832484_2015_金晋农牧_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告证券代码：832484证券简称：金晋农牧主办券商：东海证券金晋农牧NEEQ:832484N郴州金晋农牧股份有限公司郴州金晋农牧股份有限公司Chenzhou Jinjin AgriculturalandPastoralLtdCorp年度报告2015公告编号：2016-012郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 2 页 共 82 页公 司成立文明分公司成立文明分公司2015 年 3 月 26 日成立了郴州金晋农牧股份有限公司文明公司，项目名称：郴州金晋农牧股份有限公司 150万羽蛋鸡养殖项目，占地面积约 340亩，总投资 2 亿元，总建设期为 2 年，建设的项目有：1.存栏 40 万羽现代化育雏育成场；2.160 万羽蛋鸡养殖场；3.年生产能力 8 万吨的散装饲料生产线；4.每小时集蛋 12 万枚的集蛋车间；5.年产 3.4 万吨生物有机肥场；6.无洼池管道污水处理场。建成后年产量可达（鲜蛋 3.2 万吨、有机肥 4.3万吨、淘汰鸡 2200 吨），年产值可达4.5 亿元，可实现利税约 7000 万元。预计 2016 年 8 月底投产。新三板成功挂牌新三板成功挂牌2015 年 5 月 18 日，郴州金晋农牧股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌公 司 年 度 大 事 记会计估计变更会计估计变更根据公司生物性资产的实际转栏天数及市场实际处理生物性资产残值的价值，生物性资产转栏天数由原来的 120 天变更到 150 天，残值由原来的 12%变更成 40%；为了能够更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，适应公司业务发展和内部资产管理的需要，经研究，决定自2015年1月1日起变更生物性资产的转栏天数及残值率。郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 3 页 共 82 页目录第一节声明与提示.5第二节 公司概况.7第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四节 管理层讨论与分析.11第五节 重要事项.21第六节 股本变动及股东情况.24第七节 融资及分配情况.26第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28第九节 公司治理及内部控制.31第十节 财务报告.35郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 4 页 共 82 页释义释义项目释义项目指指释义释义公司/本公司/金晋农牧指郴州金晋农牧股份有限公司股转系统、新三板指全国中小企业股份转让系统主办券商指东海证券股份有限公司公司法指中华人民共和国公司法元、万元指人民币元、万元公司章程指2015 年 1 月 14 日股东大会审议通过的郴州金晋农牧股份有限公司章程三会指股东（大）会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统公开进行转让审计报告指中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CHW 证审字【2016】0118 号报告期、本年度指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 5 页 共 82 页第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲 会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2015审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述产品价格波动的风险公司的核心产品是鸡蛋。受宏观经济环境、生产成本、流通成本、产量变动、蛋鸡养殖规模、生产季节性、消费量、替代品价格、消费者消费习惯的变化及市场需求的季节性等多重因素影响，每年鸡蛋产品的市场价格都会发生较大幅度的波动。鸡蛋价格如果发生大幅波动，而公司同时未能很好地进行成本控制或成本转移，将可能对公司盈利能力产生不利影响。原材料价格波动风险公司实行一体化的全产业链经营模式，产品成本中玉米、豆粕所占比重较大。玉米和豆粕的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响。