉林省科技厅评为吉林省科技成果奖，被吉林市评为科学进步二等奖。2、产品及服务 公司严格把控产品的质量，从原材料的采购及验收，菌包的生产及检验、仓储、运输各环节都有严格的质量控制管理，责任明确，分解到人，确保菌包的质量优质。由于菌农对黑木耳生产的田间管理技术有不同程度的缺乏，公司在生产季节开始前举办各类培训讲座，提高菌农科学种植的技术水平。产品销售后，公司的专业技术人员及时和菌农对接，开通了客户服务电话，提供全面的田间管理和技术指导服务。因此，公司的服务保障得到客户一致好评和认可。3、盈利模式 公司在木耳菌种此类细分行业，以液体菌种科研化、工厂化、规模化生产替代传统的固体菌种作坊式生产，减少了菌农的育种负担，增加了菌农种植木耳的收入。公司的核心竞争力为育种的研发水平，通过规模化生产菌种获得销售收入。公司所生产产品木耳菌种的市场规模化企业少，大多数企业为作坊式企业，报告期内的利润率与同行业企业不具有可比性，同其他种子企业相比，公司报告期内利润率略低，主要是由于公司规模、资金及产能所限。报告期末，公司的商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 共 116 页 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司发展有重要意义的一年，公司完成了股份制改造并在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，这为公司进一步提高企业知名度，加强企业规范管理，拓展融资渠道，引进优秀人才，推动公司更好更快的可持续发展等都带来新的发展机遇。1、为满足市场菌种品种需求，研发新品种“黑尊 2 号”，通过吉林省农作物品种审定委员会审定，获得吉林市科技进步奖。2、大幅提高黑木耳液体菌种工厂化生产的自动化水平及产品质量，增加自动装筐机、自动接菌机、高温高压灭菌器。3、引进的多名技术人才 47 人和优秀管理者 6 人，员工增幅 100%。4、为解决市场产品严重供不应求的局面，扩大生产规模，全资收购伊春黑尊科技有限公司和东宁黑尊生物科技有限公司，并且伊春黑尊公司于 2015 年 10月份开车生产，东宁黑尊公司于 2015 年 12 月份开车生产。5、公司财务状况：报告期内，公司总资产为 267,789,521.29 元，净资产为75,787,642.1 元，公司全年实现营业收入 25,653,829.5 元，比上年同期增长38.68%，营业收入增长的主要原因是：提高自动化水平，劳动生产率大幅提升，伊春黑尊公司开车生产。利润为 1,646,729.20 元，比去年同期减少 46.52%，利润下滑的主要原因是：主要原材料木屑成本增加，公司进行股份制改造以及新三板挂牌新增管理费用 132 万元。总体来说 2015 年是公司打下坚实基础的一年，引进优秀技术人才和管理人才，加大研发力度，大幅提升工艺自动化水平，扩大生产规模，提高市场占有率，为 2016 年高速成长助力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 25,653,829.50 38.68%-18,498,489.40-52.40%-营业成本 18,511,411.70 44.60%72.16%12,801,856.91-70.14%69.20%毛利率%27.84%-30.80%-管理费用 5,598,679.04 97.71%21.82%2,831,814.65 2.72%15.31%销售费用 239,191.23 261.99%0.93%66,076.58 275.52%0.36%吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 共 116 页 单位：元单位：元 项目重大变动原因:1、营业收入增长 38.68%的主要原因：（1）业务量的增长，报告期内产品销售数量持续增长。（2）固定资产投资为企业销售数量的增加提供了产能保障，2014 年企业分别投资黑龙江伊春科技与东宁科技，2015 年试车投产，开拓周边市场，能够持续取得客户的订单，产品质量和售后服务体系得到了客户的充分肯定。2、营业成本同比增加 44.60%的主要原因：（1）物料消耗：主要是原材料价格增长，木屑价格每吨增长 260 元。（2）伊春科技公司资产折旧增加 840,349.06 元。（3）燃料动力增加 491,019.15 元。3、管理费增加 97.71%的主要原因：（1）新三板挂牌费用 132 万元。（2）伊春科技管理费增加 318,893 元。主要为工资 115,000 元，业务招待费72,000 元，小车维修及加油费 46,609 元，福利费用 54,320 元，材料消耗等费用 30,964 元。（3）东宁科技管理费增加 198,417 元。主要为工资 46721 元，业务招待费 80,754元，社会保险费 32,953 元，采暖费 35,340 元，材料消耗等费用 2,649 元。