834953_2015_金朋健康_2015年年度报告_2016-03-13.pdf

第1页，共76页山东金朋健康股份有限公司Shandong Jinpeng Health Inc.2015金朋健康NEEQ:834953年度报告第2页，共76页1、2015 年 8 月 21 日，山东金朋健康股份有限公司召开了创立大会暨第一次股东大会、第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议，分别对公司整体变更设立股份有限公司、公司筹办情况、公司章程、董事会与监事会设立与人员选举等事项进行了讨论，并形成了会议决议。全体股东一致同意，山东金朋检测技术有限公司整体变更为山东金朋健康股份有限公司。2、2015 年 9 月 1 日，烟台市工商局向金朋健康核发了注册号为 370600200017000的营业执照。根据该营业执照，金朋健康设立时的名称为山东金朋健康股份有限公司；住所为山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号；法定代表人为林立堂；注册资本为人民币 800 万元；公司类型为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）；经营范围为预防性健康检查、职业健康检查、综合门诊（以上仅限分支机构经营），影响人体健康的有害因素检测，工作场所职业病危害因素检测，环境检测，室内空气检测，公共卫生检测，食品安全检测，饮用水检测，药品检测，日用化学品检测，建设项目职业病危害评价。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。3、2015 年 12 月 17 日公司股票成功在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，转让方式系协议转让。公 司 年 度 大 事 记山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第3页，共76页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.21第六节股本变动及股东情况.24第七节融资及分配情况.26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26第九节公司治理及内部控制.31第十节财务报告.35山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第4页，共76页释义释义释义项目释义项目释义释义金朋检测、有限公司山东金朋检测技术有限公司股份公司、金朋健康山东金朋健康股份有限公司主办券商、国泰君安国泰君安证券股份有限公司会计师事务所、审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会山东金朋健康股份有限公司股东大会董事会山东金朋健康股份有限公司董事会监事会山东金朋健康股份有限公司监事会三会股东（大）会、董事会和监事会高级管理人员股份公司总经理、财务负责人、董事会秘书管理层股份公司董事、监事及高级管理人员公司章程山东金朋健康股份有限公司章程公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法业务规则全国中小企业股份转让系统业务规则元、万元人民币元、人民币万元报告期2015 年山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第5页，共76页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述宏观经济波动风险公司主营业务为职业健康服务，包括职业卫生检测、评价以及职业健康检查，服务客户行业分布十分广泛。行业景气度与下游行业的景气程度密切相关，依赖于国家和地区的宏观经济发展速度和水平，与宏观经济的波动呈现正相关性。我国宏观经济持续稳定增长，为行业快速发展提供了良好的外部条件。未来如果我国宏观经济发生重大波动，将给公司的经营造成影响。社会公信力和品牌影响力受不良影响的风险作为职业健康服务机构，公信力和品牌影响力是公司市场开拓的核心竞争力。目前公司已经制定了一系列规章制度规范公司职业卫生检测、评价以及职业健康检查业务流程，加强服务的质量监督。但是一旦出现公信力、品牌及企业声誉受损的事件，将会严重影响客户的选择，进而影响公司的经营情况。专业技术人才积累不足的风险检测行业对专业人员的技术水平要求较高，不仅需要技术人员具备较强的理论水平、技术综合运用能力，还需要具备多年的检测工作经验，熟悉实验流程，拥有较强的问题解决能力。高水平技术人才的缺乏已成为检测行业发展的一个重要制约因素。市场竞争加剧的风险我国职业健康服务行业发展从最初单一的政府机构到民营机构迅速崛起抢占市场，竞争日益激烈。目前行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第6页，共76页规模较小、区域化分布的竞争格局。未来随着行业不断发展，取得相关资质的新进入企业数量不断增多，竞争不断加剧，在定价、市场开拓等方面对公司产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第7页，共76页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称山东金朋健康股份有限公司英文名称及缩写Shandong Jinpeng Health Inc.