玉米和豆粕市场价格如大幅上升，将会导致公司生产成本提高。若公司无法通过有效方法消化原材料涨价所增加的成本，将会对公司的经营业绩带来不利影响。重大疫情风险企业在养殖过程中的鸡苗及蛋鸡可能会因禽流感或其他疫病导致蛋鸡死亡或蛋鸡产量降低。另外，动物疾病的流行与发生（如禽流感）会影响消费者心理，导致市场需求萎缩，郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 6 页 共 82 页鸡蛋产品价格下降，对蛋鸡养殖企业的经营构成不利影响。产业政策、国家税收政策变化风险公司所属畜牧业是国家重点扶持的国民经济基础产业，目前，中国对畜牧业发展采取的产业政策是加强农业的基础地位，大力发展畜牧业，加快畜牧业的发展速度，提高居民畜禽产品消费水平。国家在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业特殊的扶持。公司在产品增值税、企业所得税和国家财政补贴、金融扶持等方面享受诸多的优惠政策。如果国家因宏观经济的变化而调整对畜牧业的扶持政策，以及相关财政、金融、税收优惠等的法律、法规、政策发生变化，有可能导致公司的净利润受到影响，因此公司存在因相关产业政策、税收优惠政策变化导致净利润减少的风险。自然灾害风险干旱、水灾、地震、冰雹、台风等自然灾害，尤其是汝城及周边地区特殊的山区湿热环境，在冬季可能造成的冻雨，以及火灾等其他意外灾害可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失，导致禽畜存栏数的大量减少，进而给公司的业务、收入及盈利造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 7 页 共 82 页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称郴州金晋农牧股份有限公司英文名称及缩写Chenzhou Jinjin AgriculturalandPastoral LtdCorp证券简称金晋农牧证券代码832484法定代表人陈细全注册地址湖南省郴州市汝城县外沙乡荷塘村富处组办公地址湖南省郴州市汝城县予新路林业公安分局斜对面主办券商东海证券股份有限公司主办券商办公地址上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 5 楼会计师事务所中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名邓建华、喻朝辉会计师事务所办公地址天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人陈细全电话0735-8222688传真0735-8222688电子邮箱RCJFGS公司网址-联系地址及邮政编码湖南省汝城县外沙乡荷塘村富处组，424100公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-05-18行业（证监会规定的行业大类）畜牧业主要产品与服务项目鸡蛋的生产和销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）34,000,000.00控股股东陈细全实际控制人陈细全郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 8 页 共 82 页四、注册情况号码报告期内是否变更统一社会信用代码91431000698585900H是郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 9 页 共 82 页第三节 会计数据和财务指标摘要一一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入30,568,245.8817,329,029.4276.40%毛利率%27.25%23.77%-归属于挂牌公司股东的净利润5,364,263.371,986,544.65170.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,671,412.811,921,478.9891.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.15%21.