4、销售费用增加 261.99%的主要原因：（1）2015 年同比 2014 年增加 173,114 元，母公司销售费用增加主要为差旅费1,662.5 元，宣传费 34,981.41 元，电话费 6,788.67 元，运费 44,576.17 元，物料消耗费 10,323.26 元，会议费 5,217 元。（2）伊春科技销售费用为 66,718 元。财务费用 16,607.97 87.75%0.06%8,845.60 33.71%0.05%营业利润 924,547.47-66.49%3.60%2,758,777.50 139.51%14.91%营业外收入 1,383,558.41 96.08%5.39%705,601.85 21.91%3.81%营业外支出 473,867.56 20.52%1.85%393,179.06-2.13%净利润 1,646,729.20-46.52%6.42%3,078,979.83 148.15%16.64%吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 共 116 页 5、财务费用增加的主要原因：2014 财务费用为 8,845.6 元,2015 年财务费用 16,607.97 元，增加 7,762.37元，主要原因是东宁和伊春经营付款银行手续费增加。6、营业利润增加的主要原因：营业利润减少 1,834,230.03 元，主要是原材料价格上涨导致营业成本增加，同时，管理费用增加了 2,766,864.39 元，而营业收入增加幅度较小，导致营业利润减少。7、营业外收入增加的主要原因：（1）东宁科技递延收益分摊 166,249.95 元。（2）伊春科技递延收益分摊 64,016.67 元。（3）母公司递延收益分摊 400,000 元。8、净利润 1,646,729.20 元，比去年同期减少 46.52%，利润下滑的主要原因是：（1）物料消耗：主要是原材料价格增长，木屑价格每吨增长 260 元。（2）公司进行股份制改造以及新三板挂牌新增管理费用 132 万元。（3）东宁黑尊公司与伊春黑尊公司引进人才，故此劳务费用增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 24,368,922.95 17,294,725.72 18,498,399.40 12,801,856.91 其他业务收入 1,284,906.55 1,216,685.98 90.00-合计合计 25,653,829.50 18,511,411.70 18,498,489.40 12,801,856.91 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自制木耳-7,276,114.57 39.33%三级菌包 20,797,031.46 85.34%11,222,284.83 60.67%二级菌包 3,571,891.49 14.66%-吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 共 116 页 总计 24,368,922.95 100.00%18,498,399.40 100.00%收入构成变动的原因 其主要变动原因为：1、2014 年自制黑木耳定义就是种植栽培，为避免同行业竞争，2015 年交给农户去种植栽培，故 2015 年没有自制黑木耳销售。2、2015 年企业通过母公司技术改革，新建厂房环境等级提高，根据市场需求开发二级菌产品，按市场需求销售，故 2015 年增加了二级菌包产品销售。3、三级菌包产品为公司的主要产品，随着市场的扩张和子公司的投产，三级菌包产品收入增加了 9,574,746.63 元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,435,528.08 168,193.30 投资活动产生的现金流量净额-60,955,906.74-74,932,708.93 筹资活动产生的现金流量净额 39,937,632.73 74,873,994.53 现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为：21,435,528.08 元，较上期增加21,267,334.78 元，主要原因为：2014 年销售收入为母公司一家营业收入，2015年合并报表包括了两家子公司试营业收入（伊春销售收入为 6,114,379.37 元，东宁销售收入为 2,112,141.67 元），其次为收到的政府项目款，伊春黑尊科技有限公司为 7,790,000 元、东宁科技为 5,460,000 万元，吉林黑尊生物科技有限公司为 328,000 万元。报告期内公司销售情况较好，部分销售收入记入预收账款，尚未确认营业收入和净利润，导致公司现金流量与净利润存在较大差异。