证券简称金朋健康证券代码834953法定代表人林立堂注册地址山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号办公地址山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号主办券商国泰君安证券股份有限公司主办券商办公地址中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名管金明、史钢伟会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128 号 9 楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人姜云杰电话0535-6825157传真0535-6825157电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码山东省烟台市经济技术开发区黑龙江路 1 号公司指定信息披露平台的网址http:/www.neeq.cc/公司年度报告备置地山东金朋健康股份有限公司董事会办公室三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-12-17行业（证监会规定的行业大类）Q83 卫生主要产品与服务项目公司的主营业务是职业健康服务业务，包括职业卫生检测与评价业务和职业健康检查业务。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本8,000,000控股股东林立堂实际控制人林立堂、毛国红山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第8页，共76页四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号37060020017000否税务登记证号码370602553393318否组织机构代码55339331-8否山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第9页，共76页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%营业收入9,660,258.285,458,548.2276.97%毛利率%51.04%38.57%-归属于挂牌公司股东的净利润1,622,202.27180,917.01796.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润867,634.16182,362.74375.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.12%2.11%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.15%2.13%-基本每股收益0.200.02900.00%二、偿债能力单位：元单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%资产总计12,339,674.999,124,806.7835.23%负债总计2,050,884.95458,219.01347.58%归属于挂牌公司股东的净资产10,288,790.048,666,587.7718.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.291.0819.44%资产负债率%16.62%5.02%-流动比率3.8512.75-利息保障倍数-山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第10页，共76页三、营运情况单位：元单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%经营活动产生的现金流量净额7,183,684.371,906,856.36-应收账款周转率7.827.30-存货周转率不适用不适用不适用四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%总资产增长率%35.23%1.86%-营业收入增长率%76.97%30.75%-净利润增长率%796.66%-37.37%-五、股本情况单位：股单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比例%增 减 比例%普通股总股本8,000,0008,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,000,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,788.48非经常性损益合计1,007,788.48所得税影响数253,220.38少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额754,568.10山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第11页，共76页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式（一）公司所处行业概况根据公司产品服务特点，公司所处行业为职业健康服务行业，是卫生行业的细分行业。