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.68%20.91%-基本每股收益0.160.23-30.43%二、偿债能力二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计（元）47,803,797.6042,036,934.8813.72%负债总计（元）7,212,255.386,809,656.035.91%归属于挂牌公司股东的净资产（元）40,591,542.2235,227,278.8515.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.191.04-资产负债率%15.09%16.19%-流动比率13.2646.24-利息保障倍数8.424.19（三（三）营运情况营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额（元）3,564,699.69-16,168,562.30122.05%应收账款周转率15.5519.73-存货周转率8.216.98-（四（四）成长情况成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%13.72%91.23%-营业收入增长率%76.40%20.49%-净利润增长率%170.03%47.35%-（五（五）股本情况股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）34,000,000.0034,000,000.00-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 10 页 共 82 页带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六（六）非经常性非经常性损益损益项目项目金额（元金额（元）非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,788,514.72其他符合非经常性损益定义的损益项目-95,664.16非经常性损益合计非经常性损益合计1,692,850.56所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额1,692,850.56（七（七）因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有（如有）科目科目本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后无-郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 11 页 共 82 页第四节 管理层讨论与分析一、一、经营分析经营分析（一（一）商业模式）商业模式本公司立足于高品质鸡蛋生产，以“山佬古”品牌鸡蛋为核心产品。公司依靠蛋鸡产业链自动化高效生产技术、疾病防控优势、规模优势和品牌优势等关键要素形成了集饲料加工、蛋鸡养殖、蛋品销售为一体的产业链。通过坚持无抗绿色养殖，并根据自身的地理位置特点深耕当地区域市场，公司凭借产品绿色、无抗和新鲜等优势，以及准确的大众绿色产品的市场定位，建立了自己的“山佬古”品牌鸡蛋。目前公司规模稳步发展扩大，引进全自动化蛋鸡养殖设备促使成本降低，同时品牌效应会得到进一步显现。公司将在坚持大众绿色食品战略，新推出的初生蛋、双黄蛋等高端产品已得到市场认可，原有的汝城、宜章、韶关市场得到巩固的同时，进一步拓展市场渠道，实现向广东布局的多元化的渠道结构。公司在坚持巩固和拓展原有销售渠道的基础上，适时逐步开展高端产品网络销售，最大限度地抓住国人食品安全意识不断提升的重大机遇，提升公司的边际收益、毛利率和销售规模，为股东创造尽可能大的财富。具体来说，公司的商业模式可以分成种植及采购模式、生产养殖模式、销售模式、盈利模式。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期内，公司按照战略规划及年度经营计划，一方面以市场为导向，关注客户，服务客户需求；另一方面积极扩大产能规模，降低生产成本，丰富和优化现有产品，提升产品质量，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了良好的经营业绩增长。销售方面，公司进一步拓展市场渠道，实现向广东市场布局多元化渠道结构；养殖方面，公司以全自动化蛋鸡养殖为主，遵循无抗养殖概念，推广动物以食养身，以身抗病的养殖方案。公司在蛋鸡养殖中不使用抗生素，由动物本身对病菌识别生成免疫球蛋白，从而产生主动抗体免疫，加以部分人为的免疫接种和适当的中药保健，最大层面上保证了动物肝、肾功能的健康。公司在整个生产过程中实现全程无抗养殖，充分保证了食品安全，提升品牌概念。