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 13,976,802.19 元主要原因为：上期投资活动主要投入生产线及厂房基础设施，本期已完成生产线及厂房基础设施的投入故投资活动现金流量减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 34,936,361.80 元，主要原因为：2014 年公司筹资活动产生的现金流量 74,873,994.53 元，主要为收到股东新增 45,000,000.00 元投资款，故本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 共 116 页 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 丹东市振安区黑尊家庭农场 1,546,164.85 6.03%否 2 王大权 1,260,176.93 4.91%否 3 蛟河黑尊种植基地有限公司 2,480,464.46 9.67%是 4 刘桂芝 945,309.74 3.68%否 5 吴伟才 726,495.72 2.83%否 合计 6,958,611.70 27.13%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 瑞冬集团有限公司 21,550,605.98 54.74%否 2 浙江大马塑胶有限公司 6,152,992.00 15.63%否 3 浙江普耐姆塑业股份有限公司 1,979,750.00 5.03%否 4 连云港振兴压力容器有限公司 1,855,000.00 4.71%否 5 淄博隆泰工贸有限公司 1,631,100.00 4.14%否 合计 33,169,447.98 84.25%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 654,268.13 176.05%0.24%237,014.06 85.84%0.15%0.09%应收账款 7,625,483.88 59.71%2.85%4,774,628.79 43.10%2.95%-0.10%吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页 共 116 页 资产负债项目重大变动原因：货币资金：同比增长 417,254.07 元，主要原因：收菌农销售黑木耳菌包的定金款。应收账款：同比增长 2,850,855.09 元，主要原因：主要是因为公司主要产品黑木耳菌包，菌包培育期为每年 11 月至次年 5 月，公司给予客户 1-2 个月的账期，因此使得应收账款增加。存货：同比增长 4,997,615.27 元，主要原因：公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品周转材料，由于黑木耳菌包培育期每年 11 月到次年 5 月，因此年末在产品占比较大。固定资产项目包括：伊春 3#厂房 12,024,330.60 元，伊春 1#厂房11,913,980.02 元，伊春 2#厂房 11,648,293.93 元，伊春环璄模拟工程12,510,000.00 元，东宁 2#厂房 8,021,348.40 元，伊春水供热管网 7,672,882.94元，东宁 3#厂房 7,384,468.64 元，东宁 1#厂房 7,296,643.88 元，东宁环境拟工程 5,688,687.20 元，东宁供排水供热网 4,256,000.00 元，伊春锅炉房3,557,268.37 元，伊春车库 2,570,264.30 元，伊春变电所 2,589,339.62 元，东宁锅炉房2,302,888.20元，其他项目46,805,753.59元，合计：146,242,149.69元。资产总计：增加原因为在建工程项目估算预转固定资产。在建工程：期末余额 1,704,080.83 元，主要为在安装设备：基本灭菌柜266,986.85 元，灭菌车 545,192.7 元,杀菌釜配件 70,567.23 元。空压机（配件）95,190.61 元等其他零星工程。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.东宁黑尊生物科技有限公司的股权收购 2015 年 2 月 6 日，东宁黑尊召开股东会，同意孙虹将占公司股权的 40%（金额为人民币 400 万元）转让给蛟河黑尊生物科技有限公司所有；同意程福文将占公司 60%的股权（金额为 600 万元）转让给蛟河黑尊生物科技有限公司所有。公司类型变更为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）。同日，东宁黑尊原股东孙虹、程福文与公司签订了股权转让协议。