根据国民经济行业分类（GB T47542011），公司所属行业为“Q 卫生、社会保障和社会福利业”大类下的“Q8270 疾病预防控制及防疫活动”小类；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所属行业为“Q83 卫生”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“Q 卫生和社会工作”大类下的“Q8370 疾病预防控制中心”小类，根据国家规定不属于重污染行业。职业健康服务是整个卫生服务体系的重要组成部分，包括职业卫生检测和评价服务以及职业健康检查服务，是以职业人群和工作环境为对象的一种特殊形式的健康卫生服务。职业健康服务以保护劳动者健康为宗旨，其目标是促进和保持从事所有职业活动的劳动者在身体上、精神上以及社会活动中最高度的愉悦；预防由于工作条件和有害因素对健康的伤害；安排并维护劳动者在其生理和心理上都能够适应的环境中工作。（二）公司主营业务公司的主营业务是职业健康服务业务，包括职业卫生检测与评价业务和职业健康检查业务。根据中华人民共和国职业病防治法，可能产生职业病危害的用人单位应进行职业病危害因素检测、评价，对从事接触职业病危害的作业的劳动者，用人单位应当按照国务院安全生产监督管理部门、卫生行政部门的规定组织上岗前、在岗期间和离岗时的职业健康检查。公司作为烟台市最早取得职业卫生技术服务机构乙级资质和职业健康检查资质的民营服务机构，凭借先进的检测实验室、健全的服务体系和完善的服务流程，致力于为客户提供一体式综合化职业健康服务，将“金朋健康”发展成为职业健康服务领域富有影响力的服务机构。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。（三）产品或服务公司作为职业健康服务机构，接受客户委托，按照客户的需求运用专业技术为客户提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户出具相应的报告，并可根据客户要求以及检测结果、评价结果和检查结果提供相应的咨询、支持等增值服务。（四）公司产品或服务的主要消费群体公司业务主要包括职业卫生检测与评价和职业健康检查两部分，公司客户存在单一客户服务金额相对较小、客户行业分布广等特点，目前公司客户主要以化工、机械、材料、采矿、制造等行业客户为主。（五）关键资源1、主要产品使用的主要技术、技术指标、创新性公司检测、评价、查体工作严格按照国家法律、法规、标准执行。2、取得的业务许可、资质及荣誉情况目前，公司取得的业务资质许可情况如下：（1）、职业卫生技术服务机构资质证书，证书编号（鲁）安职技字（2013）第 B-0021山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第12页，共76页号，业务范围包括建设项目职业病项目危害评价（不含放射）和工作场所职业病危害因素检测（不含放射），检测业务范围见计量认证证书，发证机关为山东省安全生产监督管理局，有效期至 2016 年 6 月 21 日。（2）、计量认证证书，证书编号 2014150097U，业务范围共计 27 个大类项目，包括工业企业厂界噪声、建筑施工厂界噪声、铁路边界噪声、声环境、磷肥工业水污染物、建筑照明设计要求、工作场所有害因素：物理因素、化学有害因素、地下水、地表水、烧碱、聚氯乙烯工业水污染物、纺织染整工业水污染物、肉类加工工业水污染物、合成氨工业水污染物、制浆造纸工业水污染物、船舶水污染物、油墨工业水污染物、陶瓷工业水污染物、酵母工业水污染物、淀粉工业水污染物、铝工业水污染物、铅、锌工业水污染物、铜镍钴工业水污染物、镁钛工业水污染物、钢铁工业水污染物、综合污水、土壤，发证机关为山东省质量技术监督局，有效期至 2017 年 1 月 25 日。（3）、职业健康检查资质证书，证书编号鲁卫职查体证字2014第 001 号，业务范围为承担以下接触职业病危害的职业健康检查：接触粉尘作业人员的职业健康检查；接触化学毒物作业人员的职业健康检查；接触导致职业性皮肤病、职业性眼病、职业性耳鼻喉口腔疾病、职业性肿瘤危害因素作业人员的职业健康检查；从事高温、局部振动、视频作业、电工作业、压力容器作业、高处作业、机动车驾驶作业人员的职业健康检查。发证机关为山东省卫生和计划生育委员会，有效期至 2018 年 7 月 13 日。（4）、医疗机构执业许可证，证书标号 PDY13365637060219D1102，业务范围为综合门诊，发证机关为烟台市芝罘区卫生局，有效期至 2019 年 1 月 5 日。（5）、放射诊疗许可证，证书编号为烟芝卫放证字（2015）第 02 号，业务范围为DR 影像诊断，发证机关为烟台市芝罘区卫生局。3、特许经营权情况公司所从事的业务均不需要取得任何的特许经营权。4、主要固定资产情况公司的固定资产与公司的经营活动相匹配，并且在公司的日常经营中正常使用，状态良好。公司的房屋、建筑物和机器设备等暂无面临淘汰、更新、大修等情况。公司的主要财产权属凭证清晰明确，公司的主要财产具备合法性。