报告期内，公司营业收入为 3056.82 万元，较上年同期增长 76.4%，主要是由于公司规模扩大，引进了全自动化蛋鸡养殖设备，公司当前蛋鸡存栏量超过 40 万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽；公司销售渠道多元化市场销售面积扩大，覆盖汝城市场的同时已逐步进入广东市场。报告期内，公司营业成本为 2223.80 万元，较上年同期增长 68.34%，主要是由于公司销售量增长的同时导致营业成本也同步增加；公司引进全自动化蛋鸡养殖设备使单位成本下降，因此营业成本增长比率低于营业收入增长比例。报告期内，公司管理费用为 237.92 万元，较上年增长 67.32%，主要是由于随着规模进一步扩大，公司积极引进各类人才，员工在册人数由期初的 33 人增加至期末的 48 人，人员增加导致相应工资增加；公司于 2015 年 5 月挂牌上市，上市辅导费、挂牌中介机构费、审计费等增加；文明分公司正处在筹建阶段，郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 12 页 共 82 页导致了招待费用增加。报告期内，公司销售费用为 142.91 万元，较上年增长 703.04%，报告期内公司规模扩大，销售人员增加 2 人，相应工资增加；随着公司销售市场的扩大导致运输费用增加；包装方面推出了精美的礼盒包装，故本期增加蛋托和纸箱款共 86 万元等；报告期内，公司营业利润为 367.14 万元，较上年增长 90.89%，报告期内公司规模扩大，营业收入增加，引进的全自动化蛋鸡养殖设备动化蛋鸡养殖设备使得蛋品单位生产成本降低；营业成本增长比率低于营业收入增长比例。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位单位：元元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重营业收入30,568,245.8876.40%-17,329,029.4220.49%-营业成本22,238,078.1568.34%72.75%13,210,071.199.59%76.23%毛利率27.25%-23.77%-管理费用2,379,213.3767.32%7.78%1,421,922.66136.11%8.20%销售费用1,429,179.31703.04%4.68%177,970.39-0.53%1.02%财务费用712,647.5117.21%2.33%607,993.10759.62%3.50%资产减值损失137,714.731,221.81%0.45%-12,276.15-130.66%-0.07%营业利润3,671,412.8190.89%12.01%1,923,348.2352.26%11.09%营业外收入1,788,514.721,738.79%5.85%97,265.72-11.14%-营业外支出95,664.16197.09%0.3132,200.05-31.61%-所得税费用-1,869.25-净利润5,364,263.37170.03%17.551,986,544.6547.50%-项目重大变动原因：1、营业收入公司营业收入为 3056.82 万元，较上年同期增长 76.4%，主要是由于公司规模扩大，引进了全自动化蛋鸡养殖设备，公司当前蛋鸡存栏量超过 40 万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽；公司销售渠道多元化市场销售面积扩大，覆盖汝城市场的同时已逐步进入广东市场。2、营业成本公司营业成本为 2223.80 万元，较上年同期增长 68.34%，主要是由于公司销售量增长的同时导致营业成本也同步增加；公司引进全自动化蛋鸡养殖设备使单位成本下降，因此营业成本增长比率低于营业收入增长比例。3、管理费用公司管理费用为 237.92 万元，较上年增长 67.32%，主要是由于随着规模进一步扩大，公司积极引进各类人才，员工在册人数由期初的 33 人增加至期末的 48 人，人员增加导致相应工资增加；公司于 2015年 5 月挂牌上市，上市辅导费、挂牌中介机构费、审计费等增加；文明分公司正处在筹建阶段，导致了招待费用增加。4、销售费用郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 13 页 共 82 页报告期内，公司销售费用为 142.91 万元，较上年增长 703.04%，报告期内公司规模扩大，销售人员增加 2 人，相应工资增加；随着公司销售市场的扩大导致运输费用增加；包装方面推出了精美的礼盒包装，故本期增加蛋托和纸箱款共 86 万元等。