本次股权转让后，东宁黑尊生物科技有限公司成为公司的全资子公司。存货 9,197,373.99 119.00%3.43%4,199,758.72 27.82%2.59%0.84%长期股权投资-固定资产 212,130,789.13 298.09%79.22%53,286,708.96 18.93%32.91%46.31%在建工程 1,704,080.83-55.43%0.64%3,823,008.00 5.35%2.36%-1.72%短期借款-长期借款-资产总计 267,789,521.29 65.37%-161,932,218.50 7.89%-吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页 共 116 页 该子公司净利润对黑尊生物净利润未达到 10%，报告期内亏损为204,739.62 元。2.伊春黑尊科技有限公司的股权收购 2015 年 2 月 6 日，伊春黑尊科技有限公司股东黑龙江黑尊食品有限公司作出决定，将其持有的全部股权，折合人民币 1000 万元，占注册资本的 100%按原值一次性全部转让给蛟河黑尊生物科技有限公司。2015 年 2 月 6 日，有限公司与黑龙江黑尊食品有限公司签订股权转让协议，黑龙江黑尊食品有限公司将其持有的伊春黑尊科技有限公司 100%股权转让给有限公司。本次股权转让后，伊春黑尊成为公司的全资子公司。伊春黑尊科技有限公司对公司的利润影响因素：伊春黑尊公司营业收入：6,852,572.34 元，净利润为：832，967.76 元，子公司净利润对公司净利润达到 50.58%。影响因素为主要原材料木屑的采购成本组成，收购枝桠材，公司自己加工粉碎成木屑，故与市场采购价格降低 260 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、2015 年年中央一号文件关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见主动适应经济发展新常态，按照稳粮增收、提质增效、创新驱动的总要求，继续全面深化农村改革，全面推进农村法治建设，推动新型工业化、信息化、城镇化和农业现代化同步发展，努力在提高粮食生产能力上挖掘新潜力，在优化农业结构上开辟新途径，在转变农业发展方式上寻求新突破，在促进农民增收上获得新成效，在建设新农村上迈出新步伐，为经济社会持续健康发展提供有力支撑。2、国务院关于支持农业产业化龙头企业发展的意见国发201210 号对支持农业产业化龙头企业发展的总体思路、基本原则和主要目标，加强标准化生产基地建设，大力发展农产品加工，促进产业优化升级，推动龙头企业集聚，增强区域经济发展实力，加快技术创新，增强农业整体竞争力，狠抓落实、健全农业产业化工作推进机制等方面进行了规定。3、食用菌菌种管理办法（2015 年第 1 号修订）保护和合理利用食用菌种质资源，规范食用菌品种选育及食用菌菌种的生产、经营、使用和管理。4、产业结构调整指导目 2015 年 6 月 1 日录（2015 年本）将“动植物（含野生）优良品种选育、繁育、保种和开发；生物育种；种子生产、加工、贮藏及鉴定；种（苗）脱毒技术开发与应用”列入鼓励类。5、国务院关于加快推进现代农作物种业发展意见对我国农作物种业的发展的优势、推进现代农作物种业发展的总体要求、指导思想、基本原则、发展目标、重点任务、政策措施、保障措施等方面进行了规定。对农业、种植业、食用菌行业起到了极大的支持与扶持作用。从 2006 年至 2015 年，历次“中央一号文件”均是针对农业，均提出要鼓励发展循环农业，加强农村环境保护，减少农业生产污染。食用菌恰恰在调整农业结构、发展循环农业、改善生态环境方面具有重要的作用。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页 共 116 页 一、竞争优势 1、研发优势：黑尊生物是全球第一家也是最大的黑木耳液体菌种生产企业，经 7 年的积累沉淀，公司具备研发技术的持续创新能力。在总公司设立全球最大的黑木耳液体菌种研发中心，主要从事黑木耳液体菌种的研发和松茸、松露等新品种的研发；各子公司也设立研发中心，主要从事适合当地气候、水文条件下栽培的黑木耳液体菌种。是一个集菌种研发、黑木耳新品种栽培技术推广的高技术中心，科研力量雄厚。2、生产工艺优势：拥有自主创新的黑木耳液体菌种标准化生产线，高效节能，环保、全数字化的控制系统，生产菌种质量好，成品率高，染菌率低，有完整可追溯性的质量管理体系。3、产品优势：比同类产品产量高出（1020）%。二、竞争劣势 1、食用菌专利保护不完善 我国食用菌品种混乱，专利保护问题一直未得到足够重视，长期以来，研发机构研究的新品种不经专利保护就进入生产领域，由于食用菌生菌种及其生产工艺的可复制性，科研成果一经投入就遍地开花，科研机构无法获得科研成果，导致科研动力降低，不利于技术发展。