公司资产不存在资产产权共有以及对他方重大依赖的情况。5、员工情况公司现有员工 66 人，公司核心岗位员工包括检测、评价、质控等岗位具有丰富的工作经验及与各自岗位相匹配的教育背景，能够有效保证公司的服务质量。其他岗位员工各司其职，拥有与各自岗位相匹配的教育背景与工作经验，能够积极推动了公司业务发展。（六）销售渠道在销售方面，公司销售采用直销模式，将省内市场划分重点区域与重点地市，依靠公司销售人员直接面对终端客户进行销售。收入以公司提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户提交相应报告为时点确认收入，客户根据合同约定分阶段付款，回款周期较快。（七）收入来源公司的主营业务是职业健康服务业务，包括职业卫生检测与评价业务和职业健康检查业务。公司的职业卫生检测与评价服务、职业健康体检服务收入是报告期内公司的主要收入来源。公司报告期内凭借行业先发优势、综合服务能力和严格的质量控制体系，不断积累职业健康服务经验，收入呈快速增长趋势，未来随着国家监管制度的不断完善，公司具有持续经营能力。山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第13页，共76页年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾山东金朋健康股份有限公司 2015 年 12 月成功挂牌新三板，全年营业收入 9,660,258.28元，比上年增长 76.97%，营业利润 1,283,969.95 元，比上年增长 340.97%，净利润1,622,202.27 元，比上年增长 796.66%。公司作为职业健康服务机构，接受客户委托，按照客户的需求运用专业技术为客户提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户出具相应的报告，并可根据客户要求以及检测结果、评价结果和检查结果提供相应的咨询、支持等增值服务。公司目前已取得职业卫生技术服务机构乙级资质和职业健康检查资质，凭借先进的检测实验室、健全的服务体系和完善的服务流程，与万华化学集团股份有限公司、山东上汽汽车变速器有限公司等省内多家知名企业建立了稳定长期的服务关系，致力于为客户提供一体式综合化职业健康服务，将“金朋健康”发展成为职业健康服务领域富有影响力的服务机构。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成(1)利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例%变动比例%占 营 业收 入 的比重%占 营 业收 入 的比重%金额金额变动比例%变动比例%占营业收入 的 比重%占营业收入 的 比重%营业收入9,660,258.2876.97%-5,458,548.2230.75%-营业成本4,729,238.9041.04%48.96%3,353,179.4348.60%61.43%毛利率%51.04%-38.57%-管理费用3,179,505.26124.58%32.91%1,415,741.3240.00%25.94%销售费用385,050.557.31%3.99%358,836.84-1.67%6.57%财务费用-5,216.09-265.35%-0.05%-1,427.70-320.29%-0.03%营业利润1,283,969.95340.97%13.29%291,166.50-31.28%5.33%营业外收入1,012,881.50-10.49%0.000.00%0.00%营业外支出5,093.02252.28%0.05%1,445.73543.03%0.03%净利润1,622,202.27796.66%16.79%180,917.01-37.37%3.31%项目重大变动原因:营业收入增加：2014 年 8 月从事职业健康体检业务，刚开始阶段职业健康体检业务量较少，人员成本相对较高，在 14 年职业健康体检业务为亏损状态，2015 年公司加大宣传与山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第14页，共76页业务推广，职业健康体检业务、检测评价业务量增加，收入增加。营业成本增加：公司检测评价、职业健康检查业务增加，相应营业成本也随之提升。毛利率增加：2014 年 8 月公司提供职业健康体检业务，业务初期，收入较少，但由于固定成本（人工工资等）的存在，导致毛利率较低，2015 年随着职业健康体检及检测、评价业务收入的增长，毛利率提高。管理费用增加：公司 2015 年新三板挂牌工作的开展，增加券商、律师、审计等相应中介服务费用 1,369,298.63 元；2015 公司加大业务的推广，业务数量显著提高，业务招待费相应增加。财务费用减少：公司存款增加，利息收入随之增加。营业利润增加：2014 年 8 月开始拓展职业健康体检业务，起步阶段职业健康体检业务量较少，2015 年公司加大宣传与业务，职业健康体检业务及检测评价业务量增加，使得公司营业利润较 2014 年度大幅增加；营业外收入增加：公司本年度成功挂牌，获得烟台开发区政府挂牌扶持资金；营业外支出增加：公司公益捐赠金额增加，本年对外捐赠共计 4,000 元；净利润增加：2014 年职业健康体检业务处于起步阶段，业务量较少，利润少，2015 年公司加大宣传与业务推广，职业健康体检业务、检测评价业务量增加，净利润增加。