5、资产减值损失2015 年资产减值损失 13.77 万元，较去年同期增长 1221.81%，主要是由于公司规模扩大，销售渠道多元化，市场销售面积扩大，销售收入的增长带来应收账款较上年增长 312.06%，所计提的坏账准备也相应增加；6、营业利润公司营业利润为 367.14 万元，较上年增长 90.89%，报告期内公司规模扩大，营业收入增加，引进的全自动化蛋鸡养殖设备动化蛋鸡养殖设备使得蛋品单位生产成本降低；营业成本增长比率低于营业收入增长比例。7、营业外收入2015 年营业外收入 178.85 万元，较上年增长 1738.79%，主要原因是由于本年度扩大规模使得公司争取的政府补助增加，如农业综合开发产业化经营试点项目和一般财政补助项目共计 1,120,000 元，“菜篮子”项目 300,000 元，新三板挂牌上市挂牌资金扶持 200,000 元，无公害鸡蛋生产 80,000 元等。8、营业外支出2015 年营业外支出 9.56 万元，较上年增长 197.09%，主要是由于公司发生了 2015 年教育基金捐赠款支出 5 万元和 7.4 洪涝灾害捐款支持 1 万元。9、净利润2015 年净利润 536.43 万元，较上年增长 170.03%，主要是由于公司规模扩大，蛋鸡存栏量超过 40万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽；营业收入增长 76.4%；引进全自动化蛋鸡养殖设备使单位成本下降；本年度扩大规模公司争取的政府补助增加 1738.79%。（2 2）收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入29,320,036.6021,988,581.7216,951,860.4213,045,972.68其他业务收入1,248,209.28249,496.43377,169.00164,098.51合计合计3030,568568,245.88245.882222,238238,078.15078.151717,329329,029.42029.421313,210210,071.19071.19按产品或区域分类分析：单位单位：元元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%鸡蛋29,320,036.6095.92%16,951,860.4297.83%鸡粪379,232.001.24%377,169.002.17%淘汰鸡868,875.252.84%其他102.03合计3030,568568,245.88245.88100.00%100.00%1717,329329,029.42029.42100.00%100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的主要原因：2014 年淘汰鸡、其他收入等计入主营业务收入；2015 年淘汰鸡、其他收入计入其他业务收入，把鸡蛋、淘汰鸡、其他收入分开独立核算更清晰明了各项收入，以及为了考察与分析产品的盈利能力便于作为决策依据。郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 14 页 共 82 页（3 3）现金流量状况现金流量状况单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额3,564,699.69-16,168,562.3投资活动产生的现金流量净额-11,400,069.22-9,516,797.09筹资活动产生的现金流量净额-722,700.0036,026,086,67现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额2015 年经营活动产生的现金流量净额 356.46 万元，较上年增长 77.95%，主要原因：经营活动现金流入额增加 1077.73 万元；经营活动现金流出额比去年减少 895.58 万元；本年营业收入增加1323.92万元，政府补助营业外收入增加 16.91 万元；二期厂房工程建设资金都是在 2014 年投入，2015 年验收投入使用导致 2015 年经营活动现金流出额比去年减少；2、投资活动产生的现金流量净额2015 年投资活动产生的现金流量净额额-1140.00 万元，较上年增长 19.79%，主要原因：公司规模扩大、引进全自动化蛋鸡养殖设备 4 套，成套饲料加工设备 1 套等；文明分公司正筹建期扩大生产规模正需大量资金投入导致；3、筹资活动产生的现金流量净额2015 年筹资活动产生的现金流量净额-72.27 万元，较上年减少 97.99%，主要原因：上年股份制改革新增股本 3280 万元，上年二期工程建设向银行贷款 600 万元，报告期内无新增股本、无贷款。