公司研发的菌种技术未经专利保护，可能面临被复制的情况。2、公司融资渠道单一的劣势 根据公司所处行业的特点，公司的经营活动需要大量资金。目前公司的融资渠道为间接融资的方式，借款使得公司财务风险加大，资产负债率提高，不利于企业发展。因此，公司的融资渠道不足，使得公司资金周转不及时，影响公司快速发展。三、企业自身的市场地位 黑尊生物是全球最大的黑木耳液体菌种研发生产销售企业，目前我公司三家企业产能达到 6000 万袋/年以上，占全球的 1%份额。黑尊生物拥有优秀的现代化管理技术团队和人员、技术储备，具备科学成熟的商业模式、生产模式、研发模式、采购模式、销售模式，有能力快速设计、建造、复制标准化的液体黑木耳菌种生产企业，现已成功复制了东宁、伊春两个 2.0 版的现代化大型企业。2016吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 20 页 共 116 页 年大力推进工业自动化 3.0 版，到 2020 年达到 4.0 版。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、账务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。(六六)自愿披露自愿披露 无 二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 2016 年-2020 年扶贫已经上升为国家战略，国家将出台一系列扶贫政策，黑木耳种植做为很好的富民扶贫项目，将对本产业带来良好的发展机遇。全球的黑木耳供应在中国，而中国的黑木耳供应在东北，东北又主要集中在吉黑两省。在黑木耳主产区新建扩建黑木耳菌种生产基地，是市场环境的需求。随着多年来技术的不断提升，液体工厂化必定替代固体作坊式生产，是工厂化大规模生产、解决市场供不应求的需求。将自动化、物联网生产应用于生产工艺中，是产业提升、提高工业化进程的需求。减少“小烟囱”、提高空气指数，是还我蓝天、建设新农村的需求；由黑尊生物专业从事黑木耳菌种生产，农户专心从事黑木耳菌种栽培，是社会分工细化、提高产业劳动效率的要求。未来黑木耳菌种产业一定是由专业化、规模化、工厂化的企业来引领，未来的黑木耳主产区一定成为中国美丽乡村的一角。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司的主营业务是黑木耳菌种的研发、生产与销售。我们要做的是竭尽所能提供市场上最好的产品。公司的短期发展战略是用液体菌种工厂化生产替代传统固体菌种生产，将菌农从繁重的劳动中解脱出来，扩大公司规模、提高市场占有率、增强公司盈利能力和抗风险能力。长期发展战略是企业目标-全球黑木耳菌种提供者。黑尊生物提供全球 70%的黑木耳菌种，给人类带来更多健康。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 根据企业的战略规划，公司制定了 2016 年经营计划，销售收入和利润实现（300400）%的增长。（上述经营目标并不代表挂牌公司 2016 年度的盈利预测，吉林黑尊生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第 21 页 共 116 页 能否实现取决于市场状况变化、自然气候环境等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意）公司详述经营计划如下：增加新品种：公司目前主要黑木耳菌种品种“黑尊 1 号”、“黑尊 2 号”，每年生产季通过各级研发中心提供适合不同气候环境、不同产量质量要求的优质新品种。扩大生产规模：2016 年公司将在吉黑两省主产区相续新建、扩建黑木耳菌种生产厂；将持续提升工艺自动化程度，向智能化发展，；缩减人工成本，提高生产效率。扩大市场占有率：目前公司菌种销售主要面向小兴安岭、牡丹江、长白山脉等的部分市场，2016 年随着产能（300-400）%的增长，将占据全球 4%的市场份额。加强成本控制：引用物联网技术应用于生产工艺中，缩减管理成本。完善内控管理：进一步完善企业管理制度，推动企业法人治理结构的完善，增强企业竞争力，拓宽融资渠道，实现跨越式发展的战略目标。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司完成 2016 年度经营计划的不确定因素在于存在原料木屑全国禁伐导致价格波动风险；新建、扩建生产基地过程中因气候、基建等环境影响而导致生产季产能波动风险，从而对公司 2016 年业绩产生不利影响。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为程福文先生与孙虹女士，两人系夫妻关系，程福文先生持有公司 60%的股权，孙虹女士持有 40%的股权。孟静红为公司法定