(2)收入构成(2)收入构成单位：元单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入9,660,258.284,729,238.905,458,548.223,353,179.43其他业务收入-合计合计9,660,258.284,729,238.905,458,548.223,353,179.43按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%检测评价收入7,077,774.2873.27%5,230,559.2295.82%职业健康检查收入2,582,484.0026.73%227,989.004.18%收入构成变动的原因公司 2014 年以检测评价业务为主，2014 年 8 月从事职业健康体检业务，刚开始阶段职业健康体检业务量较少，人员成本相对较高，在 14 年职业健康体检业务为亏损状态，2015 年公司加大宣传与业务推广，职业健康体检业务、检测评价业务量增加，收入增加。职业健康检查业务增长量较大，其占营业收入比例增加，检测评价收入占比随之降低。(3)现金流量状况(3)现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额7,183,684.371,906,856.36投资活动产生的现金流量净额-1,948,193.09-1,434,838.20筹资活动产生的现金流量净额-683,298.63-山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第15页，共76页现金流量分析：经营活动现金流量净额增加：2015 年利润较去年同期增加，销售回款收到的现金增加，同时本期初关联方林立堂欠款 3,478,789.28 元全部收回；公司本年度成功挂牌，获得烟台开发区政府挂牌扶持资金；因此经营活动的现金流量净额变动比例增加。投资活动现金流量净额增加：公司 2015 年预付了租入固定资产的装修费用831,000.00 元，另外公司预付了购买查体车的 100,000.00 元。本年公司为了扩大检测、评价、职业健康查体业务，投入新的机器设备 604,217.09 元及运输工具 412,976 元。筹资活动现金流量净额增加：公司 2015 年新三板挂牌工作的开展，增加审计等相应的支出。经营活动产生的现金流量与净利润的差异：报告期内，以公司净利润 1,622,202.27元为基础应加计资产减值准备 46,668.22 元、折旧和摊销 678,567.51 元、长期待摊费用摊销 119,000.04 元、挂牌中介机构费用 1,367,298.63 元，此外，递延所得税资产增加11,667.06 元、经营性应付项目增加 908,665.94 元，经营性应收项目减少 2,452,948.82 元，综上所述，导致两者差异 5,561,482.10 元。经营性应收项目及应付项目变动的主要原因为：（1）公司关联方林立堂欠款的收回，使得本期经营性应收项目减少了 3,478,789.28元。（2）公司本期开拓新业务，加大了资产投入等，本期经营性应付项目增加 908,665.94元。(4)主要客户情况(4)主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1万华化学集团股份有限公司660,783.726.84%否2山东上汽汽车变速器有限公司370,789.043.84%否3上海采埃孚转向系统（烟台）有限公司235,431.752.44%否4德尔福柴油系统（烟台）有限公司223,229.952.31%否5三星重工业（荣成）有限公司203,700.002.11%否合计1,693,934.4617.54%-注：公司报告期内未签订重大合同，单个合同金额不足以对公司生产经营产生决定性影响，以上客户与本公司不存在关联方关系。(5)主要供应商情况(5)主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1邦盛医疗装备（天津）股份有限公司690,000.0026.38%否2烟台万华医院403,748.0015.43%否3烟台江铃汽车销售服务有限公司119,900.004.58%否4荣成市波达通讯器材商场110,000.004.21%否5谢晓艳70,000.002.68%否合计1,393,648.0053.28%-山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第16页，共76页注：公司报告期内未签订重大合同，单个合同金额不足以对公司生产经营产生决定性影响，以上供应商与本公司不存在关联方关系。(6)研发支出(6)研发支出单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例%变动比例%占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例%变动比例%占总资产的比重占总资产的比重货币资金6,134,683.37287.66%49.72%1,582,490.7242.51%17.34%32.37%应收账款1,698,635.50119.68%13.77%773,236.507.13%8.47%5.29%存货-长期股权投资-固定资产3,360,451.5811.21%27.23%3,021,826.0040.59%33.12%-5.88%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计12,339,674.9935.23%-9,124,806.781.86%-资产负债项目重大变动原因：货币资金增加：2015 年收入较去年同期增加，回款增加；2015 年收到政府补助收入，银行存款增加。