（4）主要客户情况主要客户情况单位单位：元元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1任冬生4,148,835.0013.57%否2郑行恋2,783,112.009.10%否3宋声明2,441,988.007.99%否4广东东明股份有限公司2,063,488.006.75%否5汝城县新和兴商贸有限公司1,742,279.005.70%否合计合计13,179,702.0013,179,702.0043.1243.12%-注：企业为农业企业，主要客户中大部分为个人客户。（5）主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1广州市种畜进出口有限公司5,065,620.8022.39%否2张太峰4,134,894.0018.27%否3赵志斌2,830,750.0012.51%否4周春枚1,985,347.408.77%否5金朝生物科技（上海）有限公司1,886,575.008.34%否合计合计1515,903903,187.2187.270.29%70.29%-注：企业为农业企业，主要供应商中大部分为个人供应商。郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 15 页 共 82 页（6）研发支出）研发支出项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位单位：元：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产总资产比重比重的增的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资占总资产的产的比比重重货币资金1,852,256.64-82.21%3.87%10,410,326.1714,857.60%24.76%-20.89%应收账款3,162,859.18312.06%6.62%767,576.72-22.33%1.82%4.80%存货3,017,532.2625.81%6.31%2,398,450.2773.35%5.70%0.61%长期股权投资0.00-0.00-固定资产26,443,762.7723.17%55.32%21,469,883.1534.40%51.07%4.25%在建工程579,955.00-82.62%1.21%3,337,376.9043.02%7.93%-6.72%短期借款0.00-0.00-长期借款6,000,000.00-12.55%6,000,000.00-14.27%-1.72%资产总计4747,803803,797.60797.6013.72%13.72%-42,036,934.8842,036,934.8891.24%91.24%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金2015 年货币资金 185.22 万元，较上年减少 82.21%，主要原因：上年货币资金 1041.03 万元来自于股改新增股本 3280 万元，并由于二期工程建设向银行贷款 600 万元，而本报告期内无新增股本，无新增贷款，并且将大量资金投入文明分公司筹建，导致货币资金减少。2、应收账款2015 年应收账款 316.28 万元，较上年增长 312.06%，主要原因：公司规模扩大，销售渠道多元化，市场销售面积扩大，客户增加，销售收入的增长带来应收账款的增长，与上年同期相比占总资产的比重增加 4.80%；3、存货2015 年存货 301.75 万元，较上年增长 25.81%，主要原因：公司当前蛋鸡存栏量超过 40 万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽，鸡数量增加导致所需饲料库存增加。4、固定资产2015 年固定资产净值 2644.37 万元，较上年增长 23.17%，主要原因：二期工程设备及建筑物在报告期内验收并投入使用，公司规模扩大固定资产也相应增加。5、在建工程2015 年在建工程 57.99 万元，较上年减少 82.62%，主要原因：二期工程设备及建筑物报告期内全部投入使用；在建工程项目在本年完工转为固定资产。3 3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况无郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 16 页 共 82 页（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无（三（三）外部外部环境环境的分析的分析公司目前主要从事蛋鸡的养殖和鸡蛋销售。中国约有 14 亿蛋鸡，但因南方气候湿热，故在原传统养殖模式下，南方不适合大规模禽类集中养殖，长江以南只有约有 1.5 亿，像江西、广东、福建、湖南南部等南方地区禽类集中养殖企业较少，但长江以南消费却约占全国 60%以上。过去鸡蛋的大规模养殖产地主要为北方，上述南方地区生鲜禽蛋产品也主要从湖北、江苏、河北等北方地区长距离运输而至，到达后一般需要一周左右的时间，故存在鸡蛋较高的运输成本的破损变质成本。另外，由于北方传统的养殖模式主要为“公司+农户”的形式，随着养鸡农民的老龄化，养殖手段和设备的落后，使得北方总体上的养殖优势正在不断缩减。公司位于长江以南湖南省郴州市汝城县，汝城县县城内现无蛋鸡养殖场，以汝城县为中心，除公司以外，方圆 300 公里无大型规模化蛋鸡养殖场，市场上处于空白。汝城县往西，永兴市，有蛋鸡存栏共计 150 万羽，丹大多以散户养殖为主，平均每户 1-2 万羽，最大的一户养殖户蛋鸡存栏量为 7 万羽。汝城县往东，江西龙南、瑞金共有蛋鸡存栏 20 万羽，再往东北走 400 公里,吉安，蛋鸡存栏量为20 多万羽。汝城县往北，湖南省桃源县有蛋鸡存栏共计约 600 万羽，其中，湖南三尖农牧有限责任公司规模较大，也是公司在区域内的主要竞争对手之一。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析1、较好的疫病防御措施疫病防御措施是否严格有效，是大规模禽类养殖企业成功与否的关键一环。公司深刻认识到这一点，对此从养殖场的选址、进出的消毒与隔离、以及栏舍的消毒与清洗等多方面严格把关，并因此有效的规避了 2013 年禽流感对公司的影响，并因为此次禽流感所造成的家禽和鸡蛋供应的全国性减少而迅速发展壮大。2、自动化的饲养设备和技术，规模化效益及成本优势公司生产设计为全自动化封闭设计，采用封闭负压式厂房，生产过程中实现“自动喂料、自动饮水、自动控温、自动换气、自动清粪、自动捡蛋”等功能。生产厂房采用微电脑控制，室内可保持较为稳定的温度、湿度、光照度，和相应的风速，并可针对鸡的不同的生长阶段进行不同的微调节，从而可以使鸡在不同的生长阶段和状态下均保持最佳的生长环境，并可最大限度减少鸡的应激，有效防止疫病的发生，减少投药量，并维持较高的产蛋率。同时，公司的生产设备采用自动加料、高层笼养，尽量减少人与鸡、鸡与粪便的接触，可有效的防止疫病的传播，减少大肠杆菌，杜绝球虫和沙门细菌在鸡蛋内部存在。由于鸡的生长环境优越，鸡能够保持强壮的身体，减少保健投药次数，使鸡蛋无药物残留。3、地理位置优势公司位于湖南南部，处于湖南、江西、广东三省交界处，属罗霄山脉地带，气候湿热。因南方气候湿热，故在原传统养殖模式下，南方不适合大规模禽类集中养殖，像江西、广东、福建、湖南南部等南方地区禽类集中养殖企业较少，而截至目前，公司周边 300 公里内亦无大型养殖场。公司当前蛋鸡存栏量超过 40 万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽，属大规模养殖模郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 17 页 共 82 页式；文明分公司已在筹建期，预计 2016 年 8 月投产；12 月第一批鸡开始见效，新增蛋鸡存栏量预计 2017年可达到 100 万羽，其中产蛋鸡约 80 万羽，雏鸡约 20 万羽。4、独特和有针对的饲料配比、中药防疫保健等综合养殖技术作为人人日常必需食品的鸡蛋，整个行业正处于向现代化、大规模、集约化发展的起步和局域布局阶段，但使用抗生素和添加剂，却是世界现代工业自动化的养鸡业的通病，大规模养殖，一般都必须用抗生素以预防大规模疫病。因此，规模化养殖，无抗很难做到，而散养则很难达到量产。而公司则通过针对不同时期鸡对营养的不同需求，对饲料进行有针对性的调配，并通过在饲料中长期添加有益菌，全面采用传统中药和生态有机饲料喂养技术以增加鸡的抵抗力等方式，再结合对鸡打疫苗的时间进行合理设计，以及辅以定期的环境消毒和带鸡消毒、鸡粪与鸡只完全隔离、及时处理死亡鸡尸体，等方法，可以做到在生产中完全不使用任何抗生素，鸡蛋和鸡肉中不存在任何药物残留，从而达到无抗和营养全面的效果。5、机遇优势a、公司已经于 2015 年 5 月 18 日正式在“新三板”挂牌，已在资本市场上有相应融资渠道，为公司的持续发展奠定基础。b、目前全国的蛋鸡行业是一个重新洗牌划分市场区域，淘汰落后产业的阶段，及时布局，将抢占南方市场及其定价权，为将来大型的产业资本重组打下基础。