应收账款增加：公司处于高速成长期，而国内职业卫生行业也正处于快速成长阶段，公司充分抓住了行业迅速发展的机遇，凭借自身的竞争优势，加大了市场开拓力度，销售收入快速增长，销售收入增长是引起应收账款相应增长的直接原因和主要原因。资产总计增加：货币资金增加以及应收账款增加（解释同上），导致资产增加。3.投资状况分析3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况(1)主要控股子公司、参股公司情况公司无控股子公司或参股公司。(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况公司本年无委托理财及衍生品投资。(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析1、宏观环境目前，我国职业健康形势仍十分严峻，具有职业危害分布广，接触职业病危害人数多、患病者数量大、职业病流动性大、危害转移等特点。突出的职业病危害问题受到了社会广泛关注。随着职业卫生法律法规的不断完善，职业健康服务市场日渐繁荣，民营企业从事职业健康服务业务凭借优质的服务质量与灵活的服务模式，更易被企业所认山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第17页，共76页可，从而打破原有的国有服务机构垄断的格局，提高了行业的整体服务水平，引导行业快速发展。同时，科学技术的不断提升，推动了职业健康相关检测、检验技术的发展。伴随工作环境的变化，出现了很多新的职业健康问题，为职业健康服务带来新的机遇与挑战。2、行业发展与周期波动（1）政府行政监管体制趋向开放，市场化程度不断提高职业健康检测正在经历政府行政监管逐步开放、市场化程度逐步提高的过程。在建国后至改革开放前，检验与公正业务由中国商品检验局管理。2000 年，关于修改中华人民共和国产品质量法 的决定 获得通过，其中首次明确提到了从事产品质量检验、认证的社会中介机构。2002 年 5 月 1 日，中华人民共和国职业病防治法正式实施，经卫生行政部门许可的非公有制经济实体，加入职业健康服务队伍。2010 年，根据新颁布的关于职业卫生监管部门职责分工的通知（中央编办发2010104 号），职业病监管部门将由卫生部转为安监局。未来随着政府行政监管体制的逐渐开放，民营企业从事职业健康服务业务凭借优质的服务质量与灵活的服务模式，更易被企业所认可，从而打破原有的国有服务机构垄断的格局，提高了行业的整体服务水平，引导行业快速发展。（2）技术进步促进职业健康服务能力持续提升、服务领域不断扩大随着科技研发的不断改善与技术创新的持续增强，行业内的企业在职业健康服务能力方面不断提高市场竞争能力。随着我国技术创新能力逐步增强，先进的技术工艺不断被应用到检测、健康检查等职业健康服务领域，产生了新的技术标准和检测方法，提升了检测、健康检查等服务能力，扩大了职业卫生服务领域。另外，由于技术进步的推动、全社会对职业健康的持续关注，产品更新换代加快并促进新产品不断涌现，职业健康服务领域和市场规模不断扩大。（3）民营职业健康服务机构公正性日益受到社会重视民营职业健康服务机构在政府监管制度约束和行业自律的情况下，其公正性日益受到社会重视。目前我国职业健康服务机构从事职业卫生技术服务实行资质许可制度，职业健康服务机构应当依照国家安全生产监督管理总局发布的 职业卫生技术服务机构监督管理暂行办法取得职业卫生技术服务机构资质；未取得职业卫生技术服务机构资质的，不得从事职业卫生检测、评价等技术服务。同时，建立了严格的监督管理制度，若服务机构违反规定出具不真实检测结果，服务机构将面临重罚。职业健康服务作为现代服务业的重要组成部分，其市场公信力是行业和企业生存发展的关键所在。市场公信力的培育需要长期的过程，需要各机构坚持行业自律，坚持按市场规则办事，促进行业成长；对于服务机构，为提高市场竞争力，通过加强内部控制体系提高服务质量。民营职业健康服务机构服务质量的不断提高有助于提升整个行业的市场公信力，因此得到社会的普遍重视。3、市场竞争现状随着政府行政监管体制的逐渐开放，我国职业健康服务行业发展从最初单一的政府机构到民营机构迅速崛起抢占市场，竞争日益激烈。目前行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小、区域化分布的竞争格局。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析（1）公司竞争地位公司作为职业健康服务机构，接受客户委托，按照客户的需求运用专业技术为客户提供职业卫生检测与评价、员工职业健康检查等技术服务并向客户出具相应的报告，并山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第18页，共76页可根据客户要求以及检测结果、评价结果和检查结果提供相应的咨询、支持等增值服务。