c、国家直接补贴“农作物全部投放有机肥的方案”，已在湖南长沙悠县、茶陵、桂阳等地试点，不久将全面铺开，公司有机肥生产线将会是利润增长亮点。6、人才优势公司注重人才的利用和培养，公司制定了具有竞争力的薪酬政策，对员工为公司发展做出的努力给予合理的回报，充分发挥薪酬的激励作用。公司薪酬政策的核心是以提高竞争力和对人才的吸引力为导向，遵循按劳分配、效率优先，并兼顾公平与可持续发展的原则，保持薪酬与岗位价值紧密相关；薪酬与员工价值、团队绩效紧密相关；薪酬与公司发展有效结合。（五（五）持续经营持续经营评价评价报告期内，公司以年初制定的经营目标为指引，进一步完善经营管理体系，积极部署实施全自动生产设备的投入，加强疫情防控，公司总体发展保持了较好的势头，取得了良好的经营业绩增长；（六（六）自愿披露（如有自愿披露（如有）无无二二、未来展望（自愿未来展望（自愿披露）披露）（一（一）行业发展趋势行业发展趋势1、国内鸡蛋产量与消费情况从 2000 年到 2013 年，中国鸡蛋产量从 1,889 万吨上升至 2,415.89 万吨,2013 年我国鸡蛋产量约占世界总产量的 43.88%。我国蛋类的消费情况总体呈现上涨趋势，消费拉动生产，再加上蛋品保鲜要求高，不易存放，我国蛋类消费与生产增长趋势呈现一定的相似性。鸡蛋消费占蛋类消费的 82%-85%，鸡蛋的市场状况与蛋类的消费情况较为一致。2、鸡蛋供给对价格的影响近年来受疾病的影响，产蛋质量参差不齐，鸡蛋价格仍不稳定。蛋鸡的生产具有一定的季节性，一般在 13-25、日照时间相对偏长的季节较为适宜，超出这个范围对鸡蛋的产量会带来不利的影响，所以如郴州金晋农牧股份有限公司2015 年度报告第 18 页 共 82 页果不采取人工措施改善的情况下，春季一般是产蛋旺季，供应量增加，却是消费淡季，因此，此季鸡蛋价格一般是较为疲弱，但一般在 5 月份前后受到节日效应刺激消费，市场会有一定的改善。另外夏、冬季气温不是过冷便是过热抑制产蛋量，再加上冬季为疫情高发期，为产蛋及供应的相对淡季，而夏季、冬季为消费的相对旺季，因在饮食上肉蛋相比，夏季人们偏爱相对清淡的鸡蛋，冬季本就是肉蛋奶消费旺季，再加上节假日较多刺激消费，也是消费的旺季，所以这两个季节鸡蛋价格相对更易上涨。C、国内鸡蛋产业优势布局基本形成，产区逐渐南移，我国鸡蛋生产主要集中在河南、山东、河北、辽宁、江苏、四川、湖北、安徽、黑龙江、吉林以及湖南十一个省区。十一个省区鸡蛋产量之和占全国鸡蛋总量的比重逐年增大。2013 年，十一省区鸡蛋产量之和为 1,963.90 万吨，比重为 81.29%（数据来源：国家统计局）。十一个主产省中冀鲁豫三省产量最大，是我国最重要的禽蛋产区、商品蛋的生产集中区。但是，由于养殖密度过高导致的疫病问题和养殖成本的上升，中国鸡蛋华北产区占全国的比重开始下降，而南方和西南地区的比重开始上升。3、区域内的竞争力情况从供给方面，公司位于湖南省郴州市汝城县，汝城县县城内现无蛋鸡养殖场，以汝城县为中心，除公司以外，方圆 300 公里无大型规模化蛋鸡养殖场，市场上处于空白。公司当前蛋鸡存栏量超过 40 万羽，其中产蛋的有 30 万多羽，雏鸡有 10 万多羽，属大规模养殖模式；文明分公司已在筹建期，预计 2016 年8 月投产；12 月第一批鸡开始见效，新增蛋鸡存栏量预计 2017 年可达到 100 万羽，其中产蛋鸡约 80 万羽，雏鸡约 20 万羽。汝城县往西，永兴市，有蛋鸡存栏共计 150 万羽，丹大多以散户养殖为主，平均每户 1-2 万羽，最大的一户养殖户蛋鸡存栏量为 7 万羽。汝城县往东，江西龙南、瑞金共有蛋鸡存栏 20 万羽，再往东北走 400 公里,吉安，蛋鸡存栏量为 20多万羽。汝城县往北，湖南省桃源县有蛋鸡存栏共计约 600 万羽，其中，湖南三尖农牧有限责任公司规模较大，也是公司在区域内的主要竞争对手之一。从需求方面，当前汝城县常住人口为 32 万，按每天平均 2.2 个人消耗一个鸡蛋计算，汝城县每天的鸡蛋需求量约为 14 万枚，公司的鸡蛋能够覆盖整个汝城县市场，并依靠良好的交通优势，向桂东县与广东等地发散。（二（二）公司发展战略公司发展战略1、未来公司将全力着手建设文明 200 万羽蛋鸡养殖场，并打造一个江南最大的标准化有机肥生产车间；2、计划着手开发蛋液产品，并在 5 年内开发生产蛋清蛋黄粉；3、公司计划 3 年内开发老母鸡系列休闲食品和老母鸡辣椒系列产品；4、公司计划 3 年后引进日产 80100 吨法式蛋糕生产线。（三（三）经营计划经营计划或目标或目标1、公司在马桥厂区现有存栏 40 万羽，其中：蛋鸡 30 万羽，预计 2016 年约 5060 万。2、公司在建 150 万羽蛋鸡、40 万羽育雏鸡的汝城文明厂区，总投入 1.8 亿元，2016 年开始投产见效，2018 年全面投产，预计蛋禽产值 3.8 亿元。