公司目前具有职业卫生技术服务机构乙级资质和职业健康检查资质，凭借先进的检测实验室、健全的服务体系和完善的服务流程，致力于为客户提供一体式综合化职业健康服务，将“金朋健康”发展成为职业健康服务领域富有影响力的服务机构。由于职业健康服务业务目前实行资质认可制度，公司作为烟台市区目前唯一拥有职业卫生技术服务机构资质的民营服务机构，凭借行业先发优势、综合化服务能力以及质量控制优势，积累了丰富的客户群体、储备人才和项目经验，与服务区域内政府监管机构建立了良好的沟通机制，在区域内拥有较强的竞争优势。（2）公司的竞争优势行业先行优势2002 年 7 月卫生部颁布职业卫生技术服务机构管理办法，自 2002 年 9 月 1 日起施行，非公有制企业允许在许可范围内从事职业卫生技术服务。公司是山东省内较早取得职业卫生技术服务机构资质的民营独立第三方服务机构，截至 2015 年底，烟台地区尚无同类民营机构，公司在区域内开展职业健康服务存在行业先行优势。作为行业先行者，公司在长期实践中积累了丰富的项目经验与服务技术，储备了大量后备人才、详尽的一手实践数据库资料以及大量的优质客户资源。在与当地监督职能部门的长期合作中，建立了良好的沟通和互信，为公司业务开拓提供了有力的支持。综合服务能力公司可以为客户提供职业健康综合化服务，包括职业卫生检测与评价、职业健康检查服务，一方面可以为客户提供方便，节省客户成本，另一方面有利于公司提高业务开拓效率，实现业务快速增长。另外，综合性服务能力有利于公司规避单一行业或项目波动的风险，增强公司抗风险能力，实现平稳增长。质量控制优势公司制定了质量手册、程序文件等文件控制与维护程序，在人员培训、仪器设备及环境改进、检验器材、试剂及检验样品管理、实验室质量管理、日常监督、内部审核、管理评审等重要业务环节建立了严格的内部控制流程和制度。凭借优质的服务能力和严格的内控制度，公司提供的检测、评价、体检等技术报告质量获得了行业内的一致肯定和广泛好评。（3）公司的竞争劣势市场开拓能力有待进一步加强。公司的产品覆盖区域相对较小，品牌影响力相对较弱。在品牌知名度等方面相比较国内大型检测机构以及海外机构还存在较大的差距，市场开拓能力有待进一步加强。(五)持续经营评价(五)持续经营评价公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、技术人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司具备持续经营的能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素（一）宏观经济波动风险公司主营业务为职业健康服务，包括职业卫生检测、评价以及职业健康检查，服务山东金朋健康股份有限公司2015 年度报告第19页，共76页客户行业分布十分广泛。行业景气度与下游行业的景气程度密切相关，依赖于国家和地区的宏观经济发展速度和水平，与宏观经济的波动呈现正相关性。我国宏观经济持续稳定增长，为行业快速发展提供了良好的外部条件。未来如果我国宏观经济发生重大波动，将给公司的经营造成影响。应对措施：公司借助区域先发优势，在实践中不断积累了丰富的项目经验与服务技术，储备了大量后备人才、详尽的一手实践数据库资料以及大量的优质客户资源。在与当地监督职能部门的长期合作中，建立了良好的沟通机制，通过设立客户服务中心的模式实现全省 1 小时服务圈，扩大市场范围与客户范围，增强抵抗风险的能力。（二）社会公信力和品牌影响力受不良影响的风险作为职业健康服务机构，公信力和品牌影响力是公司市场开拓的核心竞争力。目前公司已经制定了一系列规章制度规范公司职业卫生检测、评价以及职业健康检查业务流程，加强服务的质量监督。但是一旦出现公信力、品牌及企业声誉受损的事件，将会严重影响客户的选择，进而影响公司的经营情况。应对措施：公司制定了质量手册、程序文件等文件控制与维护程序，在人员培训、仪器设备及环境改进、检验器材、试剂及检验样品管理、实验室质量管理、日常监督、内部审核、管理评审等重要业务环节建立了严格的内部控制流程和制度。公司始终坚持质量控制，保证企业公信力和品牌力竞争优势，实现业务、品牌的良性循环。（三）专业技术人才积累不足的风险检测行业对专业人员的技术水平要求较高，不仅需要技术人员具备较强的理论水平、技术综合运用能力，还需要具备多年的检测工作经验，熟悉实验流程，拥有较强的问题解决能力。高水平技术人才的缺乏已成为检测行业发展的一个重要制约因素。应对措施：经过 5 年的积累，公司在职业病危害因素检测、评价，职业健康监护，公共卫生检测，室内空气检测等领域已建立自己的人才队伍，可基本覆盖上述领域的岗位要求。同时公司建立人员培训制度，每年制定培训计划，邀请高校、企业专家进行岗位培训，增强岗位技能。对新入职员工，公司建立岗前培训、以老带新的培训模式，积极参加上级部门组织的岗位技能培训，做到持证上岗。在今后工作中，公司将结合区位优势，与驻烟高校建立人才交流平台，为公司发展储备人才。（四）报告期内关联方占用资金的风险公司报告期内由于前期财务不规范存在关联方占用公司资金的情况，曾存在应收公司董事长林礼堂的借款，未约定支付利息。应对措施：截至 2015 年 7 月 10 日林立堂已全部还清以上借款。截止报告期末公司已完善相关内部控制制度，建立起规范的财务制度，制定资金管理制度规范公司日常经营中的往来款项，并对资金往来进行清理规范。公司目前已建立关联交易管理制度规范关联资金往来。截至本期末，公司不存在资金被